Фрагмент документа "О ПРОГНОЗЕ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2006-2008 ГОДЫ (РЕДАКЦИЯ НА 24.04.2007)".
III. Основные условия формирования финансового плана
Два налога - налог на доходы физических лиц и налог на прибыль
организаций обеспечили в 2004 году более 68% собственных доходов и
более 81% налоговых доходов городского бюджета.
Удельный вес этих налогов в доходах города будет возрастать и в
предстоящие годы.
При этом рост поступлений налога на доходы физических лиц будет
происходить пропорционально росту заработной платы.
Поступления налога на прибыль определяются, с одной стороны,
сохранением достаточно высоких темпов развития реального сектора
экономики, а также финансово-кредитных организаций. С другой стороны,
относительно негативными прогнозами по экспортным ценам на нефть и
газ, а также существенным изменением федерального законодательства.
Прогнозируемое Минэкономразвития Российской Федерации снижение
цен на внешнем рынке на российскую нефть к 2007 году на 15%, а также
на экспортируемый газ на 10% приведет к некоторому сокращению
поступлений налога на прибыль в городской бюджет от этого сектора
экономики относительно уровня II полугодия 2004 года и I полугодия
2005 года.
Дополнительные потери налога на прибыль будут вызваны
предстоящими в 2006 году изменениями налогового законодательства:
введением "амортизационной премии", увеличением верхнего предела для
уменьшения налоговой базы на сумму убытков, полученных в
предшествующие годы, изменением порядка отнесения затрат на НИОКР,
повышением ставки налога на добычу полезных ископаемых.
Поступление акцизов в городской бюджет в предстоящий период
рассчитано с учетом индексации ставок, предусмотренной перспективным
финансовым планом Российской Федерации: на 9,0% в 2006 году, на 6,5% в
2007 году и на 4,75% в 2008 году.
Характер изменений федерального законодательства о земельном
налоге заставляет предположить, что несмотря на существенное
увеличение кадастровой стоимости земельных участков, общий размер
этого налога не увеличится.
Снижение налоговых поступлений вследствие федеральной налоговой
реформы в предыдущие годы компенсировалось в определенной мере
увеличением доходов от управления городским имуществом. Однако
дальнейшее использование этого ресурса сталкивается с рядом
ограничений.
Снизилась доходность инвестиций в жилищное строительство. После
спекулятивного роста цен в 2002-2003 годах наступила полугодовая их
стагнация в 2004 году, а возобновившийся рост примерно соответствует
инфляции в строительстве.
Значительно сокращают возможности получения компенсаций при
заключении инвестиционных контрактов изменения, внесенные в
Градостроительный и Жилищный кодексы Российской Федерации.
Учитывая вышеперечисленные обстоятельства, решающее значение для
наполнения доходной части городского бюджета приобретает развитие
реального сектора экономики Москвы и эффективное использование
бюджетных средств, выделяемых на его поддержку.
Ряд мер предстоит осуществить для стабилизации доходов от
управления имуществом города Москвы в условиях меняющегося
федерального законодательства.
Предполагается постепенное по мере истечения срока действующих
изменение договоров аренды нежилых помещений с тем, чтобы
предусмотреть в них параметры расчета арендной платы на весь
прогнозируемый период, исключив необходимость их ежегодного
согласования и перерегистрации. Такой подход позволит создать
стабильные условия для хозяйственной деятельности арендаторов.
Для увеличения доходов от участия города Москвы в хозяйственных
обществах предусматривается реализовать утвержденную Правительством
Москвы Программу реструктуризации городского пакета акций, а также
обеспечить привлечение профессиональных управляющих к управлению
пакетами акций. Намечено активизировать приватизацию унитарных
предприятий города Москвы, а также приватизацию пакетов акций.
Собственные доходы городского бюджета (без свободного остатка,
займов и субвенций) в предстоящий период прогнозируются в объемах:
(млрд. руб.)
---------------------------------------------------------------------------------
| |2005 год,|2006 год,|2007 год,|2008 год,|
| |утвержд. |прогноз |прогноз |прогноз |
|---------------------------------------|---------|---------|---------|---------|
|Налоговые доходы | 338,3| 403,5| 446,1| 492,9|
|---------------------------------------|---------|---------|---------|---------|
|Прочие доходы, включая доходы от | 67,9| 56,4| 60,2| 61,4|
|использования имущества, находящегося | | | | |
|в государственной собственности | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------
В предстоящий период намечено продолжить реализацию решений
Правительства Москвы об опережающем росте заработной платы в отраслях
социальной сферы.
------------------------------------------------------------------------------
| |2002, |2003, |2004, |2005, |2006, |2007, |2008, |
| |факт |факт |факт |прог. |прог. |прог. |прог. |
|--------------------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|
|Среднегодовой |3020 |3587 |4108 |4760 |5335 |5910 |6483 |
|прожиточный минимум | | | | | | | |
|трудоспособного | | | | | | | |
|населения (рублей) | | | | | | | |
|--------------------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|
|Среднегодовая |1157 |1650 |2058 |2983 |4267 |5583 |6483 |
|зарплата I разряда | | | | | | | |
|ЕТС в месяц (руб.) | | | | | | | |
|--------------------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|
|Доля среднегодовой | 40,3 | 46,0 | 50,1 | 62,7 | 80,0 | 94,5 | 100,0 |
|заработной платы от | | | | | | | |
|среднегодового | | | | | | | |
|прожиточного | | | | | | | |
|минимума | | | | | | | |
|--------------------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|
|Затраты на | 20,43| 24,99| 37,33| 49,10| 67,71| 92,09| 117,87|
|заработную плату | | | | | | | |
|в социальной | | | | | | | |
|сфере (млрд. рублей)| | | | | | | |
|--------------------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|-------|
|Темпы роста затрат | 162 | 122 | 149 | 132 | 138 | 136 | 128 |
|на заработную плату | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Проект финансового плана предусматривает также сохранение
городских доплат к государственным пенсиям до прожиточного минимума, а
также увеличение размера пособий на детей.
Намечаемая динамика тарифов на жилищно-коммунальные услуги в
предстоящий период учитывает рост доходов жителей города Москвы,
прежде всего малообеспеченной его части, прогноз Правительства
Российской Федерации на изменение цен на газ и электроэнергию,
продолжение линии на ликвидацию перекрестного за счет организаций
субсидирования тарифов для населения и бюджетных учреждений.
Одновременно предусматривается увеличение расходов бюджета на
выплату субсидий малообеспеченным семьям для оплаты
жилищно-коммунальных услуг.
------------------------------------------------------------------------------
| |2002, |2003, |2004, |2005, |2006, |2007, |2008, |
| |отчет |отчет |отчет |ожид. |прог. |прог. |прог. |
|------------------------|------|-------|------|-------|-------|------|------|
|Среднегодовая стоимость | 12,21| 16,60| 21,90| 29,21| 36,64| 45,93| 57,33|
|ЖКУ для населения, руб. | | | | | | | |
|в расчете на кв. м в | | | | | | | |
|месяц | | | | | | | |
|------------------------|------|-------|------|-------|-------|------|------|
|Индекс роста цен на ЖКУ | 1,32| 1,36| 1,32| 1,33| 1,25| 1,25| 1,25|
|для населения | | | | | | | |
|------------------------|------|-------|------|-------|-------|------|------|
|Количество семей, |334,5 | 338,5 |383,7 | 490,0 | 520,0 |530,0 |540,0 |
|получающих жилищные | | | | | | | |
|субсидии (тыс. семей) | | | | | | | |
|------------------------|------|-------|------|-------|-------|------|------|
|Жилищные субсидии | 0,75| 1,28| 2,21| 4,05| 5,01| 6,11| 7,63|
|(млрд. руб.) | | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Намечаемые темпы роста тарифов на жилищно-коммунальные услуги
обеспечивают повышение доли жителей города Москвы в оплате услуг за 3
года с 55 лишь до 73 процентов. Вследствие этого значительно
возрастают затраты бюджета города Москвы на дотирование жителям города
Москвы оплаты жилья и коммунальных услуг. Возрастают также расходы на
дотирование городского пассажирского транспорта.
(млрд. руб.)
--------------------------------------------------------------------------------
| |2002, |2003,|2004, |2005,|2006, |2007,|2008, |
| |отчет |отчет|отчет |ожид.|прог. |прог.|прог. |
|--------------------------------|------|-----|------|-----|------|-----|------|
|Собственные доходы бюджета | 273,2|315,1| 379,0|406,4| 461,4|507,8| 555,8|
|--------------------------------|------|-----|------|-----|------|-----|------|
|Содержание социальной сферы | 75,7| 77,2| 95,4|115,2| 149,3|183,5| 218,6|
|--------------------------------|------|-----|------|-----|------|-----|------|
|Социальная помощь | 7,5| 23,4| 33,4| 40,9| 49,9| 58,7| 68,5|
|--------------------------------|------|-----|------|-----|------|-----|------|
|Дотации на жилищно-коммунальные | 44,8| 52,3| 60,1| 70,0| 76,5| 82,5| 88,2|
|услуги, транспорт | | | | | | | |
|--------------------------------|------|-----|------|-----|------|-----|------|
|Удельный вес затрат на | 46,9| 48,5| 49,8| 55,6| 59,8| 63,9| 67,5|
|социальную сферу и социальную | | | | | | | |
|помощь (%) | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Рост затрат бюджета города Москвы на содержание социальной сферы,
а также на социальную помощь и трансферты населению опережает рост
доходов бюджета города.
Это требует ужесточения подходов к расходам на содержание
городского хозяйства, к размещению городского заказа на строительство
и приобретение оборудования, дополнительного поиска внебюджетных
источников финансирования городских программ.
Перспективный финансовый план не предусматривает роста затрат на
содержание системы органов исполнительной власти в 2006 году.
Некоторое увеличение расходов на зарплату в этой системе вызвано
переводом на содержание из бюджета города Москвы таких структур, как
Москомархитектура, Департамент земельных ресурсов города Москвы,
Инспекция Государственного архитектурно-строительного надзора г.
Москвы, Москомнаследие.
Приложение 2
к постановлению Правительства Москвы
от 19 июля 2005 года
N 520-ПП
|
Фрагмент документа "О ПРОГНОЗЕ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ГОРОДА МОСКВЫ НА 2006-2008 ГОДЫ (РЕДАКЦИЯ НА 24.04.2007)".