Фрагмент документа "О РАЗВИТИИ ВОДНОГО ТАКСИ В МОСКОВСКОМ РЕГИОНЕ".
5.9. Экспертная оценка ожидаемых показателей
экономической эффективности индивидуальных
эксплуатантов судов водного такси
При расчете показателей экономической эффективности рекомендуемой
бизнес-модели для создания водного такси в Московском регионе
использовались следующие среднегодовые экономические показатели
деятельности индивидуальных эксплуатантов в зависимости от типа
используемого судна (при средней дневной выработке по 6 часов при 80%
загрузке пассажировместимости судна), которые приводятся в таблице 7.
Таблица 7
---------------------------------------------------------------------------
| Экономические |Водоизмещающее|Водоизмещающее|Катер |Глиссирующий|
| показатели |12-местное |5-местное |на |катер |
| деятельности |судно |судно |подводных|5-местный |
| эксплуатанта по | | |крыльях | |
| типу судна | | | | |
| (в тыс. руб.) | | | | |
|--------------------|--------------|--------------|---------|------------|
| 1. Объем начальных |2000,0 | 950,0 |6500,0 |1100,0 |
| инвестиций в | | | | |
| строительство | | | | |
| судна | | | | |
|--------------------|--------------|--------------|---------|------------|
| 2. Общий объем |2880,0 |1440,0 |5050,0 |2520,0 |
| реализации за | | | | |
| навигацию | | | | |
|--------------------|--------------|--------------|---------|------------|
| 3. Эксплуатационные|1406,1 | 956,1 |2833,8 |1708,9 |
| расходы | | | | |
|--------------------|--------------|--------------|---------|------------|
| 4. Лизинговые | 852,6 | 269,7 |1845,4 | 468,9 |
| платежи, при |3 года |5 лет |5 лет |3 года |
| сроке лизинга | | | | |
| под 14% годовых | | | | |
---------------------------------------------------------------------------
С учетом всех указанных выше факторов в рамках выполненной работы
были произведены расчеты средних операционных расходов при
эксплуатации рекомендованных для водного такси судов индивидуальными
эксплуатантами отдельно по каждому типу судна, которые приводятся в
таблице 8.
Таблица 8
ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ
ЕДИНОЙ СЛУЖБЫ ВОДНОГО ТАКСИ (В ТЫС. РУБ. ЗА ГОД)
----------------------------------------------------------------------------
| Основные статьи расходов |Общие затраты |
| |(в тыс. руб. и в %|
| |от общих затрат) |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 1. Закупка топлива |20889,1 (14,5%) |
| Из расчета среднего пробега судов в 1125 час | |
| за навигацию, включая 20% без пассажиров, при | |
| стоимости дизельного топлива 18 руб./литр | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| Тип эксплуатируемого |Расход |Кол-во|Стоимость | |
| судна |топлива |судов |топлива | |
| |в л/час | |(в тыс. руб.)| |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - водоизмещающие | 9 | 54 | 9841,5 | |
| 12-местные суда | | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - водоизмещающие | 7 | 5 | 648,0 | |
| 5-местные суда | | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - на подводных | 35 | 4 | 2835,0 | |
| крыльях 12-местные | | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - глиссирующие | 40 | 15 | 12150,0 | |
| 5-местные суда | | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| | | | 25474,5 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - 18% НДС | | | 4585,4 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| Всего | | | 20889,1 | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 2. Затраты на технический персонал |46300,2 (32,2%) |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| Включая: | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| - фонд заработной платы 35397,0 | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| - ЕСН 9203,2 | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| - затраты на подготовку, рабочую 1700,0 | |
| одежду | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| Всего 46300,2 | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 3. Техобслуживание судов |7035,6 (4,9%) |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| В том числе: | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| - сервисное обслуживание судов (из расчета на | |
| 1125 час за навигацию) | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| Тип судна |Стоимость |Кол-во|Общая | |
| |на 1 эксп.|судов |стоимость | |
| |судно | |в тыс. руб. | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - водоизмещающие |30 | 59 | 1991,3 | |
| суда |руб./час | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - глиссирующие суда |60 | 15 | 1012,5 | |
| |руб./час | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - на подводных крыльях|200 | 4 | 900,0 | |
| |руб./час | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| Всего | | 78 | 3903,8 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - зимняя консервация | | | 4680,00 | |
| и предсезонное | | | | |
| обслуживание судов | | | | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - ремонтные расходы | | | 2340,00 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - мойка | | | 1560,00 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| Итого | | | 8580,00 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - 18% НДС | | | 1544,40 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| Всего | | | 7035,60 | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 4. Стоянка судов |10184,4 (7,1%) |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| В том числе в периоды: | | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - навигации: | | |
| 21,6 тыс. руб. x 5 метров x 58 судов | 6264,0 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| 13,5 тыс. руб. x 7 метров x 20 судов | 1890,0 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - зимней стоянки: | | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| 10,8 тыс. руб. x 5 метров x 58 судов | 3132,0 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| 8,1 тыс. руб. x 7 метров x 20 судов | 1134,0 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| | | | 12420,0 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| - 18% НДС | | | 2235,6 | |
|-----------------------|----------|------|-------------|------------------|
| Всего | | | 10184,4 | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 5. Услуги по обслуживанию судов |9200,2 (6,4%) |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| В том числе: | | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - комплексное обслуживание судов и | | |
| навигационные услуги: | | |
|-----------------------------------------|-------------| |
| 130,0 тыс. руб. x 58 судов | 7540,0 | |
|-----------------------------------------|-------------| |
| 90,0 тыс. руб. x 20 судов | 1800,0 | |
| | ------ | |
| | 9340,0 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - регистрационные услуги: | | |
| 13,1 тыс. руб. x 78 судов | 1021,8 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - безопасность плавания: | 858,0 | |
| 11,0 тыс. руб. x 78 судов | ------- | |
| | 11219,8 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - 18% НДС | 2019,6 | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| Всего | 9200,2 | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 6. Страхование |4655,0 (3,2%) |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| Включая: | | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - имущественное (по 2,5% от стоимости | 3875,0 | |
| судов) | | |
|-----------------------------------------|-------------|------------------|
| - ответственности (до 1 млн. за судно | 780,0 | |
| по ставке 1%) | | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 7. Административные, коммерческие и прочие накладные |30000,00 (20,9%) |
| РАСХОДЫ | |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| 8. Амортизационные отчисления |15525,0 (10,8%) |
|-------------------------------------------------------|------------------|
| Всего операционных расходов |143789,5 |
----------------------------------------------------------------------------
Таблица 9
РЕЗУЛЬТИРУЮЩИЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ОТ ЭКСПЛУАТАЦИИ
РЕКОМЕНДУЕМЫХ ТИПОВ СУДОВ ИНДИВИДУАЛЬНЫМИ ЭКСПЛУАТАНТАМИ
ВОДНОГО ТАКСИ (В ТЫС. РУБ. ЗА ГОД)
----------------------------------------------------------------------------------------------------
|Показатели |Типы рекомендуемых судов |
| |--------------------------------------------------------------------------|
| |Водоизмещающее |Водоизмещающее |Катер на подводных|Глиссирующий катер|
| |12-местное <*> |5-местное |крыльях 10-местный|5-местный |
| |------------------|-----------------|------------------|------------------|
| | |% от | |% от | |% от | |% от |
| | |выручки| |выручки| |выручки | |выручки|
|-----------------------|----------|-------|---------|-------|---------|--------|----------|-------|
|1. Выручка от |2880,0 | |1440,0 | |5050,0 | |2520,0 | |
|реализации услуг | | | | | | | | |
|-----------------------|----------|-------|---------|-------|---------|--------|----------|-------|
|(-) 2. Операционные |1406,1 | |956,1 | |2833,8 | |1708,9 | |
|расходы | | | | | | | | |
|-----------------------|----------|-------|---------|-------|---------|--------|----------|-------|
|3. Операционная |1473,9/ | |483,9/ | |2216,2/ | |811,1/ | |
|прибыль/ |104,5% | |50,6% | |78,2% | |47,5% | |
|рентабельность | | | | | | | | |
|от расходов | | | | | | | | |
|-----------------------|----------|-------|---------|-------|---------|--------|----------|-------|
|(-) 4. Лизинговые |852,6 | |269,7 | |1845,4 | |468,9 | |
|платежи |3 года 14%| |5 лет 14%| |5 лет 14%| |3 года 14%| |
| |в год | |в год | |в год | |в год | |
|-----------------------|----------|-------|---------|-------|---------|--------|----------|-------|
|5. Прибыль до |621,3 |31,5 |214,2 |14,9 |370,8 |7,3 |342,2 |13,6 |
|уплаты налога | | | | | | | | |
|-----------------------|----------|-------|---------|-------|---------|--------|----------|-------|
|(-) 6. Единый налог |93,2 | |32,1 | |55,6 | |51,3 | |
|в связи с | | | | | | | | |
|применением | | | | | | | | |
|УСН <**> (15%) | | | | | | | | |
|-----------------------|----------|-------|---------|-------|---------|--------|----------|-------|
|7. Чистая прибыль |528,1 |18,3 |182,1 |12,7 |315,2 |6,2 |290,9 |11,5 |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Количество водоизмещающих 12-местных судов составляет около
70% общего парка.
<**> Для справки: УСН - упрощенная система налогообложения,
разрешенная для малого бизнеса.
Как видно из приведенных в таблице 9 результирующих финансовых
показателей эксплуатации рекомендованных типов судов индивидуальными
эксплуатантами в рамках предложенной бизнес-модели для развития
водного такси в Московском регионе, эксплуатанты имеют высокие
показатели экономической эффективности и в случае успешной реализации
предложенная модель позволит получить следующие результаты:
- обеспечить окупаемость судов водного такси в период от 3 до 5
лет;
- создать постоянный источник доходов для индивидуальных
эксплуатантов водного такси;
- создать дополнительные рабочие места на период навигации.
Кроме того, успешная реализация проекта развития водного такси в
Московском регионе будет способствовать дальнейшему улучшению имиджа
города, привлечению дополнительных туристов, а также повышению
качества транспортного обеспечения москвичей и гостей столицы.
|
Фрагмент документа "О РАЗВИТИИ ВОДНОГО ТАКСИ В МОСКОВСКОМ РЕГИОНЕ".