ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ. Приказ. Федеральная служба по финансовым рынкам. 20.04.05 05-12/ПЗ-Н

ПОЛОЖЕНИЕ
            ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ
           ОБ ОПЕРАЦИЯХ СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

     1. Специализированный   депозитарий,   заключивший   договор   об
оказании   специализированным  депозитарием  услуг  Пенсионному  фонду
Российской  Федерации  и  договор   об   оказании   специализированным
депозитарием  услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в отношении
средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся
правом  выбора  инвестиционного  портфеля  (управляющей  компании) или
негосударственного  пенсионного  фонда  (далее  -   специализированный
депозитарий),  представляет  Федеральной службе по финансовым рынкам и
Пенсионному фонду Российской Федерации следующую отчетность:
     отчет о  видах  и  стоимости  ценных  бумаг  (Приложение  N  1  к
настоящему Положению);
     отчет о   всех  сделках,  совершаемых  со  средствами  пенсионных
накоплений (Приложение N 2 к настоящему Положению).
     2. Отчет   о   видах  и  стоимости  ценных  бумаг  представляется
ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным.
     3. Отчет  о  всех  сделках,  совершаемых со средствами пенсионных
накоплений,  представляется  в  сроки,  установленные  договорами   об
оказании услуг специализированного депозитария.
     4. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и Отчет о всех сделках,
совершаемых   со   средствами  пенсионных  накоплений,  представляются
Федеральной службе по финансовым рынкам и Пенсионному фонду Российской
Федерации  путем  направления  электронного  документа  с  электронной
цифровой подписью в  порядке,  установленном  Федеральной  службой  по
финансовым  рынкам,  либо  путем  направления  документа  на  бумажном
носителе,  заверенного подписью уполномоченного  лица  и  скрепленного
печатью специализированного депозитария,  с одновременным направлением
электронной формы отчета по электронной почте.
     5. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и Отчет о всех сделках,
совершаемых   со   средствами   пенсионных   накоплений,   формируются
специализированным   депозитарием   на   основании   данных  первичных
документов  и/или  их  копий,  получаемых  от  управляющих   компаний,
отобранных по конкурсу,  и государственной управляющей компании (далее
- управляющие компании),  а также данных депозитарного и  стоимостного
учета специализированного депозитария.
     6. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и Отчет о всех сделках,
совершаемых  со  средствами  пенсионных  накоплений  (далее - Отчеты),
представляются  по   каждому   договору   доверительного   управления,
заключенному  управляющей  компанией  с  Пенсионным  фондом Российской
Федерации,  а также суммарно по всем средствам пенсионных  накоплений,
переданным  Пенсионным  фондом  Российской  Федерации  в доверительное
управление.  При этом в суммарном  отчете  вместо  полного  фирменного
наименования  и  ИНН/КПП  управляющей  компании,  а  также  реквизитов
договора  доверительного  управления  и  наименования  инвестиционного
портфеля указывается слово "суммарно".
     7. Показатель "рыночная стоимость" в Отчете о видах  и  стоимости
ценных  бумаг  рассчитывается  в  соответствии  с  нормативными актами
федерального органа  исполнительной  власти  по  рынку  ценных  бумаг,
устанавливающими   порядок   расчета   рыночной  стоимости  активов  и
стоимости чистых активов.
     8. В  графе  1  "Наименование  ценной  бумаги"  Отчета  о видах и
стоимости ценных бумаг указывается наименование эмитента ценных бумаг,
государственный    регистрационный   номер   выпуска   ценных   бумаг,
наименование индексного инвестиционного фонда и т.п.
     9. Графа 3 "Наименование брокера, кредитной организации" Отчета о
всех сделках,  совершаемых со средствами  пенсионных  накоплений,  при
составлении суммарного отчета не заполняется.
     10. В графе 4 "Наименование организатора торговли" Отчета о  всех
сделках,  совершаемых со средствами пенсионных накоплений, указывается
сокращенное наименование организатора торговли на рынке ценных  бумаг,
через которого совершались соответствующие сделки.
     11. В   случае   отсутствия   (нулевого   значения)   какого-либо
показателя  в  соответствующей  строке  и  графе  Отчетов  указывается
значение "0" (ноль) для  числовых  полей  или  прочерк  для  текстовых
значений.
     12. Отчет о  видах  и  стоимости  ценных  бумаг  составляется  по
состоянию на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.
     Отчет о  всех  сделках,  совершаемых  со  средствами   пенсионных
накоплений,  составляется  по всем операциям,  совершенным за отчетный
месяц.
     13. Специализированный   депозитарий   представляет   управляющим
компаниям,  отобранным  по  конкурсу,  и  государственной  управляющей
компании  отчет  о  выполнении  операций по счету депо,  открытому для
соответствующей управляющей компании,  в соответствии  с  регламентом,
устанавливающим порядок взаимодействия специализированного депозитария
с управляющими компаниями,  зарегистрированным Федеральной службой  по
финансовым рынкам.
     
     
                                                        Приложение N 1

                                             к Положению об отчетности
                                                   специализированного
                                              депозитария об операциях
                                              со средствами пенсионных
                                                            накоплений