Фрагмент документа "Без названия".
Примеры заполнения Приложения N 5 к Листу 02
по месту нахождения обособленного подразделения,
ликвидированного во II квартале 2006 года
(в случае представления уточненных Деклараций)
Приложение N 5 к Листу 02
Расчет распределения авансовых платежей
и налога на прибыль в бюджет субъекта Российской
Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения
Расчет составлен: (код строки 002)
-----
| * |
-----
(вставить необходимый код)
----------------------------------
(*) При составлении приложения N 5 к Листу 02 за 1 квартал 2006
года и по уточненной Декларации за I квартал 2006 года по коду строки
002 указывается код "2".
При составлении приложения N 5 к Листу 02 за 1 полугодие 2006
года по коду строки 002 указывается код "3".
1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений
2 - по обособленному подразделению
3 - по обособленному подразделению, ликвидированному в течение
текущего налогового периода
4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на
территории одного субъекта Российской Федерации
-------------------------------------------------------------------------------------
| | | | Декларация за I полугодие 2006 |
| | | | года при условиях: |
| | | Декларация за I |--------------------------------|
| | Код | квартал 2006 года | | | |
| Показатели | строки | | роста | снижения | |
| | |----------------------|налоговой |налоговой |получения |
| | |первичная |уточненная | базы | базы | убытка |
| | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Наименование | | | | | | |
| обособленного | | | | | | |
| подразделения | | | | | | |
| или | | | | | | |
| обособленного | | | | | | |
| подразделения, | | | | | | |
| через которое | | | | | | |
| осуществляется | | | | | | |
| уплата налога на | 010 | N 1 | N 1 | N 1 | N 1 | N 1 |
| прибыль в | | | | | | |
| соответствии с | | | | | | |
| абзацем вторым | | | | | | |
| пункта 2 статьи | | | | | | |
| 288 НК РФ, | | | | | | |
| организации без | | | | | | |
| входящих в нее | | | | | | |
| обособленных | | | | | | |
| подразделений | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| КПП | | | | | | |
| обособленного | | | | | | |
| подразделения, | | | | | | |
| обособленного | | | | | | |
| подразделения, | | | | | | |
| через которое | | | | | | |
| осуществляется | | | | | | |
| уплата налога на | | | | | | |
| прибыль в | 020 | | | | | |
| соответствии с | | | | | | |
| абзацем вторым | | | | | | |
| пункта 2 статьи | | | | | | |
| 288 НК РФ, | | | | | | |
| организации без | | | | | | |
| входящих в нее | | | | | | |
| обособленных | | | | | | |
| подразделений | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Налоговая база в | | | | | | |
| целом по | 030 | 1000 | 1000 | 2500 | 300 | - |
| организации | | | | | | |
| (руб.), | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| в том числе без | | | | | | |
| учета | | | | | | |
| ликвидированных | | | | | | |
| в течение | | | | | | |
| текущего | 031 | - | - | 2300 | 240 | - |
| налогового | | | | | | |
| периода | | | | | | |
| обособленных | | | | | | |
| подразделений | | | | | | |
| (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Доля налоговой | 040 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| базы (%) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Налоговая база | | | | | | |
| исходя из доли | 050 | 200 | 200 | 200 | 60 | - |
| (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Ставка налога | | | | | | |
| (%) в бюджет | | | | | | |
| субъекта | 060 | 17,5 | 17,5 | 17,5 | 17,5 | 17,5 |
| Российской | | | | | | |
| Федерации | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Сумма налога | | | | | | |
| (строка 050 х | 070 | 35 | 35 | 35 | 11 | - |
| строка 060: 100) | | | | | | |
| (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Начислено налога | | | | | | |
| в бюджет | | | | | | |
| субъекта | 080 | 20 | 20 | 35 | 35 | 35 |
| Российской | | | | | | |
| Федерации (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Сумма налога, | | | | | | |
| выплаченная за | | | | | | |
| пределами | | | | | | |
| Российской | 090 | - | - | - | - | - |
| Федерации и | | | | | | |
| засчитываемая в | | | | | | |
| уплату налога | | | | | | |
| (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Сумма налога к | | | | | | |
| доплате (строка | | | | | | |
| 070 - строка 080 | | | | | | |
| - строка 090, | 100 | 15 | 15 | - | - | - |
| если сумма строк | | | | | | |
| 080 и 090 < | | | | | | |
| строки 070) | | | | | | |
| (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Сумма налога к | | | | | | |
| уменьшению | | | | | | |
| (строка | | | | | | |
| 080+строка 090) | | | | | | |
| - строка 070, | 110 | - | - | - | 24 | 35 |
| если сумма строк | | | | | | |
| 080 и 090 > | | | | | | |
| строки 070 | | | | | | |
| (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Ежемесячные | | | | | | |
| авансовые | 120 | 35 | - | - | - | - |
| платежи на II | | | | | | |
| квартал (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Налог на прибыль | | | | | | |
| с сумм, которые | | | | | | |
| ранее не | | | | | | |
| учитывались при | | | | | | |
| формировании | 130 | 10 | 10 | - | - | - |
| налоговой базы: | | | | | | |
| в бюджет | | | | | | |
| субъекта | | | | | | |
| Российской | | | | | | |
| Федерации (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| в местный бюджет | 140 | 2 | 2 | - | - | - |
| (руб.) | | | | | | |
|------------------|--------|----------|-----------|----------|----------|----------|
| Отметка о | | | | | | |
| возложении | | | | | | |
| обязанности по | | | | | | |
| уплате налога на | | | | | | |
| обособленное | | | | | | |
| подразделение, | 150 | V | V | V | V | V |
| обособленное | | | | | | |
| подразделение, | | | | | | |
| через которое | | | | | | |
| осуществляется | | | | | | |
| уплата | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------
Приложение N 5 к Листу 02 заполнено по обособленному
подразделению при представлении Декларации за I квартал 2006 года.
Во втором квартале обособленное подразделение было ликвидировано.
Налогоплательщик представил уточненное приложение N 5 к Листу 02.
Далее приведены примеры заполнения приложения N 5 к Листу 02 за 1
полугодие 2006 года в случаях, когда налоговая база в целом по
организации за 1 полугодие 2006 года увеличилась, снизилась или был
получен убыток.
Приложение N 5
|
Фрагмент документа "Без названия".