Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".
3. Формат представления налоговой декларации
по транспортному налогу в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 9.1.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E
соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
E - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О | I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год> |
| | | | |<месяц><день><часы> |
| | | | |<минуты><секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации | О | T2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата | О | N(4.2) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О | K(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия | Н | T(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | О | N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | T(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | T(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | T2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | T2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | T2(60) | | |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О | I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |налогоплательщика><год> |
| | | | |<номер документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О | D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О | T(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|российской | | | | |
|организации| | | | | |
|полное | | | | |
|наименование | | | | |
|иностранной | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП | О | I4(9) |КППЮЛ |<КПП> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Основной | О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код города и | О | T(20)|E(0) |ТелНП |<номер телефона> |
|номер | | | | |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)|E(0),|ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60)|E(0),| |<отчество> |
|руководителя | | T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60)|E(0),|ФИОБух |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60)|E(0),| |<отчество> |
|главного | | T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 7
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О | K(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |1 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы | О | K(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1152027 |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | Н | T(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|формы | | | |НАЛОГОВЫЙ РАСЧЕТ ПО |
|отчетности | | | |АВАНСОВЫМ ПЛАТЕЖАМ ПО |
| | | | |ТРАНСПОРТНОМУ НАЛОГУ |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата | О | N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00000 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия | О | D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии формата | | D(10)|E(0) | |версии>,<дата конца |
|отчетности | | | |действия версии> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак вида | О | K(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1 - первичный| |
| | | | |3 - корректирующий |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У | N(3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП:/ПризВидДок/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак | О | K(1) |ПризПериодОтч|Значение равно: |
|отчетного | | | |3 - I квартал| |
|периода | | | |6 - II квартал| |
| | | | |9 - III квартал |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Текущий | О | N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|налоговый период| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица | О | K(3) |ОКЕИ |Принимает значение: |
|измерения по | | | |383 |
|классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество | О | N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|содержание | | | | |
|формы | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма авансового платежа по
транспортному налогу, подлежащая уплате в бюджет
(по данным налогоплательщика)
Таблица 8
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной | П | K(20) |П000010001000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | П | K(11) |П000010002000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма авансового| П | N(15) |П000010003000|<сумма> |
|платежа, | | | | |
|подлежащая | | | | |
|уплате в бюджет | | | | |
|(руб.) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 2. Расчет суммы авансового платежа
по транспортному налогу по каждому транспортному средству
(по данным налогоплательщика)
Таблица 9
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | П | K(11) |П000020001000|<код ОКАТО> |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 9.1
-------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код вида | П | K(5) |П000020002002|<код> из приложения 1 |
| транспортного | | | | |
| средства | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Идентификационный | П | T(25) |П000020002003|<номер> |
| номер | | | | |
| транспортного | | | | |
| средства | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Марка | П | T(120) |П000020002004|<текст> |
| транспортного | | | | |
| средства | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Регистрационный | П | T(30) |П000020002005|<текст> |
| знак | | | | |
| транспортного | | | | |
| средства | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П | N(15.2) |П000020002006|<величина налоговой базы>|
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Единица | П | K(3) |П000020002007|<код ОКЕИ> |
| измерения | | | |из приложения 2 |
| налоговой базы | | | | |
| по ОКЕИ | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Срок | П | N(3) |П000020002008|<количество лет> |
| использования | | | | |
| (полных лет) | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Коэффициент, | П | N(5.2) |П000020002009|<значение коэффициента> |
| определяемый в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| п. 3 ст. 362 | | | | |
| НК РФ | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П | N(15.2) |П000020002010|<величина ставки налога> |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Исчисленная | П | N(15) |П000020002011|<сумма> |
| сумма авансового | | | | |
| платежа (руб.) | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код налоговой | П | K(5) |П000020002012|<код> из приложения 3 |
| льготы | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налоговой | П | N(15) |П000020002013|<сумма> |
| льготы (руб.) | | | | |
|-------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Исчисленная | П | N(15) |П000020002014|<сумма> |
| сумма авансового | | | | |
| платежа, | | | | |
| подлежащая | | | | |
| уплате в бюджет | | | | |
| (руб.) | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".