Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"".
Раздел II. Порядок составления Отчета
II.1. Подраздел 1.1.1 раздела 1.
В подразделе отражается количество аналитических пассивных счетов
депо, открытых клиентам (депонентам) депозитария кредитной организации
по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным. Счета,
закрытые по состоянию на отчетную дату, в Отчет не включаются.
Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления
Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской
Федерации. Отделения, дочерние общества и организации резидентов,
находящиеся на территории других государств и имеющие статус
юридического лица, а также структуры Союзного государства Российской
Федерации и Республики Беларусь отражаются в Отчете в качестве
нерезидентов.
В графе 2 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам
- резидентам (включая федеральные органы государственной власти и
органы государственной власти субъектов Российской Федерации), для
учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве собственности и
отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 3 указывается общее количество аналитических пассивных
счетов, открытых кредитной организацией юридическим и физическим лицам
- нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих им на праве
собственности и отраженных на счетах N 98040, 98053, 98070.
В графе 4 указывается общее количество междепозитарных счетов
депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям -
резидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих их клиентам
(депонентам) и отраженных на счетах N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 5 указывается общее количество междепозитарных счетов
депо "ЛОРО", открытых кредитной организацией сторонним депозитариям -
нерезидентам для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
(депонентам) депозитария-корреспондента и отраженных на счетах N
98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 6 указывается общее количество счетов депо
залогодержателей, открытых кредитной организацией для учета ценных
бумаг, переданных депонентам в заклад. Ценные бумаги, учитываемые на
таких счетах, отражаются кредитной организацией на счете N 98070.
В графе 7 указывается общее количество счетов депо доверительных
управляющих, открытых кредитной организацией для учета ценных бумаг,
находящихся у депонента в доверительном управлении. Ценные бумаги,
учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной организацией на
счетах N 98053, 98055, 98070.
В графе 8 указывается общее количество аналитических эмиссионных
счетов клиентов. В качестве эмиссионных счетов показываются счета,
открываемые эмитенту в головном депозитарии для зачисления полного
объема выпуска ценных бумаг при осуществлении эмиссии либо выкупе
ценных бумаг эмитентом в целях погашения (аннулирования). Ценные
бумаги, учитываемые на таких счетах клиентов, отражаются кредитной
организацией на счете N 98090.
В графе 9 указывается общее количество аналитических счетов
эмитентов, в качестве которых отражаются счета, используемые эмитентом
при выкупе собственных ценных бумаг с целью их дальнейшей перепродажи.
Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной
организацией на счете N 98090.
В графе 10 указывается общее количество счетов депо, где
учитываются ценные бумаги, принадлежность которых не установлена, а
также счета депо, в отношении владельцев которых отсутствует
информация, позволяющая произвести их однозначную идентификацию.
Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются кредитной
организацией на счете N 98080.
Сумма значений граф 2 - 10 должна соответствовать общему
количеству аналитических пассивных счетов депо, открытых депонентам
депозитария кредитной организации (включая счета, открытые клиентам в
филиалах кредитной организации).
II.2. Подраздел 1.1.2 раздела 1.
В графах 12 - 16 указывается количество аналитических пассивных
счетов депо кредитной организации, открытых для учета ценных бумаг,
принадлежащих ей на праве собственности или ином вещном праве (в
отношении которых кредитная организация выступает в качестве
доверительного управляющего или залогодержателя), а также находящихся
на эмиссионных счетах и счетах эмитента, открытых на имя кредитной
организации. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах, отражаются
кредитной организацией на синтетических счетах депо N 98050, 98053,
98055, 98070, 98090.
В графе 17 указывается количество иных аналитических пассивных
счетов депо кредитной организации, предназначенных для отражения
ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на праве
собственности, но вложения в которые отсутствуют на счетах основного
баланса. Ценные бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются
кредитной организацией на счетах N 98050, 98070.
II.3. Подраздел 1.2.1 раздела 1.
В графе 19 указывается сокращенное наименование организации,
которой в отчитывающейся кредитной организации на основании
междепозитарного договора открыт междепозитарный (корреспондентский)
счет "ЛОРО" для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария
- корреспондента.
В графе 20 указывается информация о номере лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг организации -
корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной
деятельности. Для корреспондентов-нерезидентов данная графа не
заполняется.
При заполнении графы 21 используются следующие коды организаций,
открывших в кредитной организации междепозитарный счет:
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией.
В графе 22 указывается номер счета "ЛОРО", открытого
корреспонденту в кодировке отчитывающейся кредитной организации.
В графе 23 должно указываться совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующему депозитарию-корреспонденту для учета ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитария-корреспондента и отражаемых по
синтетическим счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
Если на счете депо "ЛОРО", открытом в отчитывающейся кредитной
организации, не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в
подразделе 1.2.1 следует заполнить все графы, кроме 23-й.
II.4. Подраздел 1.2.2 раздела 1.
В графе 25 указывается сокращенное наименование организации, в
которой отчитывающейся кредитной организации открыт междепозитарный
(корреспондентский) счет либо счет номинального держателя для учета
ценных бумаг клиентов, фиксация прав на которые осуществляется в
депозитарии кредитной организации.
В графе 26 указывается информация о номере лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг организации -
корреспондента, дающей право на осуществление депозитарной
деятельности. Для эмитентов ценных бумаг, самостоятельно ведущих
реестр своих акционеров, регистраторов, а также корреспондентов -
нерезидентов, данная графа не заполняется.
При заполнении графы 27 используются следующие коды организаций,
открывших междепозитарные счета и счета номинального держателя
кредитной организации:
Э - эмитент;
И - нерезидент;
К - депозитарий - кредитная организация;
Н - депозитарий, не являющийся кредитной организацией;
Р - реестродержатель.
В графе 28 указывается номер междепозитарного счета (счета
номинального держателя), открытого отчитывающейся кредитной
организации у корреспондента в кодировке корреспондента.
В графе 29 должно указываться совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих клиентам депозитария и учитываемых на синтетических
счетах N 98000 (в случае, когда отчитывающаяся кредитная организация
самостоятельно ведет реестр акционеров и выступает в нем в качестве
номинального держателя, а также при нахождении в кредитной организации
сертификатов именных эмиссионных ценных бумаг, выпущенных
нерезидентами), 98010, 98015 без разделения по эмитентам и выпускам.
Если на междепозитарном счете и счете номинального держателя,
открытых отчитывающейся кредитной организации в других организациях,
не учитывается ни одной ценной бумаги, то в этом случае в подразделе
1.2.2 следует заполнить все графы, кроме 29-й.
II.5. Подраздел 1.3 раздела 1.
В графах 31 и 50 указывается полное или сокращенное наименование
эмитента ценных бумаг. Если эмитентом является нерезидент, то
указывается его сокращенное наименование на английском языке или языке
оригинала.
Для депозитарных расписок в графах 31 и 50 указывается
наименование эмитента ценных бумаг, лежащих в основе расписок, а не
банка, выпустившего расписки.
Для паев паевых инвестиционных фондов - резидентов в графах 31 и
50 указывается наименование управляющей компании, а в скобках -
наименование паевого инвестиционного фонда.
Для векселей физических лиц в графах 31 и 50 указываются фамилия
и инициалы векселедателя.
Для закладных, эмитентами которых являются физические лица, в
графе 50 указываются слова "физические лица" и информация
представляется в совокупности по всем физическим лицам в разрезе
счетов депо кредитной организации (собственника, залогодержателя,
доверительного управляющего).
В графах 32 и 51 для эмитентов-резидентов указываются присвоенные
им идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) (10-значный - для
юридических лиц и 12-значный - для физических лиц), за исключением
закладных физических лиц, по которым графа 51 не заполняется.
Для паев паевых инвестиционных фондов - резидентов в графах 32 и
51 указывается ИНН управляющей компании.
Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в графах 32 и 51
указывается цифровой код страны, резидентом которой является эмитент
данной ценной бумаги, в соответствии с Общероссийским классификатором
стран мира (ОКСМ). Если в качестве эмитента выступает международная
организация, то указывается код "998", но не код страны, где
расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда
данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999". Не
следует определять страну принадлежности эмитента на основе валюты, в
которой номинированы ценные бумаги, а также указывать в качестве
страны - эмитента ценных бумаг страну, предоставившую гарантии (если
только страна выпуска ценных бумаг не совпадает со страной
предоставления гарантии), или страну нерезидента, у которого были
приобретены соответствующие ценные бумаги (если только страна продавца
не совпадает со страной эмитента).
Для депозитарных расписок, выпущенных на ценные бумаги,
эмитентами которых являются нерезиденты, в графах 32 и 51 следует
указать код страны - эмитента ценной бумаги, лежащей в основе
расписки, а не банка, выпустившего расписки. Если эмитентом ценной
бумаги, лежащей в основе расписки, является юридическое лицо -
резидент, то в данной графе указывается его ИНН.
В случае отсутствия данных для заполнения граф 32 и 51 кредитная
организация должна указывать в пояснительной записке причину их
незаполнения и проставить в соответствующие графы десять нулей для
юридических лиц и двенадцать нулей для физических лиц.
Информация по иностранным финансовым инструментам, не
квалифицированным в качестве ценных бумаг, отражается в Отчете в
порядке, аналогичном порядку отражения информации по ценным бумагам.
В графах 33 и 52 указывается тип ценной бумаги с использованием
следующих кодов:
BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти и
облигации Банка России;
BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов
Российской Федерации и муниципальных образований;
BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов;
BON4 - облигации прочих резидентов;
BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных
центральных банков;
BON6 - облигации банков-нерезидентов;
BON61 - облигации банков-нерезидентов, не квалифицированные в
качестве ценных бумаг;
BON7 - облигации прочих нерезидентов;
BON71 - облигации прочих нерезидентов, не квалифицированные в
качестве ценных бумаг;
DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов;
DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов;
DS21 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов, не
квалифицированные в качестве ценных бумаг;
SS1 - сберегательные сертификаты кредитных организаций -
резидентов;
SS2 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов;
SS21 - сберегательные сертификаты банков-нерезидентов, не
квалифицированные в качестве ценных бумаг;
SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные);
SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов
(привилегированные);
SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные);
SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные);
SHS5 - акции банков-нерезидентов;
SHS51 акции банков-нерезидентов, не квалифицированные в качестве
ценных бумаг;
SHS6 - прочие акции нерезидентов;
SHS61 - прочие акции нерезидентов, не квалифицированные в
качестве ценных бумаг;
SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов;
SHS71 - паи, доли инвестиционных фондов - нерезидентов, не
квалифицированные в качестве ценных бумаг;
SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов;
BIL1 - векселя федеральных органов исполнительной власти;
BIL2 - векселя органов исполнительной власти субъектов Российской
Федерации и муниципальных образований;
BIL3 - векселя кредитных организаций - резидентов;
BIL4 - векселя прочих резидентов;
BIL5 - векселя иностранного государства;
BIL6 - векселя банков-нерезидентов;
BIL7 - векселя прочих нерезидентов;
DR - депозитарные расписки;
CON - складское свидетельство;
WTS - варранты;
OPN - опционы;
ENC - закладные;
OTHER - иное.
В графах 34 и 53 для эмиссионных ценных бумаг, выпущенных
эмитентами-резидентами, указывается номер государственной регистрации
выпуска ценных бумаг. В случае отсутствия информации о номере
государственной регистрации, но при наличии международного
идентификационного кода ценной бумаги (ISIN) в графах 34 и 53
указывается соответствующий ISIN-код. Для эмиссионных ценных бумаг,
выпущенных эмитентами-нерезидентами, указывается ISIN-код ценной
бумаги. Если ISIN-код отсутствует, то указывается код, присваиваемый
национальным регистрационным агентством или другой заменяющей его в
этом качестве организацией. Не допускается использование для
эмиссионных ценных бумаг внутренних кодов отчитывающейся кредитной
организации, а также кодов, присвоенных другими организациями, не
являющимися регистрационными.
По неэмиссионным ценным бумагам указанные графы не заполняются.
В графах 35 и 54 указывается цифровой код валюты, в которой
выражен номинал ценной бумаги, согласно Общероссийскому классификатору
валют (ОКВ).
В графах 36 и 55 указывается номинальная стоимость одной ценной
бумаги. Если ценная бумага не имеет номинальной стоимости на законном
основании, то указанные графы не заполняются. Номинальная стоимость
ценной бумаги указывается в единицах валюты обязательства. Если
неэмиссионная ценная бумага в качестве обязательного реквизита
содержит сумму основного обязательства, которая может изменяться
(уменьшаться) в течение периода обращения ценной бумаги в связи с
возможностью погашения суммы обязательств по частям, то в данных
графах указываются суммы основного обязательства, действующие на дату
составления Отчета. Для закладных, эмитентами которых являются
физические лица, в графе 55 указывается сумма обязательств,
обеспеченных ипотекой по состоянию на дату составления Отчета, в
совокупности по эмитентам - физическим лицам, в разрезе счетов депо
кредитной организации (собственника, залогодержателя, доверительного
управляющего)".
II.6. Подраздел 1.3.1 раздела 1.
В графах с 37-й по 48-ю отражается информация о количестве ценных
бумаг, учитываемых на счетах депо клиентов, открытых в отчитывающейся
кредитной организации. Количество ценных бумаг указывается в штуках.
Дробные части ценных бумаг указываются с точностью до четвертого знака
после запятой. При этом данные по эмиссионным ценным бумагам
указываются в разрезе эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным
бумагам - в разрезе эмитентов, типов ценных бумаг и номиналов.
В графе 37 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам,
являющимся резидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам N
98040, 98053, 98070.
В графе 38 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности кредитным организациям -
резидентам и отражаемых по счетам N 98040, 98053, 98070.
В графе 39 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих на правах собственности юридическим и физическим лицам,
являющимся нерезидентами Российской Федерации, и отражаемых по счетам
N 98040, 98053, 98070.
В графе 40 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям-корреспондентам, являющимся резидентами,
для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитариев -
корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060, 98065, 98070.
В графе 41 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям кредитных организаций - корреспондентам,
являющимся резидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев-корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060,
98065, 98070.
В графе 42 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах "ЛОРО", открытых кредитной организацией
соответствующим депозитариям-корреспондентам, являющимся
нерезидентами, для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам
депозитариев - корреспондентов и отражаемых по счетам N 98053, 98060,
98065, 98070.
В графах 43 и 44 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах залогодержателей-резидентов и залогодержателей -
нерезидентов соответственно и отражаемых по счету N 98070.
В графе 45 указывается совокупное количество ценных бумаг,
учитываемых на счетах доверительных управляющих, и отражаемых по
счетам N 98053, 98055, 98070.
В графе 46 указывается количество ценных бумаг, находящихся в
размещении, а также изъятых из обращения для погашения или
конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах клиентов депозитария и
отражаемых по счету N 98090.
В графе 47 указывается количество выкупленных эмитентом для
перепродажи ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитентов, являющихся
клиентами депозитария, и отражаемых по счету N 98090.
В графе 48 указывается количество ценных бумаг, владельцы которых
не установлены, и отражаемых по счетам N 98070, 98080.
II.7. Подраздел 1.3.2 раздела 1.
В графах с 56-й по 61-ю отражается информация о количестве ценных
бумаг, учитываемых на счетах депо, открытых на имя кредитной
организации. Количество ценных бумаг указывается в штуках. Дробные
акции указываются с точностью до четвертого знака после запятой. При
этом данные по эмиссионным ценным бумагам указываются в разрезе
эмитентов и выпусков, а по неэмиссионным ценным бумагам - в разрезе
эмитентов, типов ценных бумаг и номиналов, за исключением закладных,
эмитентами которых являются физические лица.
В графе 56 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих кредитной организации на праве собственности и
отражаемых по счетам N 98050, 98053, 98070.
В графе 57 указывается совокупное количество ценных бумаг,
отражаемых по счету N 98070, в отношении которых кредитная организация
является залогодержателем.
В графе 58 указывается совокупное количество ценных бумаг,
отражаемых по счету N 98053, 98055, 98070, в отношении которых
кредитная организация является доверительным управляющим.
В графе 59 указывается количество ценных бумаг, находящихся в
размещении, а также изъятых из обращения для погашения или
конвертации, учитываемых на эмиссионных счетах, открытых на имя
кредитной организации и отражаемых по счету N 98090.
В графе 60 указывается количество выкупленных для перепродажи
ценных бумаг, учитываемых на счетах эмитента, открытых на имя
кредитной организации и отражаемых по счетам N 98070, 98090.
В графе 61 указывается совокупное количество ценных бумаг,
принадлежащих кредитной организации на праве собственности и
находящихся на иных аналитических пассивных счетах депо, вложения в
которые не отражены на счетах основного баланса. К таким относятся:
ценные бумаги, ошибочно зачисленные на счета кредитной
организации в вышестоящем учетном институте и подлежащие возврату;
ценные бумаги, обязательства по которым исполнены до момента их
возврата эмитенту или его агенту;
ценные бумаги, вложения в которые признаны безнадежными долгами;
закладные обязательства по которым исполнены, до момента передачи
закладных в орган, осуществляющий государственную регистрацию прав по
ипотеке, а также закладные, по которым обязательство заемщика перед
банком равно нулю, в связи с тем, что кредит не выдан;
и другие.
При наличии остатков ценных бумаг в данной графе кредитная
организация обязана в пояснительной записке указать причину отсутствия
вложений в указанные ценные бумаги на счетах основного баланса. Ценные
бумаги, учитываемые на таких счетах депо, отражаются кредитной
организацией на счетах N 98050, 98070.
II.8. Подраздел 1.4 раздела 1 заполняется только кредитными
организациями, имеющими филиалы, осуществляющие депозитарные операции
с клиентами.
II.9. Подраздел 2.1 раздела 2.
В подразделе отражается информация по учтенным кредитной
организацией векселям по состоянию на 1-е число месяца, следующего за
отчетным.
В графе 68 указывается код типа ценной бумаги в соответствии с
кодами, приведенными в пункте II.5 настоящего Порядка.
В графе 69 для векселедателей-резидентов указываются присвоенные
им идентификационные номера налогоплательщиков (ИНН) (10-значный - для
юридических лиц и 12-значный - для физических лиц). При отсутствии
данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по
юридическим лицам - десять нулей.
Для ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, в графе 69
применяется порядок, изложенный в пункте II.5 настоящего Порядка.
В случае отсутствия данных для заполнения графы 69 кредитная
организация должна указывать в пояснительной записке причину ее
незаполнения.
В графе 70 указывается серия векселя, присвоенная векселедателем
в соответствии с установленным им порядком присвоения серий и номеров
выпускаемым векселям. В случае отсутствия серии векселя данная графа
не заполняется.
В графе 71 указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске
векселедателем. В случае отсутствия номера векселя данная графа не
заполняется.
В графе 72 указывается номер бланка векселя при его наличии. В
случае отсутствия номера бланка данная графа не заполняется.
В графе 73 указывается дата составления векселя (дата его выпуска
векселедателем).
В графе 74 указывается срок и условия платежа по векселю
(например, "по предъявлении", "по предъявлении, но не ранее
определенной даты", "по предъявлении, но не ранее определенной даты и
не позднее определенной даты", "через определенное количество дней с
даты выпуска" и т.д.).
В графе 75 указывается вексельная сумма в единицах валюты
номинала. Указанная сумма представляет собою простое и ничем не
обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на
самом векселе.
В графе 76 указывается цифровой код валюты, в которой выражена
вексельная сумма, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
В графе 77 указывается дата принятия на баланс векселя в
соответствии с первичными документами кредитной организации (дата
постановки на учет).
В графе 78 указывается основание приобретения векселя с указанием
реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор
купли-продажи, договор мены, договор выпуска векселя, заявка,
соглашение и т.д.).
В графе 79 указывается юридическое или физическое лицо, у
которого приобретен данный вексель.
В графе 80 указывается ИНН контрагента, у которого приобретен
данный вексель (10-значный - для юридических лиц и 12-значный - для
физических лиц). При отсутствии данных по физическим лицам указывается
двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей.
В графе 81 указывается балансовая стоимость векселя в рублях.
В графе 82 указывается накопленный дисконт или процент в рублях.
В графе 83 указывается пятизначное значение балансового счета
второго порядка (например, 51401, 51402 и т.д.), на котором вексель
учтен на отчетную дату.
В графе 84 указывается физическое местонахождение векселя,
например, хранилище Банка или под отчетом у сотрудника. В случае
нахождения векселя вне кредитной организации (кроме случая под отчетом
у сотрудника Банка) в графе 84 указывается наименование организации,
Ф.И.О. физического лица, у которого на отчетную дату находится данный
вексель.
В графе 85 указывается присвоенный ИНН (10-значный номер)
юридического лица, у которого находится вексель, помещенный в данную
организацию. При отсутствии данных по физическим лицам указывается
двенадцать нулей, по юридическим лицам - десять нулей. Для
организаций, относящихся к органам судебной власти и внутренних дел,
следует указывать десять нулей.
В графе 86 указывается основание нахождения векселя, включая вид
договора, реквизиты и дату составления (например, депозитарный
договор, его номер и дата составления, договор хранения, комиссии,
поручения, залога (в виде заклада), агентский договор, договор
комиссии и др.).
В графе 87 указывается иная, по мнению кредитной организации,
существенная информация.
II.10. Подраздел 2.2 раздела 2.
В подразделе отражается информация по выпущенным кредитной
организацией векселям по состоянию на 1-е число месяца.
В графе 89 указывается серия векселя в соответствии с
установленным векселедателем порядком присвоения серий и номеров
выпущенным векселям. В случае отсутствия серии векселя данная графа не
заполняется.
В графе 90 указывается номер векселя, присвоенный ему при выпуске
векселедателем или приравненный к нему номер бланка. В случае
отсутствия номера векселя данная графа не заполняется.
В графе 91 указывается номер бланка векселя при его наличии. В
случае отсутствия номера бланка указанная графа не заполняется.
В графе 92 указывается дата составления векселя (дата его выпуска
векселедателем).
В графе 93 указывается срок и условия платежа по векселю
(например, "по предъявлении", "по предъявлении, но не ранее
определенной даты", "по предъявлении, но не ранее определенной даты и
не позднее определенной даты", "через определенное количество дней с
даты выпуска" и т.д.).
В графе 94 указывается вексельная сумма в единицах валюты
номинала. Указанная сумма представляет собою простое и ничем не
обусловленное предложение уплатить определенную сумму, указанную на
самом векселе.
В графе 95 указывается цифровой код валюты, в которой выражена
вексельная сумма, согласно Общероссийскому классификатору валют (ОКВ).
В графе 96 указывается первый векселедержатель (лицо, на которое
выписан вексель).
В графе 97 указывается ИНН (10-значный - для юридических лиц и
12-значный - для физических лиц) первого векселедержателя. При
отсутствии данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по
юридическим лицам - десять нулей.
В графе 98 указывается состояние векселя на 1-е число месяца,
следующего за отчетным. Например, в обращении, выкуплен для дальнейшей
перепродажи, принят в залог, принят к погашению, принят на хранение,
депозитарное обслуживание.
В графе 99 указывается векселедержатель векселя, находящегося в
самой кредитной организации - векселедателе на различных основаниях
(на погашение, на основании заключенных договоров хранения, залога
(заклада), депозитарного договора, договора комиссии, агентского
договора и др.).
В графе 100 указываются присвоенные идентификационные номера
налогоплательщиков (ИНН) (10-значный номер для юридического лица,
12-значный номер для физического лица) владельцев векселей,
находящихся по состоянию на 1-е число в кредитной организации -
векселедателе, помещенные на различных основаниях. При отсутствии
данных по физическим лицам указывается двенадцать нулей, по
юридическим лицам - десять нулей.
Графа 101 заполняется с учетом данных, указанных в графе 98.
Здесь указывается наименование лица, в пользу которого вексель погашен
(в случае его погашения), наименование залогодателя для векселей,
принятых кредитной организацией в залог, а также любая иная
дополнительная информация, в разрезе каждого векселя, которую
кредитная организация - векселедатель считает нужным отразить в данном
разделе.
Графы 103 - 117 заполняются аналогично соответствующим графам
подраздела 2.1.
В графе 113 указывается дата поступления в кредитную организацию
векселей, принадлежащих третьим лицам, независимо от основания
поступления.
В графе 117 указываются основания нахождения векселя,
принадлежащего третьим лицам, в кредитной организации (например, в
закладе, на депозитарном обслуживании, на хранении и др.) с указанием
реквизитов и даты основополагающего документа (например, договор
хранения, договор заклада, договор депозитарного обслуживания и т.д.).
Приложение 17
к Указанию Банка России
от 26 августа 2008 года
N 2055-У
"О внесении изменений в Указание
Банка России от 16 января 2004 года
N 1376-У "О перечне, формах
и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных организаций
в Центральный банк Российской Федерации"
Банковская отчетность
-----------------------------------------------------
| Код | Код кредитной организации (филиала) |
|территории|----------------------------------------|
| по ОКАТО | по | основной |регистрационный|БИК|
| |ОКПО|государственный| номер | |
| | |регистрационный| (/порядковый | |
| | | номер | номер) | |
|----------|----|---------------|---------------|---|
| | | | | |
-----------------------------------------------------
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"".