Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".
2. Структура представления оборотной ведомости
по счетам кредитной организации в электронном виде
Структура формата состоит из следующих блоков, объединяющих
показатели оборотной ведомости по счетам кредитной организации по
смысловому содержанию.
<файл отчетности>::=<служебная часть><конец фрагмента>
{<информационная часть><конец фрагмента>}
<конец файла>
<служебная часть>::=<общие сведения служебной части>
<сведения об отправителе>
<информационная часть>::=<общие сведения информационной части>
<конец блока>
<сведения о налогоплательщике><конец блока>
<описание формы отчетности><конец блока>
{<содержание формы>}
<конец блока>::= ###EOL
<конец фрагмента>::= @@@EOL
<конец файла>::= ===EOL
Состав показателей блоков <общие сведения информационной части>,
<сведения о налогоплательщике>, <описание формы отчетности>
представлен в таблицах 4 - 6.
<содержание формы>::=<Доходы>
<Расходы>
<Результат деятельности><конец блока>
Состав показателей блоков <Доходы>, <Расходы>, <Результат
деятельности> представлен соответственно в таблицах 7, 8, 9.
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Доходы> | N N таблиц с |
| | показателями |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Доходы>::= | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Проценты, полученные по представленным | таблица 7.1 |
| кредитам, депозитам и иным размещенным | |
| средствам (балансовый счет второго | |
| порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 7.1.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 7.1.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Доходы, полученные от операций с ценными | таблица 7.2 |
| бумагами (балансовый счет второго | |
| порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 7.2.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 7.2.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Доходы, полученные от операций с | таблица 7.3 |
| иностранной валютой, чеками (в том числе с | |
| дорожными чеками), номинальная стоимость | |
| которых указана в иностранной валюте | |
| (балансовый счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 7.3.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 7.3.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Дивиденды полученные, кроме акций | таблица 7.4 |
| (балансовый счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 7.4.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 7.4.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Штрафы, пени, неустойки полученные | таблица 7.5 |
| (балансовый счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 7.5.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 7.5.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Другие доходы (балансовый счет второго | таблица 7.6 |
| порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 7.6.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 7.6.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Всего доходов><конец блока> | таблица 7.7 |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Проценты, полученные по | N N таблиц с |
| представленным кредитам, депозитам и иным | показателями |
| размещенным средствам (балансовый счет | |
| второго порядка)> | |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Проценты, полученные по представленным кредитам, депозитам и иным |
| размещенным средствам (балансовый счет второго порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Проценты, полученные по представленным | таблица 7.1.1 |
| кредитам (срочным)><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 11101 - 11119><конец | таблица 7.1.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Проценты, полученные за кредиты, не | таблица 7.1.3 |
| уплаченные в срок (за просроченные)><конец | |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 11201 - 11219><конец | таблица 7.1.4 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Полученные просроченные кредиты от:> | таблица 7.1.5 |
| <конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 11301 - 11319><конец | таблица 7.1.6 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Проценты, полученные от прочих размещенных | таблица 7.1.7 |
| средств><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 11401 - 11416><конец | таблица 7.1.8 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Проценты, полученные по открытым | таблица 7.1.9 |
| счетам><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 11501 - 11503><конец | таблица 7.1.10 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Проценты, полученные по депозитам, включая | таблица 7.1.11 |
| депозиты "овернайт", и иным размещенным | |
| средствам><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 11601 - 11603><конец | таблица 7.1.12 |
| блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Доходы, полученные от | N N таблиц с |
| операций с ценными бумагами (балансовый счет | показателями |
| второго порядка)> | |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Доходы, полученные от операций с ценными бумагами (балансовый |
| счет второго порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Процентный доход от вложений в долговые | таблица 7.2.1 |
| обязательства><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 12101 - 12107><конец | таблица 7.2.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Процентный доход по векселям><конец | таблица 7.2.3 |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 12201 - 12208><конец | таблица 7.2.4 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Дисконтный доход по векселям><конец | таблица 7.2.5 |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 12301 - 12308><конец | таблица 7.2.6 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Доходы от перепродажи (погашения) ценных | таблица 7.2.7 |
| бумаг><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 12401 - 12407><конец | таблица 7.2.8 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Дивиденды, полученные от вложений в | таблица 7.2.9 |
| акции><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 12501 - 12504><конец | таблица 7.2.10 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Другие доходы, полученные от операций с | таблица 7.2.11 |
| ценными бумагами><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 12601, 12605, 12606> | таблица 7.2.12 |
| <конец блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Доходы, полученные от операций | N N таблиц с |
| с иностранной валютой, чеками (в том числе с | показателями |
| дорожными чеками), номинальная стоимость которых | |
| указана в иностранной валюте (балансовый счет | |
| второго порядка)> | |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками (в |
| том числе с дорожными чеками), номинальная стоимость которых |
| указана в иностранной валюте (балансовый счет второго |
| порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Доходы, полученные от операций с | таблица 7.3.1 |
| иностранной валютой, чеками (в том числе с | |
| дорожными чеками), номинальная стоимость | |
| которых указана в иностранной валюте><конец | |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 13101><конец блока> | таблица 7.3.2 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Доходы от переоценки счетов в иностранной | таблица 7.3.3 |
| валюте><конец блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Дивиденды полученные, кроме | N N таблиц с |
| акций (балансовый счет второго порядка)> | показателями |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Дивиденды полученные, кроме акций (балансовый счет второго |
| порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Дивиденды, полученные за участие в | таблица 7.4.1 |
| хозяйственной деятельности><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 14101 - 14104><конец | таблица 7.4.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Дивиденды, полученные за участие в | таблица 7.4.3 |
| уставном капитале><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 14201 - 14205><конец | таблица 7.4.4 |
| блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Штрафы, пени, неустойки | N N таблиц с |
| полученные (балансовый счет второго порядка)> | показателями |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Штрафы, пени, неустойки полученные (балансовый счет второго |
| порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Штрафы, пени, неустойки полученные по:> | таблица 7.5.1 |
| <конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 16101 - 16105><конец | таблица 7.5.2 |
| блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Другие доходы (балансовый счет | N N таблиц с |
| второго порядка)> | показателями |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Другие доходы (балансовый счет второго порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Восстановление сумм со счетов фондов и | таблица 7.6.1 |
| резервов><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 17101 - 17103><конец | таблица 7.6.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Комиссия полученная><конец блока>} | таблица 7.6.3 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 17201 - 17205><конец | таблица 7.6.4 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Другие полученные доходы><конец блока>} | таблица 7.6.5 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 17301 - 17319><конец | таблица 7.6.6 |
| блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Расходы> | N N таблиц с |
| | показателями |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Расходы>::= | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Проценты, уплаченные за полученные кредиты | таблица 8.1 |
| (балансовый счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.1.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.1.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Проценты, уплаченные юридическим лицам по | таблица 8.2 |
| привлеченным средствам (балансовый счет | |
| второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.2.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.2.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Проценты, уплаченные физическим лицам | таблица 8.3 |
| (балансовый счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.3.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.3.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Расходы по операциям с ценными бумагами | таблица 8.4 |
| (балансовый счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.4.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.4.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Расходы по операциям с иностранной | таблица 8.5. |
| валютой, чеками (в том числе с дорожными | |
| чеками), номинальная стоимость которых | |
| указана в иностранной валюте (балансовый | |
| счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.5.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.5.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Расходы на содержание аппарата (балансовый | таблица 8.6 |
| счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.6.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.6.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Штрафы, пени, неустойки уплаченные | таблица 8.7 |
| (балансовый счет второго порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.7.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.7.Б |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Другие расходы (балансовый счет второго | таблица 8.8 |
| порядка)>] | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<Итого по подразделу><конец блока>] | таблица 8.8.А |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| [<В том числе по СПОД><конец блока>] | таблица 8.8.Б |
| <Всего расходов><конец блока> | таблица 8.9 |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Проценты, уплаченные | N N таблиц с |
| за полученные кредиты (балансовый счет | показателями |
| второго порядка)> | |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты (балансовый счет |
| второго порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Проценты, уплаченные за полученные кредиты | таблица 8.1.1 |
| (срочные)><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 21101 - 21104><конец | таблица 8.1.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Проценты, уплаченные по просроченным | таблица 8.1.3 |
| кредитам><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 21201 - 21204><конец | таблица 8.1.4 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Уплаченные просроченные кредиты><конец | таблица 8.1.5 |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 21301 - 21304><конец | таблица 8.1.6 |
| блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Проценты, уплаченные | N N таблиц с |
| юридическим лицам по привлеченным средствам | показателями |
| (балансовый счет второго порядка)> | |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам |
| (балансовый счет второго порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Проценты, уплаченные по открытым счетам - | таблица 8.2.1 |
| клиентам><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 22101 - 22114><конец | таблица 8.2.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Проценты, уплаченные по депозитам><конец | таблица 8.2.3 |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 22201 - 22208> | таблица 8.2.4 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Проценты, уплаченные по прочим | таблица 8.2.5 |
| привлеченным средствам><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 22301 - 22316><конец | таблица 8.2.6 |
| блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Проценты, уплаченные физическим | N N таблиц с |
| лицам (балансовый счет второго порядка)> | показателями |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Проценты, уплаченные физическим лицам (балансовый счет второго |
| порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Проценты, уплаченные физическим лицам по | таблица 8.3.1 |
| открытым им счетам, по счетам депозитов и | |
| прочих привлеченных средств><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 23101 - 23103><конец | таблица 8.3.2 |
| блока> | |
| | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Расходы по операциям с ценными | N N таблиц с |
| бумагами (балансовый счет второго порядка)> | показателями |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Расходы по операциям с ценными бумагами (балансовый счет второго |
| порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Расчеты по выпущенным ценным бумагам> | таблица 8.4.1 |
| <конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 24101 - 24105, 24107> | таблица 8.4.2 |
| <конец блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Расходы по операциям с приобретенными | таблица 8.4.3 |
| ценными бумагами><конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 24201, 24203, 24205 - | таблица 8.4.4 |
| 24207><конец блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Расходы по операциям | N N таблиц с |
| с иностранной валютой, чеками (в том числе | показателями |
| с дорожными чеками), номинальная стоимость | |
| которых указана в иностранной валюте | |
| (балансовый счет второго порядка)> | |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Расходы по операциям с иностранной валютой, чеками (в том числе |
| с дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в |
| иностранной валюте (балансовый счет второго порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Расходы по операциям с иностранной валютой, | таблица 8.5.1 |
| чеками (в том числе дорожными чеками), | |
| номинальная стоимость которых указана в | |
| иностранной валюте><конец блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 25101><конец блока> | таблица 8.5.2 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Расходы (результаты) от переоценки счетов в | таблица 8.5.3 |
| иностранной валюте><конец блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Расходы на содержание аппарата | N N таблиц с |
| (балансовый счет второго порядка)> | показателями |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Расходы на содержание аппарата (балансовый счет | второго |
| порядка)>::= | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Расходы на содержание аппарата><конец | таблица 8.6.1 |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 26101 - 26109><конец | таблица 8.6.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Социально-бытовые расходы><конец блока> | таблица 8.6.3 |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Штрафы, пени, неустойки | N N таблиц с |
| уплаченные (балансовый счет второго порядка)> | показателями |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Штрафы, пени, неустойки уплаченные (балансовый счет второго |
| порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Штрафы, пени, неустойки, уплаченные за:> | таблица 8.7.1 |
| <конец блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 28101 - 28111, кроме | таблица 8.7.2 |
| 28108><конец блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------
| Структура блока <Другие расходы (балансовый счет | N N таблиц с |
| второго порядка)> | показателями |
|-------------------------------------------------------------------------|
| <Другие расходы (балансовый счет второго порядка)>::= |
|-------------------------------------------------------------------------|
| {<Отчисления в фонды и резервы><конец | таблица 8.8.1 |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 29101 - 29103><конец | таблица 8.8.2 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Комиссия уплаченная><конец блока>} | таблица 8.8.3 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 29201 - 29205> | таблица 8.8.4 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Другие операционные расходы><конец блока>} | таблица 8.8.5 |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 29301 - 29329><конец | таблица 8.8.6 |
| блока> | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| {<Другие производственные расходы><конец | таблица 8.8.1 |
| блока>} | |
|---------------------------------------------------|---------------------|
| <Итого по символам 29401 - 29425, кроме | таблица 8.8.2 |
| символа 29417><конец блока> | |
| символа 29417><конец блока> | |
---------------------------------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ДОПОЛНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".