О ВАЛЮТНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ И ВАЛЮТНОМ КОНТРОЛЕ (РЕДАКЦИЯ НА 30.12.2006). Закон (Федеральный). Федеральное Собрание РФ. 10.12.03 173-ФЗ

Статья 18. Предварительная регистрация

     1.  Предварительная  регистрация  счета  (вклада), открываемого в
банке  за  пределами  территории  Российской Федерации, осуществляется
налоговыми органами по месту учета резидента.
     Абзац утратил силу.
     Порядок осуществления предварительной регистрации устанавливается
Правительством  Российской  Федерации  по  согласованию  с Центральным
банком  Российской  Федерации  с  учетом  требований,  предусмотренных
настоящей статьей.
     2.  В  случаях,  установленных  частью  3  статьи  12  настоящего
Федерального  закона,  резидент  должен  обратиться за предварительной
регистрацией   до   открытия  счета  (вклада)  в  банке  за  пределами
территории Российской Федерации.
     3. Для предварительной регистрации счета (вклада), открываемого в
банке  за  пределами  территории Российской Федерации, резидент должен
представить следующие документы:
     1)  заявление  о  предварительной  регистрации,  содержащее в том
числе   наименование   страны   открытия   счета   (вклада)  и  полное
наименование банка, в котором открывается счет (вклад);
     2) копию документа, удостоверяющего его личность;
     3) свидетельство о государственной регистрации физического лица в
качестве индивидуального предпринимателя;
     4) документ о государственной регистрации юридического лица;
     5)  справку о присвоении кодов форм федерального государственного
статистического  наблюдения  (для  индивидуальных  предпринимателей  и
юридических лиц).
     4. Утратил силу.
     5.   Документы,   указанные   в   части   3   настоящей   статьи,
представляются с учетом требований, предусмотренных частью 5 статьи 23
настоящего Федерального закона.
     6.   Рассмотрение   заявления   о   предварительной   регистрации
осуществляется налоговым органом по месту учета резидента в течение 10
рабочих дней со дня получения указанного заявления.
     По  истечении  указанного  срока  налоговый  орган по месту учета
резидента   обязан  осуществить  предварительную  регистрацию  (выдать
регистрационный  документ)  либо  представить  мотивированный  отказ в
предварительной регистрации.
     7.  Отказ  в  предварительной  регистрации  допускается  только в
следующих случаях:
     1)  непредставления  полного  комплекта документов, требуемых для
предварительной регистрации;
     2)   если   представленные   документы  не  отвечают  требованиям
законодательства   Российской   Федерации,   в  том  числе  настоящего
Федерального закона;
     3)    выявления   в   представленных   документах   недостоверной
информации, противоречащих или не соответствующих друг другу сведений;
     4)   если   на   день   обращения  резидента  за  предварительной
регистрацией  счет  (вклад) в банке за пределами территории Российской
Федерации им открыт;
     5) - 6) утратили силу.
     7)  введения  в  соответствии  с федеральными законами запрета на
открытие  счета  (вклада)  в  банке за пределами территории Российской
Федерации,   на   осуществление  операций,  предусматривающих  перевод
средств на указанный счет (вклад).
     8.  Отказ в предварительной регистрации в случаях, не указанных в
части  7  настоящей  статьи,  в  том числе отказ по мотивам отсутствия
экономической  целесообразности  открытия  счета  (вклада)  в банке за
пределами   территории  Российской  Федерации  и  совершения  валютных
операций, не допускается.