Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ".
4. Взнос получателем средств бюджета наличных денег
и учет их органом Федерального казначейства
4.1. На соответствующий счет N 40116 получателем средств бюджета
вносятся:
неиспользованные наличные деньги по видам средств: средства
бюджета, средства от приносящей доход деятельности, средства
дополнительного бюджетного финансирования, средства для осуществления
оперативно-розыскных мероприятий, средства, поступающие во временное
распоряжение получателей бюджетных средств;
суммы поступивших в наличной форме средств от приносящей доход
деятельности.
4.2. Взнос получателем средств бюджета наличных денег в кассу
учреждения банка производится на основании Объявления на взнос
наличными (код по форме ОКУД 0402001), установленной Банком России, и
в соответствии с требованиями, установленными Положением N 318-П, с
учетом особенностей, установленных Положением N 298-П173н (далее -
Объявление на взнос).
Объявление на взнос оформляется отдельно по каждому виду средств.
Оформление получателем средств бюджета Объявления на взнос
осуществляется с учетом следующих требований:
- в поле "Получатель" указывается полное (сокращенное)
наименование Управления и номер соответствующего счета N 40116
открытого Управлению, в скобках проставляются полное (сокращенное)
наименование получателя средств бюджета, вносящего наличные деньги, а
также номер соответствующего лицевого счета, открытого получателю
средств бюджета;
- в поле "Источник взноса" получатель средств бюджета указывает
символы поступлений наличных денег в кассу учреждения банка в
соответствии с номенклатурой символов отчета о кассовых оборотах,
предусмотренных нормативными актами Банка России, и коды бюджетной
классификации Российской Федерации, по которым вносимые средства
подлежат отражению на соответствующем лицевом счете, открытом
получателю средств бюджета, а также наименование соответствующего вида
средств;
при взносе получателем средств бюджета наличных денег,
поступивших в его кассу от приносящей доход деятельности, получатель
средств бюджета указывает в поле "Источник взноса" соответствующие
коды бюджетной классификации Российской Федерации и наименование
источника образования дохода в соответствии с полученным им
Разрешением на осуществление приносящей доход деятельности (код по
форме КФД 0531735), в установленном порядке;
- при взносе получателем средств бюджета неиспользованных
наличных денег, поступивших во временное распоряжение, в поле
"Источник взноса" коды бюджетной классификации Российской Федерации не
указываются.
4.3. Принятые от получателя средств бюджета учреждением банка
наличные деньги зачисляются на соответствующие счета N 40116. Ордер к
Объявлению на взнос наличными (код формы по ОКУД 0402001) (далее -
Ордер) с отметкой учреждения банка о приеме наличных денег прилагается
к выписке из соответствующего счета N 40116.
4.4. Орган Федерального казначейства на основании выписок
учреждения банка с соответствующих счетов N 40116 и информации,
содержащейся в приложенных к ним Ордерах, оформляет в необходимом
количестве экземпляры платежных поручений на перечисление денежных
средств с соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета
Управления, и передает их в учреждение банка.
Экземпляры платежных поручений на перечисление денежных средств с
соответствующих счетов N 40116 на соответствующие счета Управления с
отметкой учреждения банка, приложенные к выпискам учреждения банка со
счетов N 40116, являются основанием для отражения Органом Федерального
казначейства операций по списанию средств с соответствующих счетов N
40116 и по зачислению средств на соответствующие счета Управления.
4.5. На основании информации о виде средств, указанной в Ордерах,
приложенных к выписке учреждения банка с соответствующего счета N
40116, органы Федерального казначейства формируют по каждому Ордеру
(код формы по ОКУД 0402001) Справку в трех экземплярах и отражают на
соответствующем лицевом счете, открытом получателю средств бюджета,
операции по восстановлению кассовых выплат, поступлению средств,
полученных от приносящей доход деятельности, по соответствующим кодам
бюджетной классификации Российской Федерации, а также операции по
взносу средств во временном распоряжении.
Первый экземпляр Справки помещается в документы операционного дня
органа Федерального казначейства к соответствующему счету N 40116.
Второй экземпляр Справки помещается в документы операционного дня
органа Федерального казначейства к Выписке из соответствующего
лицевого счета.
Третий экземпляр Справки прилагается к выписке из
соответствующего лицевого счета, представляемой органом Федерального
казначейства получателю средств бюджета.
4.6. Взнос неиспользованных наличных денег производится
уполномоченным подразделением в кассу получателя средств бюджета,
подразделением которого оно является, либо на соответствующий счет
Управления по месту открытия соответствующего лицевого счета
получателю средств бюджета в порядке, установленном Положением
Центрального банка Российской Федерации от 1 апреля 2003 г. N 222-П "О
порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в
Российской Федерации" (зарегистрировано в Министерстве юстиции в
Российской Федерации 29 апреля 2003 г., регистрационный номер 4468;
Вестник Банка России, N 24, 2003), без открытия банковского счета.
Операции по возврату уполномоченным подразделением
неиспользованных наличных денег по видам средств: средств бюджета,
средств от приносящей доход деятельности, средств, поступивших во
временное распоряжение получателей бюджетных средств, в соответствии с
настоящим пунктом настоящих Правил отражаются на соответствующем
лицевом счете получателя бюджетных средств, создавшего уполномоченное
подразделение.
4.7. Если в Объявлении на взнос не указаны или некорректно
указаны следующие данные: наименование получателя средств бюджета и
(или) номер его лицевого счета и (или) код бюджетной классификации
Российской Федерации, то Управление не позднее десяти рабочих дней со
дня поступления денежных средств на соответствующий счет N 40116 по
указанному Объявлению на взнос перечисляет поступившие средства:
- на соответствующий счет Управления, если есть возможность
определить счет, на который должны быть перечислены внесенные
получателем средств бюджета денежные средства;
- на счет N 40105, N 40201, N 40204, внесенные соответственно
получателем средств федерального бюджета, получателем средств бюджета
субъекта, получателем средств местного бюджета, если из информации,
указанной в Объявлении на взнос, невозможно определить соответствующий
счет Управления, на который они должны быть перечислены, но возможно
определить получателя средств бюджета.
Выяснение вида и принадлежности средств, указанных в настоящем
пункте, и их уточнение осуществляется в соответствии с порядком
открытия и ведения лицевых счетов, утвержденным Федеральным
казначейством, и порядком учета поступлений в бюджетную систему
Российской Федерации, утвержденным Министерством финансов Российской
Федерации в установленном порядке.
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ".