Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЯ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на прибыль организаций в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 23.2.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений T, T1, T2, N, D, K,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, E - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы T, T1, T2, N, D, K, I1, I2, I3, I4, I5, I6, E
соответствуют вышеописанным обозначениям:
T - <текст>;
T1 - <текст1>;
T2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
K - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
E - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N (m.k),
где m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и
дробную часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число
знаков дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
1. Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
2. Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код ...>.
3. Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
4. Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год><месяц> |
| | | | |<день><часы><минуты> |
| | | | |<секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации |О |T2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(4.2) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |K(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия |Н |T(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | T(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|(обособленного | | | | |
|подразделения) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | T(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | T2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | T2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | T2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | T2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | T2(60) | | |
|физического лица| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | T(20)|E(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|E-mail | Н | T(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |налогоплательщика><год> |
| | | | |<номер документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О | T(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | У | T(1000) |НаимОППол |<название обособленного |
|наименование | | | |подразделения> |
|обособленного | | | |УП:/ДокПредст)=`220` |
|подразделения | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП | О | I4(9) |КППЮЛ |<КПП> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код вида | О | K(8) |ОКВЭД |<код по ОКВЭД> |
|экономической | | | | |
|деятельности | | | | |
|согласно | | | | |
|Общероссийскому | | | | |
|классификатору | | | | |
|видов | | | | |
|экономической | | | | |
|деятельности | | | | |
|(ОКВЭД) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | О | T(20)|E(0) |ТелНП |<номер телефона> |
|контактного | | | | |
|телефона | | | | |
|налогоплательщи-| | | | |
|ка | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |T2(60)|E(0), |ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |T2(60)|E(0), | |<отчество> |
|руководителя | |T2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Представитель | О |T(1000)|E(0)||УпПред |<наименование |
| | |(T2(60)|E(0),| |организации>| |
| | |T2(60)|E(0), | |<фамилия>,<имя>, |
| | |T2(60)|E(0)) | |<отчество> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | У | T(1000) |ДокУпПред |<наименование документа> |
|документа, | | | |Уп:/УпПред//=" |
|подтверждающего | | | | |
|полномочия | | | | |
|представителя | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 7
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак |О |K(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |1 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы |О |K(7) |КНД |Значение равно: |
|отчетности по | | | |1151006 |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |Н |T(120) |НаимФОтч |Значение равно: |
|формы отчетности| | | |НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ |
| | | | |ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ |
| | | | |ОРГАНИЗАЦИЙ |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00007 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия |О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии формата | |D(10)|E(0) | |версии>,<дата конца |
|отчетности | | | |действия версии> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак вида |О |K(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1 - первичный| |
| | | | |3 - корректирующий |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер |У |K(3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП:/ПризВидДок/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак |О |K(1) |ПризПериодОтч|Значение равно: |
|налогового | | | |<код> |
|(отчетного) | | | |1 - месяц| |
|периода | | | |3 - квартал| |
| | | | |6 - полугодие| |
| | | | |9 - 9 месяцев| |
| | | | |0 - год |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер месяца |У |K(2) |НомерПериод- |<код> |
| | | |Отч |Принимает значение: |
| | | | |для месяца - от 01 до 12 |
| | | | |УП: |
| | | | |/ПризПериодОтч/=`1` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Отчетный год |О |N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Документ |О |K(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |210 - по месту нахождения|
| | | | |российской организации| |
| | | | |220 - по месту нахождения|
| | | | |обособленного |
| | | | |подразделения| |
| | | | |292 - налогового агента| |
| | | | |213 - по месту учета |
| | | | |крупнейшего |
| | | | |налогоплательщика |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица |О |K(3) |ОКЕИ |<код по ОКЕИ> |
|измерения по | | | | |
|классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей | | | | |
|в разделах | | | | |
|"Содержание | | | | |
|формы | | | | |
|отчетности" | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая
уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.1. для организаций, уплачивающих авансовые
платежи и налог на прибыль
Таблица 8
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П001010001000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001010002000|<дата> |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В федеральный бюджет |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001010003000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010004000|<сумма> |
|доплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010005000|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с |П |N(15) |П001010005100|<сумма> |
|налоговой базы | | | | |
|переходного | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В бюджет субъекта Российской Федерации |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001010006000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010007000|<сумма> |
|доплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога к |П |N(15) |П001010008000|<сумма> |
|уменьшению | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с |П |N(15) |П001010008100|<сумма> |
|налоговой базы | | | | |
|переходного | | | | |
|периода | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В местный бюджет |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |К(20) |П001010009000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога с |П |N(15) |П001010009100|<сумма> |
|налоговой базы | | | | |
|переходного | | | | |
|периода | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате
в бюджет, по данным налогоплательщика
1.2. для организаций, уплачивающих
ежемесячные авансовые платежи
Таблица 9
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П001020001000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001020002000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001020003000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Срок уплаты |П |D(10) |П001020004000|<дата> |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В федеральный бюджет |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001020011000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020012000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020013000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020014000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|--------------------------------------------------------------------------|
|В бюджет субъекта Российской Федерации |
|--------------------------------------------------------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001020021000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020022000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020023000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма |П |N(15) |П001020024000|<сумма> |
|ежемесячного | | | | |
|авансового | | | | |
|платежа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1. Сумма налога, подлежащая
уплате в бюджет, по данным налогоплательщика
1.3. для организаций (налоговых агентов), уплачивающих
налог на прибыль с доходов в виде процентов,
а также дивидендов
Таблица 10
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Вид платежа |П |K(1) |П001030001000|<код> |
| | | | |1 - для организаций, |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |дивидендов (доходов от |
| | | | |долевого участия в других|
| | | | |организациях, созданных |
| | | | |на территории Российской |
| | | | |Федерации) (Раздел А |
| | | | |Листа 03)| |
| | | | |2 - для организаций, |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |процентов по |
| | | | |государственным и |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, доходов в виде |
| | | | |процентов по |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, эмитированным на|
| | | | |срок не менее трех лет до|
| | | | |1 января 2007 года, а |
| | | | |также по доходам в виде |
| | | | |процентов по облигациям с|
| | | | |ипотечным покрытием, |
| | | | |эмитированным до 1 января|
| | | | |2007 года, и доходам |
| | | | |учредителей |
| | | | |доверительного управления|
| | | | |ипотечным покрытием, |
| | | | |полученным на основании |
| | | | |приобретения ипотечных |
| | | | |сертификатов участия, |
| | | | |выданных управляющим |
| | | | |ипотечным покрытием до 1 |
| | | | |января 2007 года, |
| | | | |удерживаемый налоговым |
| | | | |агентом (источником |
| | | | |выплаты доходов) (Раздел |
| | | | |Б Листа 03)| |
| | | | |3 - для организаций, |
| | | | |самостоятельно |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |процентов, полученных |
| | | | |(начисленных) по |
| | | | |государственным и |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, доходов в виде |
| | | | |процентов по |
| | | | |муниципальным ценным |
| | | | |бумагам, эмитированным на|
| | | | |срок не менее трех лет до|
| | | | |1 января 2007 года (с |
| | | | |видом доходов "1" и "2" |
| | | | |по строке 002 Листа 04)| |
| | | | |4 - для организаций, |
| | | | |уплачивающих налог на |
| | | | |прибыль с доходов в виде |
| | | | |дивидендов (доходов от |
| | | | |долевого участия в |
| | | | |иностранных организациях)|
| | | | |(с видом доходов "4" по |
| | | | |строке 002 Листа 04) |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО |П |K(11) |П001030002000|<код ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной |П |K(20) |П001030003000|<код КБК> |
|классификации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030004000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030005000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030006000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030007000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030008000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030009000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030010000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030011000|<дата> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, |П |N(15) |П001030012000|<сумма> |
|подлежащая | | | | |
|уплате | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|По сроку |П |D(10) |П001030013000|<дата> |
----------------------------------------------------------------------------
Расчет налога на прибыль организаций (Лист 02)
Таблица 11
-----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |K(1) |П002000000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доходы от |П |N(15) |П002000001003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| (строка 040 | | | | |
| Приложения N 1 | | | | |
| к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные |П |N(15) |П002000002003|<сумма> |
| доходы | | | | |
| (строка 100 | | | | |
| Приложения N 1 | | | | |
| к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, |П |N(15) |П002000003003|<сумма> |
| уменьшающие | | | | |
| сумму доходов от | | | | |
| реализации | | | | |
| (строка 110 | | | | |
| Приложения N 2 к | | | | |
| Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные |П |N(15) |П002000004003|<сумма> |
| расходы | | | | |
| (сумма строк 200 | | | | |
| и 300 Приложения | | | | |
| N 2 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки, |П |N(15) |П002000005003|<сумма> |
| отраженные в | | | | |
| Приложении N 3 к | | | | |
| Листу 02 (строка | | | | |
| 290 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого прибыль |П |N(15) |П002000006003|<сумма> |
| (убыток) (строка | | | | |
| 010 + строка 020 | | | | |
| - строка 030 - | | | | |
| строка 040 + | | | | |
| строка 050) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доходы, |П |N(15) |П002000007003|<сумма> |
| исключаемые из | | | | |
| прибыли, | | | | |
| отраженной по | | | | |
| строке 060 | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прибыль, |П |N(15) |П002000008003|<сумма> |
| полученная | | | | |
| Банком России от | | | | |
| осуществления | | | | |
| деятельности, | | | | |
| связанной с | | | | |
| выполнением его | | | | |
| функций, и | | | | |
| облагаемая по | | | | |
| налоговой ставке | | | | |
| 0 процентов | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма льгот, |П |N(15) |П002000009003|<сумма> |
| предусмотренных | | | | |
| статьей 2 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002000010003|<сумма> |
| (строка 060 - | | | | |
| строка 070 - | | | | |
| строка 080 - | | | | |
| строка 090) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка или |П |N(15) |П002000011003|<сумма> |
| части убытка, | | | | |
| уменьшающего | | | | |
| налоговую базу | | | | |
| за отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период (строка | | | | |
| 150 Приложения N | | | | |
| 4 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002000012003|<сумма> |
| для исчисления | | | | |
| налога: | | | | |
| (строка 100 - | | | | |
| строка 110) + | | | | |
| строка 100 | | | | |
| Листов 05 + | | | | |
| строка 530 Листа | | | | |
| 06) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе в |П |N(15) |П002000013003|<сумма> |
| бюджет субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (с | | | | |
| учетом положений | | | | |
| четвертого | | | | |
| абзаца пункта 1 | | | | |
| статьи 284 НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога на |П |N(5.2) |П002000014003|<величина ставки> |
| прибыль - всего | | | | |
| (%) | | | | |
| в том числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в федеральный |П |N(5.2) |П002000015003|<величина ставки> |
| бюджет | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(5.2) |П002000016003|<величина ставки> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(5.2) |П002000017003|<величина ставки> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (с | | | | |
| учетом положений | | | | |
| четвертого | | | | |
| абзаца пункта 1 | | | | |
| статьи 284 НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002000018003|<сумма> |
| исчисленного | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль - всего, | | | | |
| в том числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в федеральный |П |N(15) |П002000019003|<сумма> |
| бюджет (строка | | | | |
| 120 x строка 150 | | | | |
| : 100) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000020003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
| {(строка 120 - | | | | |
| строка 130) x | | | | |
| строка 160 : | | | | |
| 100} + (строка | | | | |
| 130 x строка 170 | | | | |
| : 100) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002000021003|<сумма> |
| начисленных | | | | |
| авансовых | | | | |
| платежей за | | | | |
| отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период - всего | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
| в федеральный |П |N(15) |П002000022003|<сумма> |
| бюджет | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000023003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, |П |N(15) |П002000024003|<сумма> |
| выплаченная за | | | | |
| пределами | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| уплату налога | | | | |
| согласно | | | | |
| порядку, | | | | |
| установленному | | | | |
| статьей 311 НК | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
| в федеральный |П |N(15) |П002000025003|<сумма> |
| бюджет | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000026003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000027003|<сумма> |
| прибыль к | | | | |
| доплате - всего | | | | |
| (строка 180 - | | | | |
| строка 210 - | | | | |
| строка 240, если | | | | |
| строка 180 | | | | |
| больше суммы | | | | |
| строк 210 и | | | | |
| 240), (строка | | | | |
| 040 подраздела | | | | |
| 1.1 Раздела 1 + | | | | |
| строка 070 | | | | |
| подраздела 1.1 | | | | |
| Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000028003|<сумма> |
| прибыль к | | | | |
| уменьшению - | | | | |
| всего (строка | | | | |
| 210 + строка | | | | |
| 240) - строка | | | | |
| 180, если строка | | | | |
| 180 меньше суммы | | | | |
| строк 210 и | | | | |
| 240), (строка | | | | |
| 050 подраздела | | | | |
| 1.1 Раздела 1 + | | | | |
| строка 080 | | | | |
| подраздела 1.1 | | | | |
| Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(2), |П002000029001|<квартал>,<год> |
| ежемесячных | |N(4) | |<квартал> принимает |
| авансовых | | | |значения от 01 до 04 |
| платежей на -- | | | | |
| квартал 200- | | | | |
| года - всего | | | | |
| (строка 180 - | | | | |
| - строка 180 | | | | |
| Декларации за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный | | | | |
| период) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002000029003|<сумма> |
| ежемесячных | | | | |
| авансовых | | | | |
| платежей на -- | | | | |
| квартал 200- | | | | |
| года - всего | | | | |
| (строка 180 - | | | | |
| - строка 180 | | | | |
| Декларации за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный | | | | |
| период) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
| в федеральный |П |N(15) |П002000030003|<сумма> |
| бюджет (сумма | | | | |
| строк 120, 130, | | | | |
| 140 подраздела | | | | |
| 1.2 Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000031003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (сумма | | | | |
| строк 220, 230, | | | | |
| 240 подраздела | | | | |
| 1.2 Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000032003|<сумма> |
| прибыль, | | | | |
| исчисленная в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| пунктами 6, 8 | | | | |
| статьи 10 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ, | | | | |
| причитающаяся к | | | | |
| уплате по | | | | |
| отчетным | | | | |
| периодам | | | | |
| текущего года: в | | | | |
| федеральный | | | | |
| бюджет (строки | | | | |
| 085 Листа 12 или | | | | |
| Листа 13 | | | | |
| Декларации за I | | | | |
| полугодие 2002 | | | | |
| года) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в бюджет |П |N(15) |П002000033003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
| (строки 095 | | | | |
| Листа 12 или | | | | |
| Листа 13 | | | | |
| Декларации за I | | | | |
| полугодие 2002 | | | | |
| года) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в местный бюджет |П |N(15) |П002000034003|<сумма> |
| (строки 105 | | | | |
| Листа 12 или | | | | |
| Листа 13 | | | | |
| Декларации за I | | | | |
| полугодие 2002 | | | | |
| года) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Количество |П |N(2) |П002000035003|<количество сроков |
| сроков уплаты по | | | |уплаты> |
| отчетным | | | | |
| периодам | | | | |
| текущего года | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(2), |П002000036001|<месяц>,<год> |
| прибыль, | |N(4) | |<месяц> принимает |
| исчисленная в | | | |значения от 02 до 12 |
| соответствии с | | | | |
| пунктами 6, 8 | | | | |
| статьи 10 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ, | | | | |
| причитающаяся к | | | | |
| уплате по сроку | | | | |
| 28 ------------- | | | | |
| (сумма строк | | | | |
| 051, 081, 091 | | | | |
| подраздела 1.1 | | | | |
| Раздела 1) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога на |П |N(15) |П002000036003|<сумма> |
| прибыль, | | | | |
| исчисленная в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| пунктами 6, 8 | | | | |
| статьи 10 | | | | |
| Федерального | | | | |
| закона от 6 | | | | |
| августа 2001 г. | | | | |
| N 110-ФЗ, | | | | |
| причитающаяся к | | | | |
| уплате по сроку | | | | |
| 28 ------------ | | | | |
| (сумма строк | | | | |
| 051, 081, | | | | |
| 091 подраздела | | | | |
| 1.1 Раздела 1) | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
Доходы от реализации и внереализационные доходы
(Приложение N 1 к листу 02)
Таблица 12
-----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |K(1) |П002010000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002010001003|<сумма> |
| реализации - | | | | |
| всего, в том | | | | |
| числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001103|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг) | | | | |
| собственного | | | | |
| производства | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001203|<сумма> |
| реализации | | | | |
| покупных товаров | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001303|<сумма> |
| реализации | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав, за | | | | |
| исключением | | | | |
| доходов от | | | | |
| реализации права | | | | |
| требования | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| выручка от |П |N(15) |П002010001403|<сумма> |
| реализации | | | | |
| прочего | | | | |
| имущества | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002010002003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| (выбытия, в т.ч. | | | | |
| доход от | | | | |
| погашения) | | | | |
| ценных бумаг | | | | |
| профессиональных | | | | |
| участников рынка | | | | |
| ценных бумаг - | | | | |
| всего | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе |П |N(15) |П002010002103|<сумма> |
| сумма отклонения | | | | |
| фактической | | | | |
| выручки от | | | | |
| реализации | | | | |
| (выбытия) ценных | | | | |
| бумаг, | | | | |
| обращающихся и | | | | |
| не обращающихся | | | | |
| на | | | | |
| организованном | | | | |
| рынке ценных | | | | |
| бумаг, ниже: | | | | |
| минимальной цены | | | | |
| сделок на | | | | |
| организованном | | | | |
| рынке ценных | | | | |
| бумаг | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расчетной цены |П |N(15) |П002010002203|<сумма> |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002010003003|<сумма> |
| реализации по | | | | |
| операциям, | | | | |
| отраженным в | | | | |
| Приложении N 3 к | | | | |
| Листу 02 (строка | | | | |
| 270 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого доходов от |П |N(15) |П002010004003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| (строка 010 + | | | | |
| строка 020 + | | | | |
| строка 030) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Внереализационные |П |N(15) |П002010010003|<сумма> |
| доходы - | | | | |
| всего, в том | | | | |
| числе: | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в виде дохода |П |N(15) |П002010010103|<сумма> |
| прошлых лет, | | | | |
| выявленного в | | | | |
| отчетном | | | | |
| (налоговом) | | | | |
| периоде | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в виде |П |N(15) |П002010010203|<сумма> |
| стоимости | | | | |
| полученных | | | | |
| материалов или | | | | |
| иного имущества | | | | |
| при ликвидации | | | | |
| выводимых из | | | | |
| эксплуатации | | | | |
| основных средств | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
Расходы, связанные с производством и реализацией,
внереализационные расходы и убытки, приравниваемые
к внереализационным расходам
(Приложение N 2 к листу 02)
Таблица 13
----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |K(1) |П002020000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прямые расходы, |П |N(15) |П002020001003|<сумма> |
| относящиеся к | | | | |
| реализованным | | | | |
| товарам, работам, | | | | |
| услугам | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прямые расходы |П |N(15) |П002020002003|<сумма> |
| налогоплательщиков, | | | | |
| осуществляющих | | | | |
| оптовую, | | | | |
| мелкооптовую и | | | | |
| розничную торговлю в | | | | |
| текущем отчетном | | | | |
| (налоговом) периоде, | | | | |
| относящихся к | | | | |
| реализованным | | | | |
| товарам | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе |П |N(15) |П002020003003|<сумма> |
| стоимость | | | | |
| реализованных | | | | |
| покупных товаров | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Косвенные |П |N(15) |П002020004003|<сумма> |
| расходы - всего, | | | | |
| в том числе: | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| суммы налогов |П |N(15) |П002020004103|<сумма> |
| и сборов, | | | | |
| начисленные в | | | | |
| порядке, | | | | |
| установленном | | | | |
| законодательством | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации о | | | | |
| налогах и | | | | |
| сборах, за | | | | |
| исключением ЕСН, | | | | |
| а также налогов, | | | | |
| перечисленных в | | | | |
| статье 270 НК | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы на |П |N(15) |П002020004203|<сумма> |
| НИОКР | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| из них: |П |N(15) |П002020004303|<сумма> |
| расходы на | | | | |
| НИОКР, не давшие | | | | |
| положительного | | | | |
| результата | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы на |П |N(15) |П002020004403|<сумма> |
| капитальные | | | | |
| вложения в | | | | |
| размере не более | | | | |
| 10% | | | | |
| первоначальной | | | | |
| стоимости | | | | |
| основных средств | | | | |
| (за исключением | | | | |
| основных | | | | |
| средств, | | | | |
| полученных | | | | |
| безвозмездно) и | | | | |
| (или) расходов, | | | | |
| понесенных в | | | | |
| случаях | | | | |
| достройки, | | | | |
| дооборудования, | | | | |
| модернизации, | | | | |
| технического | | | | |
| перевооружения, | | | | |
| частичной | | | | |
| ликвидации | | | | |
| основных средств | | | | |
| (п. 1.1 ст. 259 | | | | |
| НК) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы, |П |N(15) |П002020004503|<сумма> |
| осуществленные | | | | |
| налогоплательщиком - | | | | |
| организацией, | | | | |
| использующим | | | | |
| труд инвалидов, | | | | |
| согласно | | | | |
| подпункту 38 | | | | |
| пункта 1 статьи | | | | |
| 264 НК | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| расходы |П |N(15) |П002020004603|<сумма> |
| налогоплательщиков - | | | | |
| общественных | | | | |
| организаций | | | | |
| инвалидов, а также | | | | |
| налогоплательщиков- | | | | |
| учреждений, | | | | |
| единственными | | | | |
| собственниками | | | | |
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЯ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".