Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ".
6. Указания по заполнению форм документов,
представленных в приложениях к Порядку
6.1 Журнал регистрации бланков денежных чековых книжек (код формы
по КФД 0531713) (далее - Журнал регистрации) ведется органом
Федерального казначейства на бумажном носителе в следующем порядке.
Журнал регистрации открывается органом Федерального казначейства
на каждый счет, открытый Управлению в учреждениях банка на балансовом
счете N 40116. В случае отсутствия операций по соответствующему счету
N 40116, открытому бюджету, кассовое обслуживание исполнения которого
осуществляется Управлением, Журнал регистрации на указанный счет N
40116 органом Федерального казначейства не открывается.
Журнал регистрации органа Федерального казначейства должен быть
прошнурован, пронумерован и опечатан оттиском гербовой печати на
оборотной стороне последней страницы журнала. Общее количество
прошнурованных листов Журнала регистрации заверяется подписями
руководителя и главного бухгалтера органа Федерального казначейства
(уполномоченными руководителем лицами) с указанием на оборотной
стороне: записи "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано --
листов", расшифровки подписей, содержащих фамилию и инициалы, а также
даты подписания, оформленной словесно-цифровым способом.
При открытии Журнала регистрации органом Федерального
казначейства указывается в заголовочной части формы:
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" -
полное (сокращенное) наименование Управления (Отделения), с отражением
в кодовой зоне заголовочной части формы - кода органа Федерального
казначейства по Ведомственному классификатору территориальных органов
Федерального казначейства (далее - КОФК);
по строке "Наименование учреждения банка" - полное наименование
учреждения банка, в котором Управлению открыт соответствующий счет на
балансовом счете N 40116, с отражением в кодовой зоне заголовочной
части формы: номера счета, банковского идентификационного кода (БИК) и
корреспондентского счета учреждения банка;
в кодовой зоне заголовочной части формы - дата открытия Журнала
регистрации в формате "день, месяц, год" (00.00.0000).
Записи в Журнал регистрации производятся уполномоченным
работником органа Федерального казначейства сразу же после получения
чековых книжек или в момент их выдачи.
Каждая заполненная страница Журнала регистрации подписывается
уполномоченным работником органа Федерального казначейства с указанием
расшифровки подписи, содержащей инициалы и фамилию, а также должности,
телефона и даты последней записи на указанной странице.
Подчистки и неоговоренные исправления в Журнале регистрации не
допускаются. Сделанные исправления заверяются подписями.
Запись в Журнале регистрации, в которой допущена ошибка при ее
формировании, подлежит аннулированию путем зачеркивания и нанесения
надписи "аннулировано", с подтверждением подписью уполномоченного
работника органа Федерального казначейства, с указанием даты
аннулирования.
При закрытии Журнала регистрации уполномоченным работником органа
Федерального казначейства указывается в кодовой зоне заголовочной
части формы - дата закрытия Журнала регистрации в формате "день,
месяц, год" (00.00.0000), соответствующая дате последней записи в
Журнале регистрации.
При закрытии Журнала регистрации, в случае наличия в нем
незаполненных срок (записей), указанные строки подлежат обязательному
зачеркиванию в момент закрытия Журнала регистрации.
Табличная часть Журнала регистрации заполняется следующим
образом:
в графе 1 - порядковый номер записи;
в графе 2 - серия, номер первого и номер последнего денежного
чеков в чековой книжке, полученной органом Федерального казначейства в
учреждении банка;
в графе 3 - дата получения чековой книжки в учреждении банка;
в графах 4 и 5 - соответственно инициалы, фамилия, а также личная
подпись уполномоченного работника органа Федерального казначейства,
получившего чековую книжку;
в графе 6 - дата выдачи клиенту чековой книжки органом
Федерального казначейства;
в графе 7 - наименование клиента, которому выдана чековая книжка;
в графе 8 - номер и дата Заявления (код формы по КФД 0531712)
клиента;
в графе 9 и 10 - соответственно инициалы, фамилия и личная
подпись уполномоченного лица клиента, которому была выдана чековая
книжка.
6.2. Заявление на получение денежных чековых книжек (код формы по
КФД 0531712) заполняется клиентом в следующем порядке.
В заголовочной части формы Заявления клиентом указывается:
в наименовании формы - номер, присвоенный клиентом;
дата формирования Заявления, оформленная словесно-цифровым
способом, с ее отражением в кодовой зоне заголовочной части формы в
формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование клиента" свое полное (сокращенное)
наименование, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы ИНН
клиента и его кода по Сводному реестру главных распорядителей,
распорядителей и получателей средств федерального бюджета, главных
администраторов и администраторов доходов федерального бюджета,
главных администраторов и администраторов источников финансирования
дефицита федерального бюджета;
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" -
полное (сокращенное) наименование органа Федерального казначейства,
обслуживающего соответствующий лицевой счет клиента, с отражением в
кодовой зоне заголовочной части формы его кода по КОФК.
В содержательной части Заявления клиентом указывается необходимое
количество денежных чековых книжек (прописью и в цифровом значении),
количество листов в денежной чековой книжке, а также должность,
фамилия, имя и отчество доверенного лица, и реквизиты документа,
удостоверяющего его личность: наименование, номер, место и дата
выдачи.
Доверенное лицо ставит свою подпись, которая заверяется подписями
руководителя и главного бухгалтера (уполномоченными руководителем
лицами) клиента, с указанием расшифровки подписей и даты подписания
Заявления.
При принятии решения органом Федерального казначейства об
удовлетворении заявления клиента на получение чековых книжек
работником органа Федерального казначейства, ответственным за
правильность осуществления проверки Заявления, оформляется Отметка
органа Федерального казначейства о выдаче денежных чековых книжек с
указанием серии, номера первого и номера последнего денежного чеков в
выданной чековой книжке.
Отметка органа Федерального казначейства о выдаче денежных
чековых книжек подписывается:
работником органа Федерального казначейства, ответственного за
правильность осуществления проверки Заявления на получение денежных
чековых книжек, с указанием должности, расшифровки подписи, содержащей
инициалы и фамилию, и номера телефона;
руководителем, главным бухгалтером (уполномоченными руководителем
лицами) органа Федерального казначейства с указанием должности
уполномоченных лиц), расшифровки подписей, содержащей инициалы и
фамилию, и даты, оформленной словесно-цифровым способом.
6.3. Ведомость операций уполномоченного подразделения получателя
бюджетных средств с наличными деньгами (код формы по КФД 0531714)
оформляется органом Федерального казначейства.
В заголовочной части формы документа указывается:
дата формирования Ведомости, оформленная словесно-цифровым
способом, с отражением в кодовой зоне заголовочной части формы даты в
формате "день, месяц, год" (00.00.0000);
по строке "Наименование органа Федерального казначейства" -
полное (сокращенное) наименование органа Федерального казначейства, с
отражением в кодовой зоне заголовочной части формы его кода по КОФК;
по строке "Наименование уполномоченного подразделения" - полное
(сокращенное) наименование уполномоченного подразделения, с отражением
в кодовой зоне заголовочной части формы учетного порядкового номера
уполномоченного подразделения, присвоенного ему органом Федерального
казначейства в соответствии с пунктом 3.1 настоящих Правил.
Если Ведомость имеет более одной страницы, последующие страницы
нумеруются с указанием: в правом верхнем углу - кода формы документа,
а также даты, соответствующей дате, содержащейся в заголовочной части
формы документа; в нижнем правом углу - номера страницы и общего числа
страниц документа.
В табличной части Ведомости отражаются:
в содержательной части формы отражаются остатки денежных средств,
полученные для соответствующего уполномоченного подразделения, и
числящиеся на начало дня, за который сформирована Ведомость,
соответственно по видам средств: средств бюджета; средств, поступающих
во временное распоряжение получателей бюджетных средств, средств от
приносящей доход деятельности;
в графе 1 порядковый номер записи;
в графах 2, 3 соответственно номер и дата в формате "день, месяц,
год" (00.00.0000) документа-основания, в соответствии с которым
поступили или списаны средства для уполномоченного подразделения;
в графах 4, 5, 6 сумма поступивших на соответствующий счет N
40116 органа Федерального казначейства в пользу уполномоченного
подразделения денежных средств, соответственно по видам: средств
бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей
бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности;
в графах 7, 8, 9 сумма списанных с соответствующего счета N 40116
органом Федерального казначейства денежных средств, соответственно по
видам: средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение
получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход
деятельности;
по строке "Сумма оборотов за день" в графах 4 - 6 и 7 - 9
отражается сумма поступлений и списаний денежных средств по всем
отраженным документам-основаниям.
После подведения итогов по общей сумме оборотов за день в
содержательной части формы документа отражаются остатки денежных
средств уполномоченного подразделения, числящиеся на конец дня, за
который сформирована Ведомость, соответственно по видам средств:
средств бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение
получателей бюджетных средств, средств от приносящей доход
деятельности.
Остаток на конец дня по видам средств: средств бюджета; средств,
поступающих во временное распоряжение получателей бюджетных средств,
средств от приносящей доход деятельности, переносятся в качестве
остатков на начало дня соответственно по видам средств: средств
бюджета; средств, поступающих во временное распоряжение получателей
бюджетных средств, средств от приносящей доход деятельности, при
открытии органом Федерального казначейства Ведомости следующего
операционного дня.
Ведомость подписывается ответственным исполнителем - работником
органа Федерального казначейства, с указанием его должности,
расшифровки подписи, содержащей фамилию и инициалы, номера контактного
телефона и даты формирования Ведомости, оформленной словесно-цифровым
способом.
Приложение N 1
к Правилам обеспечения
наличными деньгами получателей
средств бюджетов бюджетной
системы Российской Федерации,
утвержденным Приказом
Министерства финансов
Российской Федерации
от 3 сентября 2008 года
N 89н
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ОБЕСПЕЧЕНИЯ НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ ПОЛУЧАТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТОВ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ".