Фрагмент документа "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ПРОВЕРКЕ КАССОВОЙ РАБОТЫ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (ИХ ФИЛИАЛАХ)".
5. Нарушения, которые допускаются
кредитными организациями при работе с денежной
наличностью по обслуживанию населения
----------------------------------------------------------------------
| N п/п | Содержание нарушения | Нормативные правовые акты |
| | | Российской Федерации, в том |
| | | числе нормативные акты |
| | | Банка России |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.1. | Не указываются | Пункт 2.6.1, приложения 23 |
| | предусмотренные формами | и 24 к Положению Банка |
| | приходных и расходных | России N 199-П |
| | кассовых ордеров: фамилия, | |
| | имя, отчество (при его | |
| | наличии) или другие | |
| | персональные данные клиента, | |
| | позволяющие его | |
| | идентифицировать и | |
| | отраженные в заключенном с | |
| | ним договоре банковского | |
| | счета (вклада); подписи | |
| | клиента, контролирующего | |
| | работника (для расходного | |
| | кассового ордера), | |
| | бухгалтерского работника, | |
| | кассового работника; сумма | |
| | прописью (наименование (код) | |
| | валюты), подлежащая | |
| | зачислению на счет | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.2. | Нет записей кассового | Пункт 2.6.2 Положения Банка |
| | работника по вкладным | России N 199-П |
| | операциям о получении под | |
| | отчет необходимой суммы | |
| | денег и сдаче их остатков в | |
| | книге учета принятых и | |
| | выданных денег (ценностей) | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.3. | Не составляется кассовым | Пункт 2.6.6 Положения Банка |
| | работником справка о сумме | России N 199-П |
| | принятой и выданной денежной | |
| | наличности (по приходным | |
| | операциям) | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.4. | Аванс для выплаты заработной | Пункт 2.6.8 Положения Банка |
| | платы сотрудникам кредитной | России N 199-П |
| | организации используется | |
| | кассовым работником более | |
| | 3-х рабочих дней со дня его | |
| | получения кассовым | |
| | работником | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.5. | Несвоевременное зачисление | Подпункт 1.5.1 пункта 1.5 |
| | средств на банковские счета | части III приложения к |
| | физических лиц, открытых на | Положению Банка России |
| | основании договора | N 205-П |
| | банковского счета (вклада) | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.6. | Отсутствие на мемориальных | Подпункт 1.8.12 пункта 1.8 |
| | ордерах отметок о | части III приложения к |
| | предъявлении паспорта и | Положению Банка России |
| | подписи получателей бланков, | N 205-П |
| | ценностей и документов | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.7. | Прием денежной наличности от | Пункт 2.6.1 Положения Банка |
| | физических лиц по объявлению | России N 199-П |
| | на взнос наличными | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.8. | Отсутствие справки о суммах | Пункты 2.6.6 и 2.6.9 |
| | принятой и выданной денежной | Положения Банка России |
| | наличности, составляемой | N 199-П |
| | кассовым работником по | |
| | окончании работы в | |
| | послеоперационное время, | |
| | выходные и праздничные дни | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.9. | Денежная наличность выдается | Пункт 2.6.9 Положения Банка |
| | кассовому работнику не по | России N 199-П |
| | расходному кассовому ордеру | |
| | для обслуживания населения в | |
| | послеоперационное время | |
| | кредитной организации или | |
| | выходные, праздничные дни и | |
| | принимается не по приходному | |
| | кассовому ордеру от | |
| | указанного кассового | |
| | работника | |
|-------|------------------------------|-----------------------------|
| 5.99. | Другие нарушения, | |
| | допускаемые кредитными | |
| | организациями | |
----------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О МЕТОДИЧЕСКИХ РЕКОМЕНДАЦИЯХ ПО ПРОВЕРКЕ КАССОВОЙ РАБОТЫ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ (ИХ ФИЛИАЛАХ)".