Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ АДМИНИСТРАТИВНОГО РЕГЛАМЕНТА ПО ИСПОЛНЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ФУНКЦИИ ПО ЛИЦЕНЗИРОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО УПРАВЛЕНИЮ ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ФОНДАМИ, ПАЕВЫМИ ИНВЕСТИЦИОННЫМ".
РАСЧЕТ
размера собственных средств
на --. --. ---- г.
----------------------------------------------------------------------
(полное фирменное наименование юридического лица)
--------------------------------------------------------------------------------------
| СТОИМОСТЬ АКТИВОВ |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Наименование показателя | Код |Стоимость|Коэффициент| Стоимость, |
| | строки|(руб.) | | с учетом |
| | | | | коэффициента|
| | | | | (руб.) |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Внеоборотные активы |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Основные средства | 010 | | 1 | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Незавершенное строительство | 020 | | 0,5 | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Доходные вложения в материальные | 030 | | 0,5 | |
| ценности | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Итого по строкам 010 - 030 | 040 | | X | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Программные средства (за вычетом амортизации) |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Исключительные права на программы ЭВМ и| 050 | | 0,2 | |
| базы данных (за вычетом амортизации) | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Программы ЭВМ и базы данных, на которые| 060 | | 0,2 | |
| организация не имеет исключительных | | | | |
| прав | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Итого по строкам 050 - 060 | 070 | | X | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Отложенные налоговые активы и налог на добавленную стоимость |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Налог на добавленную стоимость по | 080 | | 1 | |
| приобретенным ценностям, за исключением| | | | |
| налога на добавленную стоимость по | | | | |
| приобретенным ценностям по операциям с | | | | |
| имуществом, составляющим закрытый | | | | |
| инвестиционный фонд, под управлением | | | | |
| организации | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Отложенные налоговые активы | 090 | | 1 | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Итого по строкам 080 - 090 | 100 | | | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Финансовые вложения |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Ценные бумаги, включенные в | 110 | | 1 | |
| котировальные списки российских | | | | |
| фондовых бирж | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Ценные бумаги, допущенные к торгам | 120 | | 1 | |
| российского организатора торговли на | | | | |
| рынке ценных бумаг без прохождения | | | | |
| процедуры листинга, за исключением | | | | |
| ценных бумаг, предусмотренных в строке | | | | |
| 140 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Ценные бумаги, не допущенные к торгам | 130 | | 0,5 | |
| российского организатора торговли на | | | | |
| рынке ценных бумаг, за исключением | | | | |
| ценных бумаг, предусмотренных в строке | | | | |
| 140 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Ценные бумаги аффилированных лиц, за | 140 | | 0,1 | |
| исключением ценных бумаг, включенных в | | | | |
| котировальные списки российских | | | | |
| фондовых бирж и акций инфраструктурных | | | | |
| организаций | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Доли организации в уставных | 150 | | 0,5 | |
| (складочных) капиталах инфраструктурных| | | | |
| организаций | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Займы, предоставленные организацией для| 160 | | 1 | |
| приобретения ценных бумаг при их | | | | |
| размещении, если организация оказывает | | | | |
| эмитенту указанных ценных бумаг услуги | | | | |
| по их размещению и (или) по организации| | | | |
| их размещения | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Займы, предоставленные для приобретения| 170 | | 1 | |
| ценных бумаг у лица, которому | | | | |
| организация оказывает услуги по их | | | | |
| продаже | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Займы, предоставленные по маржинальным | 180 | | 1 | |
| сделкам | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Иные займы, предоставленные | 190 | | 0,1 | |
| организацией | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Банковские вклады, за исключением | 200 | | 1 | |
| банковских вкладов в кредитных | | | | |
| организациях, аффилированных с | | | | |
| организацией | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Банковские вклады в кредитных | 210 | | 0,5 | |
| организациях, аффилированных с | | | | |
| организацией | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Иностранные финансовые инструменты, | 220 | | 1 | |
| квалифицированные в соответствии с | | | | |
| законодательством Российской Федерации | | | | |
| в качестве ценных бумаг, указанные в | | | | |
| пункте 3.14 Положения | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Итого по строкам 110 - 220 | 230 | | X | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Дебиторская задолженность |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Права (требования) по сделкам, | 240 | | 1 | |
| совершенным за счет клиентов | | | | |
| организации | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность контрагентов по поставке | 250 | | 1 | |
| ценных бумаг, включенных в | | | | |
| котировальные списки российской | | | | |
| фондовой биржи, за исключением | | | | |
| задолженности, предусмотренной в строке| | | | |
| 240 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность контрагентов по поставке | 260 | | 1 | |
| ценных бумаг, допущенных к торгам | | | | |
| российского организатора торговли на | | | | |
| рынке ценных бумаг без прохождения | | | | |
| процедуры листинга, за исключением | | | | |
| задолженности, предусмотренной в | | | | |
| строках 240 и 280 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность контрагентов по поставке | 270 | | 0,5 | |
| ценных бумаг, не допущенных к торгам | | | | |
| российского организатора торговли на | | | | |
| рынке ценных бумаг, за исключением | | | | |
| задолженности, предусмотренной в | | | | |
| строках 240 и 280 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность контрагентов по поставке | 280 | | 0,1 | |
| ценных бумаг, выпущенных (выданных) | | | | |
| лицом, аффилированным с организацией, | | | | |
| за исключением задолженности, | | | | |
| предусмотренной в строках 240 и 250 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность контрагентов по поставке | 290 | | 1 | |
| иностранных финансовых инструментов, | | | | |
| квалифицированных в соответствии с | | | | |
| законодательством Российской Федерации | | | | |
| в качестве ценных бумаг, за исключением| | | | |
| задолженности, предусмотренной в строке| | | | |
| 240 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность контрагентов по оплате | 300 | | 1 | |
| ценных бумаг, переданных организацией | | | | |
| по сделке с ценными бумагами, а также | | | | |
| по перечислению денежных средств в счет| | | | |
| сделки с иными финансовыми | | | | |
| инструментами, за исключением | | | | |
| задолженности, предусмотренной в строке| | | | |
| 240 | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Денежные средства, переданные брокерам | 310 | | 1 | |
| по договорам на брокерское обслуживание| | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Денежные средства организации, | 320 | | 1 | |
| находящиеся в доверительном управлении | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Дебиторская задолженность по возврату | 330 | | 1 | |
| клиринговыми организациями средств, | | | | |
| переданных им в качестве обеспечения | | | | |
| исполнения заключенных организацией | | | | |
| сделок | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Дебиторская задолженность по возврату | 340 | | 1 | |
| средств, переданных в качестве взносов | | | | |
| в фонды, созданные клиринговой | | | | |
| организацией, при условии, что возврат | | | | |
| таких взносов предусмотрен документами | | | | |
| клиринговой организации | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Займы, предоставленные по маржинальным | 350 | | 1 | |
| сделкам | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Начисленное, но не удержанное | 360 | | 1 | |
| вознаграждение по договору | | | | |
| доверительного управления | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность, возникшая в результате | 370 | | 1 | |
| использования организацией собственных | | | | |
| денежных средств для выплаты денежной | | | | |
| компенсации владельцам инвестиционных | | | | |
| паев | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Начисленные, но не удержанные средства | 380 | | 1 | |
| по возмещению необходимых расходов по | | | | |
| договору доверительного управления | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность клиентов организации по | 390 | | 1 | |
| депозитарным договорам, договорам по | | | | |
| оплате услуг специализированного | | | | |
| депозитария, по договорам на ведение | | | | |
| реестра ипотечного покрытия | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Дебиторская задолженность по договорам | 400 | | 1 | |
| на ведение реестра именных ценных | | | | |
| бумаг, реестра владельцев | | | | |
| инвестиционных паев, реестра владельцев| | | | |
| ипотечных сертификатов участия | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Дебиторская задолженность по выплате | 410 | | 1 | |
| вознаграждения организации по договору | | | | |
| о брокерском обслуживании | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность клиентов организации по | 420 | | 1 | |
| оплате ее услуг, связанных с | | | | |
| организацией торговли, распространением| | | | |
| информации о результатах торгов и | | | | |
| обеспечением допуска к участию в | | | | |
| торгах | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Задолженность клиентов организации по | 430 | | 1 | |
| оплате ее услуг, связанных с | | | | |
| осуществлением клиринговой | | | | |
| деятельности | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Прочая дебиторская задолженность | 440 | | 0,1 | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Итого по строкам 240 - 440 | 450 | | X | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Денежные средства |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Денежные средства на счетах организации| 460 | | 1 | |
|----------------------------------------------------------------------|-------------|
| Суммарная стоимость активов (с учетом коэффициентов) | |
| (040 + 070 + 100 + 230 + 450 + 460) | |
|----------------------------------------------------------------------|-------------|
| Стоимость активов с учетом требований | |
| пунктов 4.1 - 4.2 Положения | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| СУММА ПАССИВОВ |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Целевое финансирование, если условия | 470 | | X | |
| договора целевого финансирования не | | | | |
| исполнены организацией (для | | | | |
| коммерческих организаций) | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Долгосрочные обязательства банкам и | 480 | | X | |
| иным юридическим и физическим лицам | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Краткосрочные кредиты банков и займы | 490 | | X | |
| юридических и физических лиц | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Кредиторская задолженность | 500 | | X | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Доходы будущих периодов, за исключением| 510 | | X | |
| средств, полученных организацией | | | | |
| безвозмездно | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Резервы предстоящих расходов и | 520 | | X | |
| платежей, а также резервы по | | | | |
| сомнительным долгам | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Сумма поручительств, выданных | 530 | | X | |
| организациям, за исключением выданных | | | | |
| брокером поручительств, обеспечивающих | | | | |
| исполнение обязательств по сделкам, | | | | |
| совершенным на торгах организатора | | | | |
| торговли на рынке ценных бумаг | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Сумма отложенных налоговых обязательств| 540 | | X | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Сумма задолженности перед участниками | 550 | | X | |
| (учредителями) по выплате доходов | | | | |
|----------------------------------------|-------|---------|-----------|-------------|
| Прочие обязательства | 560 | | X | |
|----------------------------------------------------------------------|-------------|
| Итого по строкам: 470 - 560 | |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| РАЗМЕР СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ |
|------------------------------------------------------------------------------------|
| Собственные средства | |
--------------------------------------------------------------------------------------
/Наименование должности лица,
ответственного за ведение
бухгалтерского учета организации/ /Подпись/ /Расшифровка подписи/
/Наименование должности
руководителя организации/ /Подпись/ /Расшифровка подписи/
М.П.
Приложение 4
к Административному регламенту
по исполнению Федеральной службой
по финансовым рынкам государственной
функции по лицензированию деятельности
инвестиционных фондов, деятельности
по управлению инвестиционными фондами,
паевыми инвестиционными фондами
и негосударственными пенсионными
фондами, деятельности специализированных
депозитариев инвестиционных фондов,
паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных фондов,
а также деятельности по пенсионному
обеспечению и пенсионному страхованию
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ АДМИНИСТРАТИВНОГО РЕГЛАМЕНТА ПО ИСПОЛНЕНИЮ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБОЙ ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ФУНКЦИИ ПО ЛИЦЕНЗИРОВАНИЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ, ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО УПРАВЛЕНИЮ ИНВЕСТИЦИОННЫМИ ФОНДАМИ, ПАЕВЫМИ ИНВЕСТИЦИОННЫМ".