Фрагмент документа "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ И ОЦЕНКИ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ".
Показатель
оценки контроля за управлением банковскими рисками (П4)
------------------------------------------------------------------
|N п/п| Вопросы |Балл | Вес| Краткая |
| | | <*> |<**>| формулировка |
| | | | | обоснования |
| | | | |мотивированного|
| | | | | суждения |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
|1. |Осуществляют ли органы | | 3 | |
| |внутреннего контроля кредитной | | | |
| |организации на постоянной | | | |
| |основе контроль за | | | |
| |функционированием системы | | | |
| |управления банковскими рисками | | | |
| |и оценкой банковских рисков | | | |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
|2. |Предусмотрен ли внутренними | | 3 | |
| |документами кредитной | | | |
| |организации порядок | | | |
| |информирования соответствующих | | | |
| |руководителей кредитной | | | |
| |организации о факторах | | | |
| |(внутренних и внешних), | | | |
| |влияющих на повышение уровня | | | |
| |банковских рисков | | | |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
|3. |Соблюдается ли упомянутый в п. | | 1 | |
| |2 порядок информирования | | | |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
|4. |Соответствуют ли принятые | | 1 | |
| |подразделениями и органами | | | |
| |управления кредитной | | | |
| |организации меры по оценке и | | | |
| |снижению уровня выявленных | | | |
| |рисков кредитной организации | | | |
| |характеру и масштабам | | | |
| |деятельности соответствующих | | | |
| |подразделений и кредитной | | | |
| |организации в целом <1> | | | |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
|5. |Осуществляет ли служба | | 3 | |
| |внутреннего контроля контроль | | | |
| |за эффективностью принятых | | | |
| |подразделениями и органами | | | |
| |управления кредитной | | | |
| |организации по результатам | | | |
| |проверок мер, обеспечивающих | | | |
| |снижение уровня выявленных | | | |
| |рисков | | | |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
|6. |Имеются ли у кредитной | | 1 | |
| |организации утвержденные | | | |
| |уполномоченным в соответствии | | | |
| |с внутренними документами | | | |
| |кредитной организации органом | | | |
| |управления кредитной | | | |
| |организации правила действий | | | |
| |при выявлении службой | | | |
| |внутреннего контроля нарушений | | | |
| |процедур принятия решений и | | | |
| |оценки рисков, предусмотренных | | | |
| |утвержденными документами | | | |
|-----|-------------------------------|-----|----|---------------|
|7. |Контролирует ли служба | | 1 | |
| |внутреннего контроля устранение| | | |
| |выявленных нарушений главным | | | |
| |бухгалтером (его заместителем),| | | |
| |контролером профессионального | | | |
| |участника рынка ценных бумаг, | | | |
| |ответственным сотрудником по | | | |
| |противодействию легализации | | | |
| |(отмыванию) доходов | | | |
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> При оценке ответов на вопросы рекомендуется исходить из
следующего:
Балл 1 - да, в полной мере;
Балл 2 - да, в основном;
Балл 3 - да, частично;
Балл 4 - нет, в том числе в случае отсутствия.
<1> - вопрос 4 рассматривается при проведении комплексной
проверки кредитной организации либо тематической проверки по вопросу
оценки контроля за управлением банковскими рисками.
<**> Рекомендации по весовой оценке относительной значимости
ответов на вопросы приведены в п. 3.3 Методических рекомендаций по
проведению оценки организации внутреннего контроля в кредитных
организациях.
Таблица 5
|
Фрагмент документа "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ПРОВЕДЕНИЮ ПРОВЕРКИ И ОЦЕНКИ ОРГАНИЗАЦИИ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ".