О ПОРЯДКЕ И КРИТЕРИЯХ ОЦЕНКИ ФИНАНСОВОГО ПОЛОЖЕНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ - УЧРЕДИТЕЛЕЙ (УЧАСТНИКОВ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ. Положение. Центральный банк РФ (ЦБР). 19.06.09 337-П

Глава 8. Особенности оценки финансового положения
           (экономического положения) кредитных организаций

     8.1. Если юридическим лицом, приобретающим акции (доли) кредитной
организации  либо  представившим ходатайство в соответствии с главой 2
настоящего  Положения,  является другая кредитная организация (далее -
кредитная  организация - приобретатель), то территориальное учреждение
Банка  России  (Департамент  лицензирования деятельности и финансового
оздоровления  кредитных организаций Банка России) для принятия решений
запрашивает  информацию о финансовом положении кредитной организации -
приобретателя    у    территориального    учреждения   Банка   России,
осуществляющего надзор за ее деятельностью.
     Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за
деятельностью   кредитной   организации  -  приобретателя,  направляет
заключение    о   финансовом   положении   кредитной   организации   -
приобретателя  для  решения вопроса о выдаче предварительного согласия
Банка  России  в  соответствии  с Инструкцией Банка России N 130-И - в
течение  десяти  календарных  дней;  для проверки правомерности оплаты
акций  (долей) кредитной организации - в течение пяти календарных дней
со дня получения указанного запроса (при увеличении уставного капитала
кредитной   организации   в   форме   акционерного  общества);  десяти
календарных  дней  со дня получения указанного запроса (при увеличении
уставного   капитала   кредитной   организации   в  форме  общества  с
ограниченной    ответственностью   или   общества   с   дополнительной
ответственностью).
     Оценка    финансового    положения    кредитной   организации   -
приобретателя  осуществляется на основании имеющейся в территориальном
учреждении   Банка   России   отчетности   кредитной   организации   -
приобретателя.  Дополнительно  кредитная  организация  - приобретатель
документы для оценки ее финансового положения не представляет.
     Оценка  финансового  положения в целях установления достаточности
собственных    средств    кредитной    организации   -   приобретателя
осуществляется  на  основе  показателя  собственных средств (капитала)
кредитных организаций, рассчитанных:
     по  состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую
дате  представления  документов  в  территориальное  учреждение  Банка
России   (Департамент   лицензирования   деятельности   и  финансового
оздоровления  кредитных  организаций  Банка  России),  -  для  решения
вопроса  о  государственной  регистрации  создаваемой путем учреждения
кредитной  организации  и  о  выдаче  предварительного  согласия Банка
России в соответствии с Инструкцией Банка России N 130-И;
     по  состоянию на последнюю отчетную месячную дату, предшествующую
дате  оплаты  акций  (долей)  кредитной  организации,  -  при проверке
правомерности  оплаты  акций  (долей) кредитной организации в случаях,
указанных в подпункте 6.1.3 пункта 6.1 настоящего Положения.
     Финансовое  положение  кредитной  организации  -  приобретателя в
целях    установления   удовлетворительности   финансового   положения
оценивается:
     банка-приобретателя  -  в  соответствии с нормативным актом Банка
России,  регламентирующим  критерии  оценки  экономического  положения
банков.    (Финансовое    положение   банка-приобретателя   признается
удовлетворительным,  если  банк относится к классификационной группе 1
или классификационной группе 2);
     небанковской   кредитной   организации   -   приобретателя   -  в
соответствии  с  требованиями,  установленными нормативным актом Банка
России,  регламентирующим  критерии  определения финансового состояния
кредитных  организаций.  (Финансовое  положение небанковской кредитной
организации  -  приобретателя  признается удовлетворительным, если она
относится к категории финансово стабильных кредитных организаций.)
     Оценка    финансового    положения    кредитной   организации   -
приобретателя  в  целях  установления удовлетворительности финансового
положения  в  случаях, указанных в подпунктах 7.1.1 и 7.1.2 пункта 7.1
настоящего   Положения,   проводится   за  три  последних  завершенных
финансовых  года  -  по состоянию на каждую годовую отчетную дату и по
состоянию  на  последнюю  отчетную  месячную дату, предшествующую дате
представления документов; в случае, указанном в подпункте 7.1.3 пункта
7.1  настоящего  Положения,  -  по  состоянию  на  последнюю  отчетную
месячную дату, предшествующую дате оплаты акций (долей).
     Кредитная   организация   -   приобретатель   должна   не   иметь
просроченных  денежных  обязательств, в том числе перед Банком России,
выполнять   обязательные   резервные   требования   и  обязанность  по
усреднению обязательных резервов.
     8.2. Если юридическим лицом, приобретающим акции (доли) кредитной
организации  либо  представившим ходатайство в соответствии с главой 2
настоящего   Положения,   является   банк-нерезидент,  то  для  оценки
финансового  положения  им  представляются  документы в соответствии с
порядком, установленным главой 5 настоящего Положения.
     Оценка  финансового  положения в целях установления достаточности
собственных   средств   банка-нерезидента   осуществляется  на  основе
показателя  собственных  средств (капитала), принятого органом надзора
страны  места  регистрации  (ведения  бизнеса)  банка-нерезидента,  по
состоянию  на  даты,  указанные  в  пункте  6.1  настоящего Положения.
Банком-нерезидентом   представляется   алгоритм   расчета  собственных
средств   (капитала),   которые  могут  рассматриваться  как  источник
приобретения акций (долей) кредитной организации.
     Оценка    финансового   положения   банка-нерезидента   в   целях
установления  удовлетворительности финансового положения проводится по
состоянию на даты, указанные в пункте 7.2 настоящего Положения.
     Для  анализа финансового положения банка-нерезидента используются
показатели  анализа  финансового  (экономического)  положения  банков,
установленные   органом  надзора  страны  места  регистрации  (ведения
бизнеса)  банка-нерезидента.  Алгоритм расчета показателей финансового
(экономического)  положения  банка-нерезидента  и  принятые  оценочные
значения  этих  показателей  представляются  в  составе документов для
оценки финансового положения банка-нерезидента.
     Территориальное   учреждение  Банка  России  вправе  запросить  у
кредитной   организации   и  банка-нерезидента  установленные  органом
надзора  страны  места  его  регистрации  методики расчета собственных
средств    (капитала)    банка-нерезидента   и   анализа   финансового
(экономического)  положения,  на  основе  которых  проводилась  оценка
финансового (экономического) положения банка-нерезидента.