Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ТИПОВЫХ ФОРМ СОГЛАШЕНИЯ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОРГАНОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТДЕЛЬНЫХ ФУНКЦИЙ ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МЕСТНОГО БЮДЖЕТА) ПРИ КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНА".
II. Порядок и условия обмена информацией
об операциях по исполнению бюджета в условиях открытия
Финансовому органу лицевого счета бюджета в органе
Федерального казначейства
----------------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование операции | Представляемые | Исполнитель | Периодичность |
| | документы | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.1. Формирование и | Справка о кассовых | Финансовый | При открытии |
| представление в орган | поступлениях (приложение | орган | лицевого счета |
| Федерального казначейства | N 10 к Порядку); Справка | | бюджета |
| информации о проведенных | о финансировании и | | |
| кассовых операциях при | кассовых выплатах | | |
| исполнении бюджета с начала | (приложение N 11 к | | |
| соответствующего финансового | Порядку) | | |
| года | | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.2. Представление расчетных | платежные поручения | Финансовый | В течение рабочего |
| документов (пакетов электронных | | орган | дня* <3> |
| документов) для перечисления | | | |
| средств со счетов, открытых | | | |
| органу Федерального казначейства | | | |
| на балансовом счете N 40201 | | | |
| "Средства бюджетов субъектов | | | |
| Российской Федерации" (далее - | | | |
| счет N 40201)(N 40204 "Средства | | | |
| местных бюджетов" (далее - счет | | | |
| N 40204)) | | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.3. Проверка представленных | платежные поручения | Орган | При представлении |
| расчетных документов на | | Федерального| документов в |
| правильность их оформления в | | казначейства| электронном виде (на |
| соответствии с положениями п. | | | бумажном носителе) |
| 2.2.3 Порядка и на наличие | | | до 16 (13) часов - с |
| свободного остатка средств на | | | исполнением в |
| счете бюджета для их исполнения | | | течение рабочего |
| | | | дня; после 16 (13) |
| | | | часов - на следующий |
| | | | рабочий день |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.4. Возврат расчетных | при бумажном | Орган | В сроки, |
| документов (пакетов электронных | документообороте - | Федерального| установленные |
| документов), в случае если | расчетные документы со | казначейства| пунктом 8.5 Порядка |
| представленные документы не | штампом "Отклонено" и с | | |
| соответствуют требованиям п. 2.3 | приложением Протокола | | |
| Регламента, регистрация | (приложение N 5 к | | |
| возвращенных документов в | Порядку), в котором | | |
| Журнале регистрации | указывается причина | | |
| неисполненных документов | возврата; при | | |
| (приложение N 4 к Порядку) | электронном | | |
| | документообороте - | | |
| | Протокол (приложение N 5 | | |
| | к Порядку) в электронном | | |
| | виде, в котором | | |
| | указывается причина | | |
| | возврата | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.5. Перечисление средств с | 1) платежные поручения; | Финансовый | В сроки, |
| единого счета бюджета на счет | 2) Расшифровка к | орган | установленные |
| иного получателя средств бюджета | расчетному документу | | пунктом 8.5 Порядка |
| <4>, открытый ему в | (приложение N 6 к | | |
| подразделении расчетной сети | Порядку) <5> | | |
| Банка России или кредитной | | | |
| организации после проверки | | | |
| расчетных документов в | | | |
| соответствии с п. 2.3 Регламента | | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.6. Уточнение операций по | Уведомление об уточнении | Финансовый | В сроки, |
| кассовым выплатам и (или) кодов | вида и принадлежности | орган | установленные |
| бюджетной классификации, по | платежа (приложение N 8 | | пунктом 8.5 Порядка |
| которым данные операции были | к Порядку) | | |
| отражены на соответствующем | | | |
| лицевом счете | | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.7. Формирование и | Ведомость кассовых | Орган | В день получения |
| представление Финансовому органу | поступлений в бюджет | Федерального| банковской выписки*, |
| Ведомости кассовых поступлений в | (приложение N 12 к | казначейства| содержащей операции |
| бюджет по каждому расчетному | Порядку) | | по кассовым |
| документу, в соответствии с | | | поступлениям в |
| которыми осуществляются операции | | | бюджет по счету N |
| с доходами и источниками | | | 40201 (счету N |
| финансирования дефицита бюджета | | | 40204) |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.8. Формирование и | Сводная ведомость по | Орган | Ежедневно* |
| представление Финансовому органу | кассовым выплатам из | Федерального| |
| сводной информации за | бюджетов (ежедневная) | казначейства| |
| предшествующий рабочий день о | (приложение N 13 к | | |
| кассовых операциях со средствами | Порядку) и (или) Сводная | | |
| бюджета | ведомость по кассовым | | |
| | поступлениям | | |
| | (ежедневная) (приложение | | |
| | N 14 к Порядку) | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.9. Сверка сумм кассовых выплат | Сводная ведомость по | Орган | Ежемесячно не |
| из бюджета и кассовых | кассовым выплатам из | Федерального| позднее третьего |
| поступлений на единый счет | бюджетов (месячная) | казначейства| рабочего дня месяца, |
| бюджета | (приложение N 15 к | | следующего за |
| | Порядку), Сводная | | отчетным |
| | ведомость по кассовым | | |
| | поступлениям (месячная) | | |
| | (приложение N 16 к | | |
| | Порядку), Ведомость по | | |
| | кассовым выплатам из | | |
| | бюджетов (месячная) | | |
| | (приложение N 17 к | | |
| | Порядку) | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.10. Представление Финансовому | Ведомость по движению | Орган | Не позднее |
| органу Ведомости по движению | свободного остатка | Федерального| следующего рабочего |
| свободного остатка средств | средств бюджета | казначейства| дня после получения |
| бюджета | (приложение N 19 к | | банковской выписки |
| | Порядку) | | по счету N 40201 |
| | | | (счету N 40204)* |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.11. Представление Финансовому | Справка к ведомости по | Орган | По письменному |
| органу Справки к ведомости по | движению свободного | Федерального| запросу Финансового |
| движению свободного остатка | остатка средств бюджета | казначейства| органа с указанием |
| средств бюджета <6> | (приложение N 20 к | | периода |
| | Порядку) | | представления вместе |
| | | | с Ведомостью по |
| | | | движению свободного |
| | | | остатка средств |
| | | | бюджета* |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.12. Представление Финансовому | Справка об операциях по | Орган | По письменному |
| органу Справки об операциях по | исполнению бюджета | Федерального| запросу Финансового |
| исполнению бюджета | (приложение N 21 к | казначейства| органа с указанием |
| | Порядку) | | периода |
| | | | представления* |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.13. Представление Финансовому | Выписка из лицевого | Орган | Осуществляется по |
| органу для сверки операций, | счета бюджета по коду 02 | Федерального| мере совершения |
| учтенных на лицевом счете | (приложение N 44 к | казначейства| операций по |
| бюджета, Выписки из лицевого | Порядку открытия и | | соответствующему |
| счета бюджета | ведения лицевых счетов | | лицевому счету за |
| | Федеральным | | предшествующий |
| | казначейством и его | | операционный день не |
| | территориальными | | позднее следующего |
| | органами, утвержденному | | операционного дня |
| | Приказом Федерального | | после совершения |
| | казначейства от | | операций* |
| | 07.10.2008 N 7н (далее - | | |
| | Порядок N 7н)) с | | |
| | приложением документов, | | |
| | служащих основанием для | | |
| | отражения операций на | | |
| | лицевых счетах | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.14. Представление Финансовому | Приложение к Выписке из | Орган | По письменному |
| органу Приложения к Выписке из | лицевого счета бюджета | Федерального| запросу Финансового |
| лицевого счета бюджета | (приложение N 57 к | казначейства| органа* |
| | Порядку N 7н) | | |
|----------------------------------|--------------------------|-------------|----------------------|
| 2.15. Представление Отчета о | Отчет о состоянии | Орган | Не позднее третьего |
| состоянии лицевого счета бюджета | лицевого счета бюджета | Федерального| рабочего дня, |
| | (приложение N 58 к | казначейства| следующего за |
| | Порядку N 7н) | | отчетным месяцем |
----------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<3> Положения регламента, отмеченные (*), могут уточняться при
согласовании Регламента.
<4> Иной получатель бюджетных средств - получатель бюджетных
средств, осуществляющий в соответствии с бюджетным законодательством
Российской Федерации операции с бюджетными средствами (в том числе в
иностранной валюте) на счете, открытом ему в учреждении Центрального
банка Российской Федерации или кредитной организацией, а также
бюджетное учреждение, находящееся за пределами Российской Федерации и
получающее бюджетные средства от главного распорядителя бюджетных
средств в иностранной валюте.
<5> Расшифровка к расчетному документу может не представляться,
если в расчетном документе в поле "Назначение платежа" указаны
необходимые коды бюджетной классификации.
<6> При осуществлении операций с субсидиями (субвенциями).
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ТИПОВЫХ ФОРМ СОГЛАШЕНИЯ ОБ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ОРГАНОМ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА ОТДЕЛЬНЫХ ФУНКЦИЙ ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА СУБЪЕКТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (МЕСТНОГО БЮДЖЕТА) ПРИ КАССОВОМ ОБСЛУЖИВАНИИ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА ОРГАНАМИ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНА".