Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКЕ И (ИЛИ) ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, НОТАРИУСОВ, ЗАН".
Запрос
о предоставлении выписки (выписок) по операциям
на счете (счетах) организации (индивидуального
предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной
практикой, адвоката, учредившего
адвокатский кабинет)
В соответствии с пунктами 2 и 4 статьи 86 Налогового кодекса
Российской Федерации, в связи с --------------------------------------
(мотивировочная часть запроса)
Вам необходимо представить в отношении
----------------------------------------------------------------------
(наименование организации (ФИО индивидуального предпринимателя,
нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката,
учредившего адвокатский кабинет))
------------------------- -------------------
ИНН | | | | | | | | | | | | | КПП | | | | | | | | | |
------------------------- -------------------
выписку (выписки) по операциям на счете (счетах) организации
(индивидуального предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной
практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет)
---
1. В отношении следующего счета (следующих счетов) <*> | |
---
-----------------------------------------
N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------
-----------------------------------------
N | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
-----------------------------------------
(указываются номера всех счетов,
по которым истребуются выписки)
за период с -------- по ---------
---
2. В отношении всех счетов, открытых указанным лицом | |
в банке <*> ---
за период с -------- по ---------
Данную выписку (выписки) необходимо представить в течение пяти
дней со дня получения настоящего запроса в
----------------------------------------------------------------------
(наименование налогового органа)
----------------------------- по адресу: -----------------------------
(адрес налогового органа)
----------------------------------------------------------------------
Контактный телефон должностного лица налогового органа: ---------
Непредставление банком справок (выписок) по операциям и счетам в
налоговый орган в соответствии с пунктом 2 статьи 86 Налогового
кодекса Российской Федерации влечет ответственность банков,
предусмотренную статьей 135.1 Налогового кодекса Российской Федерации,
и ответственность должностных лиц банков, предусмотренную частью 1
статьи 15.6 Кодекса Российской Федерации об административных
правонарушениях.
Руководитель
(заместитель
руководителя)
налогового
органа --------------------- --------------- ------------
(Ф.И.О.) (подпись) (дата)
М.П.
Запрос о предоставлении выписки (выписок) по операциям на счете
(счетах) организации (индивидуального предпринимателя, нотариуса,
занимающегося частной практикой, адвоката, учредившего адвокатский
кабинет) получил:
----------------------------------------------------------------------
----------------------------------------------------------------------
(Ф.И.О., должность представителя банка,
полное наименование банка)
----------- ------------
(подпись) (дата)
--------------------------------
<*> Нужное отметить знаком X.
Приложение
к форме запроса
о предоставлении
выписки (выписок)
по операциям на счете
(счетах) организации
(индивидуального
предпринимателя,
нотариуса, занимающегося
частной практикой,
адвоката, учредившего
адвокатский кабинет)
В мотивировочной части запроса указывается одно или несколько из
следующих оснований:
а) вынесение решения о взыскании налога (сбора, пени, штрафа);
б) принятие решений о приостановлении операций или об отмене
приостановления операций по счетам организации (индивидуального
предпринимателя, нотариуса, занимающегося частой практикой, адвоката,
учредившего адвокатский кабинет);
в) проведение в отношении организации (индивидуального
предпринимателя, нотариуса, занимающегося частой практикой, адвоката,
учредившего адвокатский кабинет) мероприятий налогового контроля
(например: проведение в отношении налогоплательщика выездной
(повторной выездной) налоговой проверки, камеральной налоговой
проверки; истребование документов (информации) о проверяемом
налогоплательщике, плательщике сборов и налоговом агенте или
информации о конкретных сделках; проведение в отношении
налогоплательщика мероприятий налогового контроля, вызванных
фактическим отсутствием налогоплательщика по адресу, указанному в
учредительных документах; проведение в отношении налогоплательщика
мероприятий налогового контроля, вызванных непредставлением
налогоплательщиком в установленные сроки документов, предусмотренных
законодательством о налогах и сборах; осуществление иных целей и задач
налогового контроля).
В соответствующих полях формы запроса указываются следующие
сведения:
а) полное наименование банка, в который представляется запрос,
адрес его места нахождения, ИНН, КПП, БИК;
б) полное наименование организации, в отношении которой
истребуется выписка (выписки), ее ИНН, КПП/фамилия, имя, отчество
индивидуального предпринимателя (нотариуса, занимающегося частной
практикой, адвоката, учредившего адвокатский кабинет), в отношении
которого истребуется выписка (выписки), его ИНН;
в) номер счета (номера счетов) организации (индивидуального
предпринимателя, нотариуса, занимающегося частной практикой, адвоката,
учредившего адвокатский кабинет), по операциям на котором (на которых)
запрашивается выписка (выписки), либо указание на необходимость
предоставления выписок по всем счетам, открытым данным лицом в банке;
г) период времени, за который запрашивается выписка (выписки);
д) наименование и адрес налогового органа, направляющего запрос,
в адрес которого должна быть представлена запрашиваемая выписка
(выписки);
е) контактный телефон должностного лица налогового органа.
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫМ ОРГАНОМ ЗАПРОСОВ В БАНК О НАЛИЧИИ СЧЕТОВ В БАНКЕ И (ИЛИ) ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ, О ПРЕДОСТАВЛЕНИИ ВЫПИСОК ПО ОПЕРАЦИЯМ НА СЧЕТАХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, НОТАРИУСОВ, ЗАН".