Фрагмент документа "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"".
Вспомогательная таблица 5. Выбытие финансовых активов
и инвестиций в течение отчетного периода
----------------------------------------------------------------------------------------
| N | Наименование статьи | Финансовые | Финансовые | Инвестиции | Итого |
|п/п| | активы, | активы, | в дочерние | |
| | | имеющиеся | удерживаемые | и зависимые | |
| | | в наличии | до погашения | (ассоциированные) | |
| | | для | | организации | |
| | | продажи | | | |
|---|---------------------|------------|-----------------|---------------------|-------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|---|---------------------|------------|-----------------|---------------------|-------|
|1 | Выручка от | | | | |
| | реализации | | | | |
| | финансовых активов, | | | | |
| | имеющихся в наличии | | | | |
| | для продажи и | | | | |
| | удерживаемых до | | | | |
| | погашения и | | | | |
| | инвестиций в | | | | |
| | дочерние и | | | | |
| | зависимые | | | | |
| | (ассоциированные) | | | | |
| | организации | | | | |
|---|---------------------|------------|-----------------|---------------------|-------|
|2 | Балансовая | | | | |
| | стоимость выбывших | | | | |
| | финансовых активов, | | | | |
| | имеющихся в наличии | | | | |
| | для продажи и | | | | |
| | удерживаемых до | | | | |
| | погашения и | | | | |
| | инвестиций в | | | | |
| | дочерние и | | | | |
| | зависимые | | | | |
| | (ассоциированные) | | | | |
| | организации | | | | |
|---|---------------------|------------|-----------------|---------------------|-------|
|3 | Затраты, связанные | | | | |
| | с реализацией | | | | |
| | финансовых активов, | | | | |
| | имеющихся в наличии | | | | |
| | для продажи и | | | | |
| | удерживаемых до | | | | |
| | погашения и | | | | |
| | инвестиций в | | | | |
| | дочерние и | | | | |
| | зависимые | | | | |
| | (ассоциированные) | | | | |
| | организации | | | | |
|---|---------------------|------------|-----------------|---------------------|-------|
|4 | Доходы (расходы) от | | | | |
| | реализации | | | | |
| | финансовых активов, | | | | |
| | имеющихся в наличии | | | | |
| | для продажи и | | | | |
| | удерживаемых до | | | | |
| | погашения и | | | | |
| | инвестиций в | | | | |
| | дочерние и | | | | |
| | зависимые | | | | |
| | (ассоциированные) | | | | |
| | организации | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------
Числовые данные в строках 2 и 3 должны быть отрицательными (или
нулевыми), в строке 1 - положительными (или нулевыми). Данные в строке
4 должны равняться сумме данных по строкам 1 - 3 по соответствующим
графам. Данные в графе 6 должны равняться суммам данных по графам 3 -
5 по соответствующим строкам.
Значения по строке 2 должны равняться значениям по строке 4
Вспомогательной таблицы 4 по соответствующим графам.
|
Фрагмент документа "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"".