Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на добавленную стоимость по налоговой
ставке 0 процентов в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1- 14.2.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условнообязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним
в круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов
в слове).
<формат слова>:: = <синтаксис> (<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, I7, E
соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>
I6 - <ОГРН>
I7 - <ОГРНИП>
Е - <пустое выражение>
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ... , <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::= <формат слова 1>, <формат слова 2>,
..., <формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ... ,<значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия +>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным) приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Таблица 1
Общие сведения служебной части
----------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Идентификатор | О | I1(35) | ИдФайл | <идентификатор |
| файла | | | | отправителя> <год> |
| | | | | <месяц> <день> <часы> |
| | | | | <минуты> <секунды> |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Тип информации | О | T2(12) | ТипИнф | ОТЧЕТНОСТЬНП |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Версия формата | О | N(4.2) | ВерсФорм | 3.00 |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Идентификатор | О | К(4) | ИдПол | <код НО> |
| получателя | | | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Версия | Н | T(40) | ВерсПрог | <версия программы > |
| передающей | | | | |
| программы | | | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Количество | О | N(3) | КолДок | <количество документов> |
| документов | | | | ДТ: /КолДок/ совпадает |
| | | | | с количеством |
| | | | | информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 2
Сведения об отправителе - юридическом лице
----------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Наименование | О | T(1000)| НаимОтпрЮл | <название организации> |
| отправителя - | | | | |
| юридического лица | | | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Телефон отправителя | О | T(20) | ТелОтпр | <номер телефона> |
| | | | E(0) | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| E- mail отправителя | Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной |
| | | | | почты> |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Должность | Н | T(45) | ДолжнОтпр | <название должности> |
| отправителя | | | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Фамилия, Имя, | Н | T2(60),| ФИООтпр | <фамилия>,<имя>,<отчест |
| Отчество | | T2(60),| | во> |
| отправителя | | T2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 3
Сведения об отправителе - физическом лице
----------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Фамилия, имя, | O | T2(60),| ФИООтпрФЛ | <фамилия>,<имя>,<отчес |
| отчество | | T2(60),| | тво> |
| отправителя - | | T2(60) | | |
| физического лица | | | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Телефон | О | T(20) | ТелОтпр | <номер телефона> |
| отправителя | | | E(0) | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| E-mail | Н | T(45) | EmailОтпр | <адрес электронной |
| отправителя | | | | почты> |
----------------------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Таблица 4
Общие сведения информационной части
----------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Идентификатор | О | I2(33) | ИдДок | <идентификатор |
| документа | | | | отправителя> <год> |
| | | | | <номер документа> |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Дата формирования | О | D(10) |ДатаДок | <дата документа> |
| документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 5
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Сведения об организации
----------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Полное наименование | О | Т(1000)| НаимЮЛПол | <название |
| организации | | | | организации> |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| ИНН организации | O | I3(10) | ИННЮЛ | <ИНН организации> |
| | | | | |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| КПП | O | I4(9) | КППЮЛ | <КПП> |
|------------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Основной | О | I6(13) | ОГРН | <ОГРН организации> |
| государственный | | | | |
| регистрационный номер | | | | |
| (ОГРН) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 6
Сведения о руководстве организации
------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Фамилия, имя, | О |T2(60)| | ФИОРук | <фамилия>, <имя>, |
| отчество руководителя | |E(0), | | <отчество> |
| | |T2(60)| | | |
| | |E(0), | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
| | |T2(60) | | | |
| | |E(0) | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| ИНН руководителя | О |I5(12) | | ИННРук | <ИНН руководителя> |
| | |E(0) | | |
| | | | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Номер контактного | У |T(20) | | ТелСлужРук | <номер телефона> |
| телефона (служебный) | |E(0) | | |
| руководителя | | | | УП: /ИННРук/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Номер контактного | У |T(20) | | ТелДомРук | <номер телефона> |
| телефона (домашний) | |Е(0) | | |
| руководителя | | | | УП: /ИННРук/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Данные документа, | У |K(2),T1 | УдЛичнРук | <код вида документа>, |
| удостоверяющего | |(25) | | |
| личность руководителя | | | | <серия и номер> |
| | | | | |
| | | | | (код вида документа |
| | | | | выбирается из Приложения |
| | | | | 2) |
| | | | | |
| | | | | УП: /ИННРук/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Кем выдан документ, | У |Т(1000) | ВыдУдЛичнРук | <наименование |
| удостоверяющий | | | | организации> |
| личность руководителя | | | | |
| | | | | УП: /ИННРук/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Дата выдачи | У |D(10) | ДатаУдЛичнРук | <дата выдачи> |
| документа, | | | | |
| удостоверяющего | | | | УП: /ИННРук/=`` |
| личность руководителя | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Адрес места | У |K(3), | АдрМЖРукРФ | <код страны>, <индекс>, |
| жительства | |N(6), | | <код региона>, <район>, |
| руководителя в | |K(2), | | <город>, <населенный |
| Российской Федерации | |T1(40), | | пункт>, <улица>, <дом>, |
| | |T1(40), | | <корпус>, <квартира> |
| | |T1(40), | | |
| | |T1(40), | | УП: /ИННРук/=`` |
| | |T1(7), | | |
| | |T1(7), | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
| | |T1(7) | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Адрес места | У |T(128) | АдрМЖРукРез | <адрес места жительства> |
| жительства в стране, | | | | |
| резидентом которой | | | | УП: /ИННРук/=`` |
| является руководитель | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОРук/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Фамилия, имя, | О |T2(60)| | ФИОБух | <фамилия>,<имя>,<отчеств | о
| отчество главного | |E(0), | | > |
| бухгалтера | |T2(60)| | | |
| | |E(0), | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
| | |T2(60) | | | |
| | |E(0) | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| ИНН главного | О |I5(12) | | ИННБух | <ИНН бухгалтера> |
| бухгалтера | |E(0) | | |
| | | | | УП: /ИННБух/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Номер контактного | У |T(20) | | ТелСлужБух | <номер телефона> |
| телефона (служебный) | |E(0) | | |
| главного бухгалтера | | | | УП: /ИННБух/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Номер контактного | У |T(20) | | ТелДомБух | <номер телефона> |
| телефона (домашний) | |Е(0) | | |
| главного бухгалтера | | | | УП: /ИННБух/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Данные документа, | У |K(2),T1 | УдЛичнБух | <код вида документа>, |
| удостоверяющего | |(25) | | |
| личность главного | | | | <серия и номер> |
| бухгалтера | | | | |
| | | | | (код вида документа |
| | | | | выбирается из Приложения |
| | | | | 2) |
| | | | | |
| | | | | УП: /ИННБух/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Кем выдан документ, | У |Т(1000) | ВыдУдЛичнБух | <наименование |
| удостоверяющий | | | | организации> |
| личность главного | | | | |
| бухгалтера | | | | УП: /ИННБух/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Дата выдачи | У |D(10) | ДатаУдЛичнБух | <дата выдачи> |
| документа, | | | | |
| удостоверяющего | | | | УП: /ИННБух/=`` |
| личность главного | | | | |
| бухгалтера | | | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Адрес места | У |K(3), | АдрМЖБухРФ | <код страны>, <индекс>, |
| жительства главного | |N(6), | | <код региона>, <район>, |
| бухгалтера в | |K(2), | | <город>, <населенный |
| Российской Федерации | |T1(40), | | пункт>, <улица>, <дом>, |
| | |T1(40), | | <корпус>, <квартира> |
| | |T1(40), | | |
| | |T1(40), | | УП: /ИННБух/=`` |
| | |T1(7), | | |
| | |T1(7), | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
| | |T1(7) | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Адрес места | У |T(128) | АдрМЖБухРез | <адрес места жительства> |
| жительства в стране, | | | | |
| резидентом которой | | | | УП: /ИННБух/=`` |
| является главный | | | | |
| бухгалтер | | | | ДТ: /ФИОБух/`,,` |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | Таблица 7 |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------|
| Сведения о налогоплательщике - индивидуальном предпринимателе |
|----------------------------------------------------------------------------------------|
| Наименование | Тип |Формат | Код | Структура реквизита |
| реквизита | | | реквизита | и дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Фамилия, имя, | O |T2(60)| | ФИО | <фамилия>, <имя>, |
| отчество | |E(0), | | <отчество> |
| индивидуального | |T2(60)| | | |
| предпринимателя | |E(0), | | ДТ: /ФИО/`,,` |
| | |T2(60)| | | |
| | |E(0) | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| ИНН индивидуального | O |I5(12)| | ИННФЛ | <ИНН индивидуального |
| предпринимателя | |E(0) | | предпринимателя> |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Основной | О |I7(15) | ОГРНИП | <ОГРНИП> |
| государственный | | | | |
| регистрационный номер | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
| индивидуального | | | | |
| предпринимателя | | | | |
| (ОГРНИП) | | | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Номер контактного | У |T(20) | | ТелСлуж | <номер телефона> |
| телефона (служебный) | |E(0) | | |
| | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Номер контактного | У |T(20) | | ТелДом | <номер телефона> |
| телефона (домашний) | |Е(0) | | |
| | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Дата рождения | У |D(10) | ДатаРожд | <дата рождения> |
| индивидуального | | | | |
| предпринимателя | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Место рождения | У |Т(128) | МестоРожд | <место рождения> |
| индивидуального | | | | |
| предпринимателя | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Пол индивидуального | У |K(1) | Пол | <код> |
| предпринимателя | | | | |
| | | | | Принимает следующие |
| | | | | значения: |
| | | | | |
| | | | | 1 - мужской пол |
| | | | | |
| | | | | 2 - женский пол |
| | | | | |
| | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Гражданство | Н |Т(120) | Гражд | <текст> |
| индивидуального | | | | |
| предпринимателя | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Код страны | У |K(3) | КодГражд | <код страны> УП: |
| | | | | /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Данные документа, | У |K(2),T1 | УдЛичн | <код вида документа>, |
| удостоверяющего | |(25) | | <серия и номер> |
| личность | | | | |
| индивидуального | | | | (код вида документа |
| предпринимателя | | | | выбирается из Приложения |
| | | | | 2) |
| | | | | |
| | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Кем выдан документ, | У |Т(1000) | ВыдУдЛичн | <наименование |
| удостоверяющий | | | | организации> |
| личность | | | | |
| индивидуального | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| предпринимателя | | | | |
| | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Дата выдачи | У |D(10) | ДатаУдЛичн | <дата выдачи> |
| документа, | | | | |
| удостоверяющего | | | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| личность | | | | |
| индивидуального | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
| предпринимателя | | | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Адрес места | У |K(3), | АдрМЖ | <код страны>, <индекс>, |
| жительства | |N(6), | | <код региона>, <район>, |
| индивидуального | |K(2), | | <город>, <населенный |
| предпринимателя в | |T1(40), | | пункт>, <улица>, <дом>, |
| Российской Федерации | |T1(40), | | <корпус>, <квартира> |
| | |T1(40), | | |
| | |T1(40), | | УП: /ИННФЛ/=`` |
| | |T1(7), | | |
| | |T1(7), | | ДТ: /ФИО/`,,` |
| | |T1(7) | | |
|------------------------|---------|----------|---------------|--------------------------|
| Адрес места | У |T(128) | АдрМЖРез | <адрес места жительства> |
| жительства в стране, | | | | |
| резидентом которой | | | | УП: /ИННФЛ/=``и |
| является | | | | /КодГражд/ `643`| `999` |
| индивидуальный | | | | |
| предприниматель | | | | ДТ: /ФИО/`,,` |
------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 8
Описание формы отчетности
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Признак | О | К(1) | ПризФОтч | Значение равно: |
| отчетности | | | | |
| | | | | 1 - налоговая |
| | | | | отчетность| |
| | | | | |
| | | | | 2 - бухгалтерская |
| | | | | отчетность |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код формы | О | К(7) | КНД | <1151075> |
| отчетности по | | | | |
| классификатору | | | | |
| КНД | | | | |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Наименование | Н | Т(200) | НаимФОтч | <НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ |
| формы отчетности | | | | ПО КОСВЕННЫМ НАЛОГАМ |
| | | | | (НАЛОГУ НА |
| | | | | ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ |
| | | | | И АКЦИЗАМ) ПРИ ВВОЗЕ |
| | | | | ТОВАРОВ НА ТЕРРИТОРИЮ |
| | | | | РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ |
| | | | | С ТЕРРИТОРИИ |
| | | | | РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ> |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Версия формата | О | N(7.5) | ВерФОтч | Значение равно: |
| отчетности | | | | |
| | | | | 3.00000 |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Период действия | О | D(10), |ПериодВерОтч | <дата начала действия |
| версии формата | | | | версии>,<дата конца |
| отчетности | | D(10)| | | действия версии> |
| | | | | |
| | | Е(0) | | |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Признак вида | О | К(1) | ПризВидДок | Значение равно: |
| документа | | | | |
| | | | | 1- первичный | |
| | | | | 3 - корректирующий |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Номер | У | N (3) | НомерКорр | <число> |
| корректировки | | | | |
| | | | | УП: /ПризВидДок/=`3` |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Признак | О | К(1) |ПризПериодОтч | Значение равно: |
| налогового | | | | |
| периода | | | | 1 - месяц |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Номер квартала | О | К(2) |НомерПериодОтч | <код> |
| или месяца | | | | |
| | | | | Принимает значение: |
| | | | | от 01 до 12 |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Отчетный год | О | N(4) |ГодПериодОтч | <год> |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Документ | О | K(3) | ДокПредст | <код> |
| представляется | | | | |
| | | | | Принимает значения: |
| | | | | 210 - по месту |
| | | | | нахождения российской |
| | | | | организации| |
| | | | | 120 - по месту |
| | | | | жительства |
| | | | | индивидуального |
| | | | | предпринимателя| |
| | | | | 291 - по месту |
| | | | | нахождения иного лица |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Единица | О | К(3) | ОКЕИ | <код по ОКЕИ> |
| измерения по | | | | |
| классификатору | | | | |
| ОКЕИ | | | | |
|--------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Количество | О | N(10) | КолПокФОтч | <количество |
| показателей в | | | | показателей> |
| содержании формы | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Таблица 9
Раздел 1.1. Сумма налога на добавленную стоимость,
подлежащая уплате в бюджет в отношении товаров,
ввезенных на территорию Российской Федерации
с территории Республике Беларусь
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код бюджетной | П | К(20) | П000110001000| <код> |
| классификации | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000110002000| <код ОКАТО> |
| | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Сумма налога, | П | N(15) | П000110003000| <сумма> |
| исчисленная к уплате | | | | |
| в бюджет (руб.) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 10
Раздел 1.2. Сумма акциза, подлежащая уплате в бюджет
по подакцизным товарам, ввезенным на территорию
Российской Федерации с территории Республики Беларусь
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код бюджетной | П | К(20) | П000120001000| <код> |
| классификации | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код по ОКАТО | П | К(11) | П000120002000| <код ОКАТО> |
| | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Сумма акциза, | П | N(15) | П000120003000| <сумма> |
| исчисленная к уплате | | | | |
| в бюджет (руб.) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 11
Раздел 2. Расчет суммы налога на добавленную стоимость,
подлежащей уплате в бюджет в отношении товаров,
ввезенных на территорию Российской Федерации
с территории Республике Беларусь
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Ввоз приобретенных товаров на территорию Российской Федерации с |
| территории Республики Беларусь, подлежащих налогообложению |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Налоговая база | П | N (15) | П000020001004| <сумма> |
| | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Ставка НДС | П | N (2) | П000020001005| Принимает значение: |
| | | | | 18 |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Сумма НДС | П | N (15) | П000020001006| <сумма> |
| | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Налоговая база | П | N (15) | П000020002004| <сумма> |
| | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Ставка НДС | П | N (2) | П000020002005| Принимает значение: |
| | | | | 10 |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Сумма НДС | П | N (15) | П000020002006| <сумма> |
| | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Всего исчислено (сумма величин графы 4 строк 010 - 020 раздела 2 |
| декларации; графы 6 строк 010 - 020 раздела 2 декларации) |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Налоговая база | П | N (15) | П000020003004| <сумма> |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Сумма НДС | П | N (15) | П000020003006| <сумма> |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 12
Раздел 3. Операции по ввозу товаров на территорию
Российской Федерации с территории Республики Беларусь,
не подлежащие налогообложению налогом на добавленную
стоимость (освобождаемые от налогообложения)
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код операции | П | К(7) | П000030001001 | <код операции> |
| | | | | приложение 1 |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Стоимость | П | N | П000030001002 | <сумма> |
| ввезенных на | | (15) | | |
| территорию | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации с | | | | |
| территории | | | | |
| Республики | | | | |
| Беларусь | | | | |
| товаров, не | | | | |
| подлежащих | | | | |
| налогообложению | | | | |
| налогом на | | | | |
| добавленную | | | | |
| стоимость | | | | |
| (освобождаемых | | | | |
| от | | | | |
| налогообложения) | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Итого | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 12.1
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Стоимость | П | N | П000030002002 | <сумма> |
| ввезенных на | | (15) | | |
| территорию | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации с | | | | |
| территории | | | | |
| Республики | | | | |
| Беларусь | | | | |
| товаров, не | | | | |
| подлежащих | | | | |
| налогообложению | | | | |
| налогом на | | | | |
| добавленную | | | | |
| стоимость | | | | |
| (освобождаемых от | | | | |
| налогообложения) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 4. Расчет суммы акциза, подлежащей уплате
в бюджет в отношении подакцизных товаров, ввезенных
на территорию Российской Федерации с территории
Республики Беларусь
Таблица 13
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Наименование | П | Т(120) | П000040001002 | <наименование вида> |
| вида | | | | |
| подакцизного | | | | |
| товара | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код вида | П | К(3) | П000040001004 | <код вида товара> |
| подакцизных | | | | |
| товаров | | | | Приложение 4 |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Налоговая база | П | N(15.3)| П000040001005 | <объем>|<мощность>| |
| | | | | <количество>|<стоимость> |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Ставка акциза | П | N(7.2) | П000040001006 | <величина ставки> |
| | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Сумма акциза | П | N(15) | П000040001007 | <сумма> |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Итого исчислено | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 13.1
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Сумма акциза | П | N(15) | П000040002007 | <сумма> |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 14
Расчет налоговой базы по виду подакцизного товара
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Вид подакцизного | П | Т(120) | П000410001000 | <вид подакцизного |
| товара | | | | товара> |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код вида | П | К(3) | П000410002000 | <код вида подакцизного |
| подакцизного | | | | товара> |
| товара | | | | Приложение 4 |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Единица измерения | П | Т(120) | П000410003000 | <единица измерения |
| налоговой базы | | | | налоговой базы> |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Код единицы | П | К(3) | П000410004000 | <код единицы измерения> |
| измерения по ОКЕИ | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 14.1
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Содержание спирта | П | N(6.2) | П000410005002 | <содержание спирта в |
| в подакцизной | | | | подакцизной продукции>| |
| продукции (%) или | | | | |
| мощность двигателя | | | | <мощность двигателя |
| одного легкового | | | | одного легкового |
| автомобиля, | | | | автомобиля, мотоцикла> |
| мотоцикла (л.с.) | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Объем (количество) | П | N(15.2)| П000410005004 | <объем>|<количество> |
| подакцизной | | | | |
| продукции | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Налоговая база в | П | N(15.3)| П000410005005 | <объем>|<мощность> |
| пересчете на | | | | |
| безводный этиловый | | | | |
| спирт или общая | | | | |
| мощность | | | | |
| двигателей | | | | |
| легковых | | | | |
| автомобилей | | | | |
| (мотоциклов), л.с. | | | | |
| (гр.4 х гр.2:100% | | | | |
| или гр.2 х гр.4) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 14.2
--------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование | Тип | Формат | Код | Структура |
| реквизита | | | реквизита | реквизита и |
| | | | | дополнительная |
| | | | | информация |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Итого по виду всего | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Объем (количество) | П | N(15.2)| П000410006004 | <объем>|<количество> |
| подакцизной | | | | |
| продукции | | | | |
|----------------------|---------|--------|---------------|--------------------------|
| Налоговая база в | П | N(15.3)| П000410006005 | <объем>|<мощность> |
| пересчете на | | | | |
| безводный этиловый | | | | |
| спирт или общая | | | | |
| мощность | | | | |
| двигателей | | | | |
| легковых | | | | |
| автомобилей | | | | |
| (мотоциклов), л.с. | | | | |
| (гр.4 х гр.2:100% | | | | |
| или гр.2 х гр.4) | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".