Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)".
3. Формат представления отчета о движении средств
целевого финансирования и резервов негосударственного
пенсионного фонда в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 3.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е
соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код...>. Обозначения <код...>
раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5 Части 1).
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются
в п. 3.1 Части 1.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>
раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5 Части 1).
5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются
дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при
невыполнении которых файл отчетности считается некорректным),
приводятся дополнительные требования (ДТ).
Описание формы отчетности
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |К(1) |ПризФОтч |Значение равно |
|отчетности | | | |2 - для бухгалтерской |
| | | | |отчетности |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы | О |К(7) |КНД |Принимает значение: |
|отчетности по | | | |0710103 |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | Н |Т(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|формы отчетности| | | |ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ |
| | | | |ЦЕЛЕВОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ |
| | | | |И РЕЗЕРВОВ |
| | | | |НЕГОСУДАРСТВЕННОГО |
| | | | |ПЕНСИОННОГО ФОНДА |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата | О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: 2.01000 |
|отчетности | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия | О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии формата | |D(10)|Е(0) | |версии>,<дата конца |
|отчетности | | | |действия версии> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О |К(1) |ПризПериодОтч|<код> |
|отчетного | | | |принимает следующие |
|периода | | | |значения: |
| | | | |3 - (годовая) |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Начало отчетного| О |D(10) |НачПериодОтч |<дата начала периода> |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Конец отчетного | О |D(10) |КонПериодОтч |<дата окончания периода> |
|периода | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица | О |К(3) |ОКЕИ |Принимает значение: |
|измерения по | | | |1 - 384 |
|классификатору | | | |2 - 385 |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Вариант формы | О |N(3) |ВарФОтч |<номер варианта формы |
|отчетности | | | |отчетности> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|форме отчетности| | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКПО | О |К(8) |ОКПО |<Код ОКПО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О |Т(254) |ОснВидДеят |<текст> |
|вида | | | | |
|деятельности | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код основного | О |К(7)|К(8) |ОКДП|ОКВЭД |<Код ОКДП>| |
|вида | | | |<Код ОКВЭД> <*> |
|деятельности | | | |--------------------- |
| | | | |<*> Введен в действие |
| | | | |с 01.01.2003. |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О |Т(254) |ОргПравФорм |<текст> |
|организационно- | | | | |
|правовой формы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код | О |К(2) |ОКОПФ |<Код ОКОПФ> |
|организационно- | | | | |
|правовой формы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О |Т(254) |ФормСобств |<текст> |
|формы | | | | |
|собственности | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы | О |К(2) |ОКФС |<Код ОКФС> |
|собственности | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Отчет о движении средств целевого финансирования
и резервов негосударственного пенсионного фонда
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------------------------------------------------------------|
|I. Целевое финансирование |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Совокупный | П |N(15) |П000010001003|<сумма> |
|вклад | | | | |
|учредителей - | | | | |
|остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Совокупный | П |N(15) |П000010001004|<сумма> |
|вклад | | | | |
|учредителей - | | | | |
|поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Совокупный | П |N(15) |П000010001005|<сумма> |
|вклад | | | | |
|учредителей - | | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Совокупный | П |N(15) |П000010001006|<сумма> |
|вклад | | | | |
|учредителей - | | | | |
|остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Добавочный | П |N(15) |П000010002003|<сумма> |
|капитал - | | | | |
|остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Добавочный | П |N(15) |П000010002004|<сумма> |
|капитал - | | | | |
|поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Добавочный | П |N(15) |П000010002005|<сумма> |
|капитал - | | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Добавочный | П |N(15) |П000010002006|<сумма> |
|капитал - | | | | |
|остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервный фонд -| П |N(15) |П000010003003|<сумма> |
|остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервный фонд -| П |N(15) |П000010003004|<сумма> |
|поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервный фонд -| П |N(15) |П000010003005|<сумма> |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервный фонд -| П |N(15) |П000010003006|<сумма> |
|остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Целевое | П |N(15) |П000010004003|<сумма> |
|финансирование -| | | | |
|остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Целевое | П |N(15) |П000010004004|<сумма> |
|финансирование -| | | | |
|поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Целевое | П |N(15) |П000010004005|<сумма> |
|финансирование -| | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Целевое | П |N(15) |П000010004006|<сумма> |
|финансирование -| | | | |
|остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Вписываемый | П |Т(254) |П000010005001|<текст> |
|показатель - | | | | |
|наименование | | | | |
|показателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П000010005003|<сумма> |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Поступило | П |N(15) |П000010005004|<сумма> |
|в отчетном году | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Израсходовано | П |N(15) |П000010005005|<сумма> |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П000010005006|<сумма> |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000010006003|<сумма> |
|I - остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000010006004|<сумма> |
|I - поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000010006005|<сумма> |
|I - | | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000010006006|<сумма> |
|I - остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|II. Резервы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пенсионные | П |N(15) |П000020007003|<сумма> |
|резервы - | | | | |
|остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пенсионные | П |N(15) |П000020007004|<сумма> |
|резервы - | | | | |
|поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пенсионные | П |N(15) |П000020007005|<сумма> |
|резервы - | | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пенсионные | П |N(15) |П000020007006|<сумма> |
|резервы - | | | | |
|остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|из них: | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| резервы | П |N(15) |П000020007103|<сумма> |
| покрытия | | | | |
| пенсионных | | | | |
| обязательств -| | | | |
| остаток | | | | |
| на начало | | | | |
| отчетного года| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| резервы | П |N(15) |П000020007104|<сумма> |
| покрытия | | | | |
| пенсионных | | | | |
| обязательств -| | | | |
| поступило | | | | |
| в отчетном | | | | |
| году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| резервы | П |N(15) |П000020007105|<сумма> |
| покрытия | | | | |
| пенсионных | | | | |
| обязательств -| | | | |
| израсходовано | | | | |
| (использовано)| | | | |
| в отчетном | | | | |
| году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| резервы | П |N(15) |П000020007106|<сумма> |
| покрытия | | | | |
| пенсионных | | | | |
| обязательств -| | | | |
| остаток | | | | |
| на конец | | | | |
| отчетного года| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| страховой | П |N(15) |П000020007203|<сумма> |
| резерв - | | | | |
| остаток | | | | |
| на начало | | | | |
| отчетного года| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| страховой | П |N(15) |П000020007204|<сумма> |
| резерв - | | | | |
| поступило | | | | |
| в отчетном | | | | |
| году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| страховой | П |N(15) |П000020007205|<сумма> |
| резерв - | | | | |
| израсходовано | | | | |
| (использовано)| | | | |
| в отчетном | | | | |
| году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| страховой | П |N(15) |П000020007206|<сумма> |
| резерв - | | | | |
| остаток | | | | |
| на конец | | | | |
| отчетного года| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020008003|<сумма> |
|под обесценение | | | | |
|вложений | | | | |
|в ценные бумаги | | | | |
|- остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020008004|<сумма> |
|под обесценение | | | | |
|вложений | | | | |
|в ценные бумаги | | | | |
|- поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020008005|<сумма> |
|под обесценение | | | | |
|вложений | | | | |
|в ценные бумаги | | | | |
|- израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020008006|<сумма> |
|под обесценение | | | | |
|вложений | | | | |
|в ценные бумаги | | | | |
|- остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020009003|<сумма> |
|по сомнительным | | | | |
|долгам - остаток| | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020009004|<сумма> |
|по сомнительным | | | | |
|долгам - | | | | |
|поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020009005|<сумма> |
|по сомнительным | | | | |
|долгам - | | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020009006|<сумма> |
|по сомнительным | | | | |
|долгам - остаток| | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020010003|<сумма> |
|предстоящих | | | | |
|расходов | | | | |
|(за исключением | | | | |
|пенсионных | | | | |
|резервов) - | | | | |
|остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020010004|<сумма> |
|предстоящих | | | | |
|расходов | | | | |
|(за исключением | | | | |
|пенсионных | | | | |
|резервов) - | | | | |
|поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020010005|<сумма> |
|предстоящих | | | | |
|расходов | | | | |
|(за исключением | | | | |
|пенсионных | | | | |
|резервов) - | | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Резервы | П |N(15) |П000020010006|<сумма> |
|предстоящих | | | | |
|расходов | | | | |
|(за исключением | | | | |
|пенсионных | | | | |
|резервов) - | | | | |
|остаток на конец| | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | П |Т(254) |П000020011001|<текст> |
|вписываемого | | | | |
|показателя - | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток | П |N(15) |П000020011003|<сумма> |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Поступило | П |N(15) |П000020011004|<сумма> |
|в отчетном году | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Израсходовано | П |N(15) |П000020011005|<сумма> |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Остаток на конец| П |N(15) |П000020011006|<сумма> |
|отчетного года | | | | |
|по вписываемому | | | | |
|показателю | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000020012003|<сумма> |
|II - остаток | | | | |
|на начало | | | | |
|отчетного года | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000020012004|<сумма> |
|II - поступило | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000020012005|<сумма> |
|II - | | | | |
|израсходовано | | | | |
|(использовано) | | | | |
|в отчетном году | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Итого по разделу| П |N(15) |П000020012006|<сумма> |
|II - остаток | | | | |
|на конец | | | | |
|отчетного года | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)".