Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)".
3. Формат представления отчета о движении денежных средств негосударственного пенсионного фонда в электронном виде Структура представления информации в электронном виде приведена в таблицах 1 - 3. В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются, соответственно, наименование и код реквизита. В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы имеют следующий смысл: О - обязательный реквизит; Н - необязательный реквизит; У - условно-обязательный реквизит; П - предписанный реквизит. Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно присутствовать в файле отчетности. Необязательный реквизит - это реквизит, который может как присутствовать, так и отсутствовать в файле. Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация". Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения может и не быть. В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в слове). <формат слова>::=<синтаксис>(<число>) Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е соответствуют вышеописанным обозначениям: Т - <текст>; Т1 - <текст1>; Т2 - <текст2>; N - <число>; D - <дата>; К - <код>; I1 - <идентификатор файла>; I2 - <идентификатор документа>; I3 - <ИННЮЛ>; I4 - <КПП>; I5 - <ИННФЛ>; I6 - <ОГРН>; Е - <пустое выражение>. Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков дробной части числа. Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>, <слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат представления и максимальная длина каждого из входящих в словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции перечисляются через запятую. <формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,..., <формат слова S> В графе "Структура реквизита и дополнительная информация" приводятся следующие данные. 1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное возможное значение, то указывается это значение. 2. Если значением реквизита является код, то приводится множество значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка на множество значений кода в виде <код...>. Обозначения <код...> раскрываются в таблице 9 (п. 2.3.5 Части 1). 3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках используются обозначения типа <название>. Эти обозначения раскрываются в п. 3.1 Части 1. 4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...> раскрываются в таблице 10 (п. 2.3.5 Части 1). 5. Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении которых файл отчетности считается некорректным), приводятся дополнительные требования (ДТ). Таблица "Описание формы отчетности" Таблица 1 ----------------------------------------------------------------------------- | Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и | | реквизита | | | реквизита |дополнительная информация| |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Признак | О |К(1) |ПризФОтч |Значение равно: | | отчетности | | | |2 - для бухгалтерской | | | | | |отчетности | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Код формы | О |К(7) |КНД |Принимает значение: | | отчетности по | | | |0710104 | | классификатору | | | | | | КНД | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Наименование | Н |Т(120) |НаимФОтч |Значение равно: | | формы отчетности| | | |ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ| | | | | |СРЕДСТВ | | | | | |НЕГОСУДАРСТВЕННОГО | | | | | |ПЕНСИОННОГО ФОНДА | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Версия формата | О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно | | отчетности | | | |2.01000 | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Период действия | О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия | | версии формата | |D(10)|Е(0) | |версии>,<дата конца | | отчетности | | | |действия версии> | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Признак | О |К(1) |ПризПериодОтч|<код> | | отчетного | | | |принимает следующие | | периода | | | |значения: | | | | | |3 - (годовая) | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Начало отчетного| О |D(10) |НачПериодОтч |<дата начала периода> | | периода | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Конец отчетного | О |D(10) |КонПериодОтч |<дата окончания периода> | | периода | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Единица | О |К(3) |ОКЕИ |Принимает значение: | | измерения по | | | |1 - 384 | | классификатору | | | |2 - 385 | | ОКЕИ | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вариант формы | О |N(3) |ВарФОтч |<номер варианта формы | | отчетности | | | |отчетности> | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Количество | О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> | | показателей в | | | | | | форме отчетности| | | | | ----------------------------------------------------------------------------- Показатели формы отчетности Таблица 2 ----------------------------------------------------------------------------- | Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и | | реквизита | | | реквизита |дополнительная информация| |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Код по ОКПО | О |К(8) |ОКПО |<Код ОКПО> | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Наименование | О |Т(254) |ОснВидДеят |<текст> | | вида | | | | | | деятельности | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Код основного | О |К(7)|К(8) |ОКДП|ОКВЭД |<Код ОКДП>| | | вида | | | |<Код ОКВЭД> <*> | | деятельности | | | |--------------------- | | | | | |<*> Введен в действие | | | | | |с 01.01.2003. | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Наименование | О |Т(254) |ОргПравФорм |<текст> | | организационно- | | | | | | правовой формы | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Код | О |К(2) |ОКОПФ |<Код ОКОПФ> | | организационно- | | | | | | правовой формы | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Наименование | О |Т(254) |ФормСобств |<текст> | | формы | | | | | | собственности | | | | | |-----------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Код формы | О |К(2) |ОКФС |<Код ОКФС> | | собственности | | | | | ----------------------------------------------------------------------------- Отчет о движении денежных средств Таблица 3 -------------------------------------------------------------------------------- | Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и | | реквизита | | | реквизита |дополнительная информация| |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | 1. Остаток | П |N(15) |П000010001003|<сумма> | | денежных средств | | | | | | на начало года - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | 2. Поступило | П |N(15) |П000020002003|<сумма> | | денежных средств | | | | | | - всего сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Поступило | П |N(15) |П000020002004|<сумма> | | денежных средств | | | | | | - всего - сумма, | | | | | | из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Поступило | П |N(15) |П000020002005|<сумма> | | денежных средств | | | | | | - всего - сумма, | | | | | | из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | в том числе: | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | пенсионные | П |N(15) |П000020003003|<сумма> | | взносы - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | пенсионные | П |N(15) |П000020003004|<сумма> | | взносы - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | пенсионные | П |N(15) |П000020003005|<сумма> | | взносы - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | от продажи | П |N(15) |П000020004003|<сумма> | | основных | | | | | | средств | | | | | | и иного | | | | | | имущества - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | от продажи | П |N(15) |П000020004004|<сумма> | | основных | | | | | | средств | | | | | | и иного | | | | | | имущества - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | от продажи | П |N(15) |П000020004005|<сумма> | | основных | | | | | | средств | | | | | | и иного | | | | | | имущества - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | целевое | П |N(15) |П000020005003|<сумма> | | финансирование | | | | | | - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | целевое | П |N(15) |П000020005004|<сумма> | | финансирование | | | | | | - сумма, | | | | | | из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | целевое | П |N(15) |П000020005005|<сумма> | | финансирование | | | | | | - сумма, | | | | | | из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | безвозмездно - | П |N(15) |П000020006003|<сумма> | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | безвозмездно - | П |N(15) |П000020006004|<сумма> | | сумма, из нее | | | | | | по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | безвозмездно - | П |N(15) |П000020006006|<сумма> | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | кредиты | П |N(15) |П000020007003|<сумма> | | полученные - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | кредиты | П |N(15) |П000020007004|<сумма> | | полученные - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | кредиты | П |N(15) |П000020007005|<сумма> | | полученные - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | займы | П |N(15) |П000020008003|<сумма> | | полученные - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | займы | П |N(15) |П000020008005|<сумма> | | полученные - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | займы | П |N(15) |П000020008006|<сумма> | | полученные - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | дивиденды, | П |N(15) |П000020009003|<сумма> | | проценты | | | | | | по финансовым | | | | | | вложениям - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | дивиденды, | П |N(15) |П000020009004|<сумма> | | проценты | | | | | | по финансовым | | | | | | вложениям - | | | | | | сумма, из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | дивиденды, | П |N(15) |П000020009005|<сумма> | | проценты | | | | | | по финансовым | | | | | | вложениям - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | прочие | П |N(15) |П000020010003|<сумма> | | поступления - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | прочие | П |N(15) |П000020010004|<сумма> | | поступления - | | | | | | сумма, из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | прочие | П |N(15) |П000020010005|<сумма> | | поступления - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | 3. Направлено | П |N(15) |П000030011003|<сумма> | | денежных средств | | | | | | - всего - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Направлено | П |N(15) |П000030011004|<сумма> | | денежных средств | | | | | | - всего - сумма, | | | | | | из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Направлено | П |N(15) |П000030011005|<сумма> | | денежных средств | | | | | | - всего - сумма, | | | | | | из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | в том числе: | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на пенсионные | П |N(15) |П000030012003|<сумма> | | выплаты - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на пенсионные | П |N(15) |П000030012004|<сумма> | | выплаты - | | | | | | сумма, из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на пенсионные | П |N(15) |П000030012005|<сумма> | | выплаты - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030013003|<сумма> | | работ, услуг - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030013004|<сумма> | | работ, услуг - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030013005|<сумма> | | работ, услуг - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030014003|<сумма> | | труда - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | отчисления в | П |N(15) |П000030015003|<сумма> | | государственные | | | | | | внебюджетные | | | | | | фонды - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на выдачу | П |N(15) |П000030016003|<сумма> | | подотчетных | | | | | | сумм - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на выдачу | П |N(15) |П000030016004|<сумма> | | подотчетных | | | | | | сумм - сумма, | | | | | | из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на выдачу | П |N(15) |П000030016005|<сумма> | | подотчетных | | | | | | сумм - сумма, | | | | | | из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030017003|<сумма> | | машин, | | | | | | оборудования | | | | | | и транспортных | | | | | | средств - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030017004|<сумма> | | машин, | | | | | | оборудования | | | | | | и транспортных | | | | | | средств - | | | | | | сумма, из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на финансовые | П |N(15) |П000030018003|<сумма> | | вложения - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на финансовые | П |N(15) |П000030018004|<сумма> | | вложения - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на финансовые | П |N(15) |П000030018005|<сумма> | | вложения - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на выплату | П |N(15) |П000030019003|<сумма> | | дивидендов, | | | | | | процентов по | | | | | | ценным бумагам | | | | | | - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на выплату | П |N(15) |П000010019004|<сумма> | | дивидендов, | | | | | | процентов по | | | | | | ценным бумагам | | | | | | - сумма, | | | | | | из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на выплату | П |N(15) |П000030019005|<сумма> | | дивидендов, | | | | | | процентов по | | | | | | ценным бумагам | | | | | | - сумма, | | | | | | из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на расчеты | П |N(15) |П000030020003|<сумма> | | с бюджетом - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на расчеты | П |N(15) |П000030020005|<сумма> | | с бюджетом - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030021003|<сумма> | | процентов и | | | | | | основной суммы | | | | | | по полученным | | | | | | кредитам, | | | | | | займам - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030021004|<сумма> | | процентов и | | | | | | основной суммы | | | | | | по полученным | | | | | | кредитам, | | | | | | займам - | | | | | | сумма, из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | на оплату | П |N(15) |П000030021005|<сумма> | | процентов и | | | | | | основной суммы | | | | | | по полученным | | | | | | кредитам, | | | | | | займам - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |Т(254) |П000030022001|<текст> | | показатель - | | | | | | наименование | | | | | | показателя | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |N(15) |П000030022003|<сумма> | | показатель - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |N(15) |П000030022004|<сумма> | | показатель - | | | | | | сумма, из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |N(15) |П000030022005|<сумма> | | показатель - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |Т(254) |П000030023001|<текст> | | показатель - | | | | | | наименование | | | | | | показателя | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |N(15) |П000030023003|<сумма> | | показатель - | | | | | | сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |N(15) |П000030023004|<сумма> | | показатель - | | | | | | сумма, из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | Вписываемый | П |N(15) |П000030023005|<сумма> | | показатель - | | | | | | сумма, из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | прочие | П |N(15) |П000030024003|<сумма> | | выплаты, | | | | | | перечисления и | | | | | | т.п. - сумма | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | прочие | П |N(15) |П000030024004|<сумма> | | выплаты, | | | | | | перечисления и | | | | | | т.п. - сумма, | | | | | | из нее по | | | | | | инвестиционной | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | прочие | П |N(15) |П000030024005|<сумма> | | выплаты, | | | | | | перечисления и | | | | | | т.п. - сумма, | | | | | | из нее | | | | | | по финансовой | | | | | | деятельности | | | | | |--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------| | 4. Остаток | П |N(15) |П000040025003|<сумма> | | денежных средств | | | | | | на конец | | | | | | отчетного | | | | | | периода - сумма | | | | | -------------------------------------------------------------------------------- |
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВОЙ И БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 2.00)".