О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ ОТ 16 ЯНВАРЯ 2004 ГОДА N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ". Указание. Центральный банк РФ (ЦБР). 06.11.08 2121-У

Порядок
        составления и представления отчетности по форме 0409814
        "Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)"

     1. Отчетность по форме 0409814 "Отчет о движении денежных средств
(публикуемая форма)" (далее -  Отчет)  в  соответствии  с  нормативным
актом  Банка  России  о  порядке  составления кредитными организациями
годового отчета является составной частью годового отчета  и  подлежит
опубликованию.   Представляется   кредитными   организациями  (включая
небанковские кредитные организации) в территориальные учреждения Банка
России  в  течение  3  рабочих  дней после даты опубликования годового
отчета.
     2. В  Отчете  отражается  в  динамике получение (приток) и уплата
(отток)  (или  привлечение  и  предоставление  (размещение)   денежных
средств  и  их  эквивалентов,  обусловленных  деятельностью  кредитной
организации.  В целях составления Отчета  под  эквивалентами  денежных
средств  понимаются  краткосрочные высоколиквидные вложения,  свободно
конвертируемые в денежные средства  и  подвергающиеся  незначительному
риску изменения стоимости.
     3. Отчет  составляется  на  основании  формы  отчетности  0409806
"Бухгалтерский  баланс  (публикуемая  форма)" (далее - форма 0409806),
формы отчетности 0409807 "Отчет  о  прибылях  и  убытках  (публикуемая
форма)"  (далее  -  форма  0409807)  по состоянию на 1 января с учетом
корректировок, осуществляемых в соответствии с "Разработочной таблицей
для  составления  Отчета  о  движении  денежных  средств  (публикуемая
форма)" (далее - Разработочная таблица).