ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРОГРАММЫ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО КВАЛИФИКАЦИОННОГО ЭКЗАМЕНА ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА ПО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ (ЭКЗАМ. Приказ. Федеральная служба по финансовым рынкам. 05.11.08 08-49/ПЗ-Н

Глава XIII. Отчетность акционерных инвестиционных фондов
        и бухгалтерский учет и отчетность управляющих компаний
             в отношении имущества, составляющего паевой
                         инвестиционный фонд

     1.   Порядок   и   сроки   составления   отчетности  акционерного
инвестиционного  фонда. Состав отчетности акционерного инвестиционного
фонда.  Особенности порядка ведения бухгалтерского учета и составления
бухгалтерской    отчетности    в    паевом    инвестиционном    фонде.
Ответственность  и  обязанность  управляющей  компании  по организации
бухгалтерского учета в паевом инвестиционном фонде.
     2.  Учет  операций с активами паевого инвестиционного фонда. Учет
издержек  управляющей  компании  в  отношении имущества, составляющего
паевой   инвестиционный   фонд.   Перечень   расходов,   связанных   с
доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного
инвестиционного    фонда,    или   имуществом,   составляющим   паевой
инвестиционный фонд.
     3.  Состав отчетности управляющей компании в отношении имущества,
составляющего  паевой инвестиционный фонд. Порядок и сроки составления
отчетности  управляющей  компании в отношении имущества, составляющего
паевой инвестиционный фонд.