Фрагмент документа "О БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЯХ И ДРУГИХ СДЕЛКАХ РАСЧЕТНЫХ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ РАСЧЕТНЫХ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ОСОБЕННОСТЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ НАДЗОРА ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ".
Глава 3. Числовые значения и методики расчета
обязательных нормативов РНКО
3.1. Норматив достаточности собственных средств (капитала) РНКО
(H1) рассчитывается по формуле, приведенной в пункте 2.1 Инструкции
Банка России N 110-И.
В расчет норматива H1 РНКО включают активы, взвешенные по уровню
риска в порядке, установленном Инструкцией Банка России N 110-И, и
собственные средства (капитал), определенные в соответствии с
Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике
определения собственных средств (капитала) кредитных организаций",
зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта
2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15)
(далее - Положение Банка России N 215-П).
При расчете норматива H1 кредиты, предоставленные РНКО от своего
имени и за свой счет клиентам - участникам расчетов, классифицируются
во вторую группу активов с коэффициентом кредитного риска 10% при
условии одновременного выполнения следующих условий:
указанные кредиты предоставлены РНКО в пределах специально
созданного участниками расчетов фонда (далее - фонд поддержания
ликвидности);
договором о создании и использовании фонда поддержания
ликвидности предусмотрена солидарная ответственность участников
расчетов перед РНКО за исполнение обязательств по возврату кредитов,
предоставленных РНКО клиентам - участникам расчетов;
срок действия договора о создании и использовании фонда
поддержания ликвидности превышает сроки исполнения обязательств
участниками расчетов по полученным кредитам.
В договоре о создании и использовании фонда поддержания
ликвидности рекомендуется также предусмотреть порядок его
расформирования и передачи денежных средств участникам расчетов в
случае прекращения действия договора.
Минимально допустимое числовое значение норматива H1 для РНКО
устанавливается в размере 12 процентов.
Остатки фонда поддержания ликвидности могут быть отнесены к
обеспечению I категории качества в целях применения Положения Банка
России от 26 марта 2004 года N 254-П "О порядке формирования
кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по
ссудной и приравненной к ней задолженности", зарегистрированного
Министерством юстиции Российской Федерации 26 апреля 2004 года N 5774
("Вестник Банка России" от 7 мая 2004 года N 28) (далее - Положение
Банка России N 254-П), и Положения Банка России от 9 июля 2003 года N
232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери", зарегистрированного Министерством юстиции
Российской Федерации 24 июля 2003 года N 4922 ("Вестник Банка России"
от 6 августа 2003 года N 45) (далее - Положение Банка России N 232-П),
если договором о создании и использовании фонда поддержания
ликвидности предусматривается солидарная ответственность участников
расчетов перед РНКО за исполнение обязательств по возврату кредитов,
предоставленных расчетной НКО клиентам - участникам расчетов, порядок
его расформирования и передачи денежных средств участникам расчетов в
случае прекращения действия договора, а также если срок действия
договора о создании и использовании фонда поддержания ликвидности
превышает сроки исполнения обязательств участниками расчетов по
полученным кредитам.
3.2. Норматив соотношения суммы ликвидных активов сроком
исполнения в ближайшие 30 календарных дней к сумме обязательств РНКО
(H15) рассчитывается по следующей формуле:
Лат
1
H15 = ---- x 100%, где
О
Лат - ликвидные активы. Показатель Лат рассчитывается как сумма
1 1
остатков на счетах (частей остатков на счетах), сгруппированных в
коды: код 8909, код 8921, код 8958, код 8965, код 8968, код 8969, код
8929;
О - обязательства (пассивы), рассчитанные как сумма остатков на
счетах (частей остатков на счетах), сгруппированных в коды: 8906,
8915, 8916, 8937, 8983, 8988, 8993, - 8911, - 8994.
Минимально допустимое числовое значение норматива H15
устанавливается в размере 100 процентов.
В расчет показателя Лат включаются активы, которые в соответствии
1
с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 232-П
относятся к I категории качества (I группе риска) и II категории
качества (II группе риска). Активы II категории качества (II группы
риска) включаются в расчет показателя Лат за вычетом расчетного
1
резерва.
Кроме активов I и II категорий качества (I и II групп риска) в
расчет показателя Лат включаются остатки на балансовых счетах, по
1
которым отсутствуют требования по формированию резервов в соответствии
с Положением Банка России N 254-П и Положением Банка России N 232-П.
В расчет показателя Лат включаются активы, учитываемые на
1
соответствующих балансовых счетах, если они планируются расчетной НКО
к получению в форме, позволяющей отнести их к ликвидным активам.
Перечень расшифровок кодов 8915, 8929, 8958, 8968, 8983, 8988
приведен в приложении к настоящей Инструкции. Перечень расшифровок
кодов 8906, 8909, 8911, 8916, 8921, 8937, 8965, 8969, 8993, 8994
приведен в приложении 1 к Инструкции Банка России N 110-И.
3.3. Норматив максимальной совокупной величины кредитов клиентам
- участникам расчетов на завершение расчетов (H16) рассчитывается по
следующей формуле:
SUMК
р
H16 = -------- x 100%, где
Ф + К
БР
SUMК - сумма задолженности на дату расчета норматива по кредитам,
р
предоставленным РНКО клиентам - участникам расчетов на завершение
расчетов по совершенным сделкам от своего имени и за свой счет. В
расчет показателя SUMК включаются также поручительства,
р
предоставленные РНКО клиентам - участникам расчетов;
Ф - фонд поддержания ликвидности (остаток по соответствующему
счету) на дату расчета норматива;
К - кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные
БР
РНКО от Банка России.
Максимально допустимое числовое значение норматива H16
устанавливается в размере 100 процентов.
3.4. Норматив предоставления РНКО от своего имени и за свой счет
кредитов заемщикам, кроме клиентов - участников расчетов (H16.1),
рассчитывается по следующей формуле:
SUMК
з
H16.1 = ------- x 100%, где
К
SUMК - величина задолженности по кредитам, предоставленным РНКО
з
от своего имени и за свой счет заемщикам, кроме клиентов - участников
расчетов. В расчет норматива H16.1 не включаются кредитные требования,
возникающие в результате размещения РНКО денежных средств в финансовые
активы, перечисленные в подпунктах 1.5.2 и 1.5.3 пункта 1.5 настоящей
Инструкции;
К - собственные средства (капитал), определенные в соответствии с
Положением Банка России N 215-П.
Числовое значение норматива H16.1 устанавливается в размере 0
(ноль) процентов.
3.5. Расчет обязательных нормативов Н10.1, Н12 производится РНКО
по методикам, установленным Инструкцией Банка России N 110-И.
3.6. Максимально допустимое числовое значение норматива
совокупной величины риска по инсайдерам РНКО (Н10.1) устанавливается в
размере 0 (ноль) процентов.
3.7. Норматив использования собственных средств (капитала) РНКО
для приобретения акций (долей) других юридических лиц (H12) регулирует
(ограничивает) совокупный риск вложений РНКО в акции (доли) других
юридических лиц. Числовое значение норматива использования собственных
средств (капитала) РНКО для приобретения акций (долей) других
юридических лиц (H12) устанавливается в размере 0 (ноль) процентов от
величины собственных средств (капитала) РНКО.
3.8. Расчет норматива максимального размера риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков (H6) осуществляется по
формуле, приведенной в пункте 4.1 Инструкции Банка России N 110-И. В
расчет показателя К включаются кредиты, предоставленные РНКО от своего
рз
имени и за свой счет клиенту - участнику расчетов в пределах фонда
поддержания ликвидности и кредитов, депозитов и иных привлеченных
средств, полученных РНКО от Банка России, кредитные требования,
возникшие в результате размещения РНКО денежных средств в финансовые
активы, перечисленные в подпункте 1.5.2 пункта 1.5 настоящей
Инструкции, а также поручительства, предоставленные РНКО своим
участникам (акционерам).
Кредитные требования и условные обязательства кредитного
характера включаются в расчет обязательного норматива максимального
размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6)
за вычетом сформированного резерва на возможные потери по
соответствующим кредитным требованиям в соответствии с Положением
Банка России N 254-П и Положением Банка России N 232-П и с
использованием соответствующего коэффициента риска, применяемого в
целях расчета норматива достаточности собственных средств (капитала)
H1.
Максимально допустимое числовое значение норматива максимального
размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6)
для РНКО устанавливается в размере 10 процентов.
3.9. РНКО обязана соблюдать размеры (лимиты) открытых валютных
позиций, установленные Инструкцией Банка России от 15 июля 2005 года N
124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций,
методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их
соблюдением кредитными организациями", зарегистрированной
Министерством юстиции Российской Федерации 5 августа 2005 года N 6889
("Вестник Банка России" от 19 августа 2005 года N 44).
3.10. В целях регулирования рыночных рисков РНКО осуществляет
расчет размера рыночных рисков для включения в расчет норматива
достаточности собственных средств (капитала) (H1) в соответствии с
нормативным актом Банка России о порядке расчета кредитными
организациями размера рыночных рисков.
|
Фрагмент документа "О БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЯХ И ДРУГИХ СДЕЛКАХ РАСЧЕТНЫХ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ РАСЧЕТНЫХ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ОСОБЕННОСТЯХ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ НАДЗОРА ЗА ИХ СОБЛЮДЕНИЕМ".