ОБ УТВЕРЖДЕНИИ НОРМАТИВНОЙ ВАЛЮТНОЙ СТРУКТУРЫ СРЕДСТВ ФОНДА НАЦИОНАЛЬНОГО БЛАГОСОСТОЯНИЯ, ПОРЯДКА ПРИВЕДЕНИЯ ФАКТИЧЕСКОЙ ВАЛЮТНОЙ СТРУКТУРЫ СРЕДСТВ ФОНДА НАЦИОНАЛЬНОГО БЛАГОСОСТОЯНИЯ В СООТВЕТСТВИЕ С НОРМАТИВНОЙ ВАЛЮТНОЙ СТРУКТУРОЙ. Приказ. Министерство финансов РФ (Минфин России). 24.01.08 24

2. Расчет Фактической валютной структуры

     Для   расчета   Фактической   валютной   структуры   определяются
процентные доли средств Фонда национального благосостояния в отдельных
иностранных   валютах  в  общем  объеме  средств  Фонда  национального
благосостояния,  размещенных в Разрешенной иностранной валюте. Базовой
валютой  для  расчета  Фактической  валютной структуры является доллар
США.
     Объем  средств  Фонда национального благосостояния, размещенных в
j-той иностранной валюте на конец дня t, определяется по формуле:

                       M    = S    + AI    - D (k ),
                        j,t    j,t     j,t    j  0

     где:
     M   -   объем   средств    Фонда   национального  благосостояния,
      j,t
размещенных в j-той иностранной валюте на конец дня  t,  выраженный  в
данной валюте;
     S - остаток средств на Счете по учету средств Фонда национального
      j,t
благосостояния в j-той иностранной валюте на конец дня t, определяется
по  выпискам  из  Счетов  по   учету   средств   Фонда   национального
благосостояния  в соответствующей иностранной валюте,  предоставляемым
Центральным банком Российской Федерации  в  соответствии  с  Договором
банковского счета;
     AI  - накопленный процентный доход (убыток) за текущий процентный
       j,t
период по Счету по учету средств Фонда национального благосостояния  в
j-той   иностранной   валюте   (с  даты,  следующей  за  датой  начала
процентного периода, по день t включительно), определяется по отчетам,
предоставляемым Центральным банком Российской Федерации в соответствии
с Договором банковского счета;
     D (k ) - убыток по Счету по  учету  средств  Фонда  национального
      j  0
благосостояния в j-той иностранной валюте, не погашенный за предыдущий
процентный   период,   определяется   по   отчетам,    предоставляемым
Центральным  банком  Российской  Федерации  в соответствии с Договором
банковского счета.
     Доля средств   Фонда   национального   благосостояния   в   j-той
иностранной валюте на конец дня t определяется по формуле:
     
                        M    x (e    / e     )
                         j,t     j,t    USD,t
               V    = --------------------------- х 100%,
                j,t    n
                      SUM (M    x (e    / e     ))
                      i=1   j,t     j,t    USD,t

     где:
     V   - фактическая доля  j-той  иностранной  валюты в общем объеме
      j,t
средств Фонда национального благосостояния,  размещенных в Разрешенной
иностранной валюте на конец дня t (V  рассчитывается  с  точностью  до
                                    j
второго знака после запятой,  округление второго знака  после  запятой
производится  по  правилам  математического  округления,  а именно:  в
случае, если третий знак после запятой больше или равен 5, второй знак
после  запятой  увеличивается на единицу,  в случае,  если третий знак
после запятой меньше 5, второй знак после запятой не изменяется);
     M - объем средств Фонда национального благосостояния, размещенных
      j,t
в j-той иностранной валюте, выраженный в данной валюте на конец дня t;
     e   - официальный  курс  j-той  иностранной  валюты к российскому
      j,t
рублю, установленный Банком России на день t;
     e         -   официальный   курс доллара США к российскому рублю,
      USD,t
установленный Банком России на день t;
     n - число иностранных валют.