Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ ГОРОДА МОСКВЫ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРАВ АКЦИОНЕРА ПО АКЦИЯМ, НАХОДЯЩИМСЯ В СОБСТВЕННОСТИ ГОРОДА МОСКВЫ, И ПРИНЦИПАХ СТРАТЕГИЧЕСКОГО И ОПЕРАТИВНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ КОНТР".
Страницы: 1 2 4. Типовой макет и методические рекомендации
по разработке ТЭО участия города Москвы
в действующем хозяйственном обществе
Настоящий типовой макет технико-экономического обоснования (ТЭО)
предназначен для обоснования участия города Москвы в действующем
хозяйственном обществе, которое осуществляется путем приобретения
городом акций или долей в уставном капитале хозяйственного общества в
следующих случаях:
- при внесении имущества и (или) исключительных прав города
Москвы в уставные капиталы действующих открытых акционерных обществ в
порядке оплаты размещаемых дополнительных акций при увеличении
уставных капиталов этих обществ (согласно статье 25 Федерального
закона от 21.12.2001 N 178-ФЗ);
- при оплате дополнительно выпускаемых акций действующих
акционерных обществ, у которых город имеет в собственности более 25
процентов акций, с целью сохранения доли города в уставных капиталах
этих обществ (согласно статье 40 Федерального закона от 21.12.2001 N
178-ФЗ);
- при предоставлении бюджетных инвестиций юридическим лицам, не
являющимся государственными и муниципальными учреждениями и
государственными и муниципальными унитарными предприятиями, что влечет
возникновение права собственности города Москвы на эквивалентную часть
уставных капиталов и имущества этих обществ (согласно статье 80
Бюджетного кодекса РФ);
- при приобретении городом Москвой акций или долей в уставном
капитале хозяйственного общества у третьих лиц.
Данный типовой макет может также применяться при разработке
технико-экономических обоснований и расчетах показателей бюджетной
эффективности предоставления субсидий и субвенций из бюджета города
Москвы (в соответствии со статьей 78 Бюджетного кодекса РФ) и
бюджетных кредитов (в соответствии со статьей 76 Бюджетного кодекса
РФ), а также при обосновании инвестиционных проектов, осуществляемых
хозяйственными обществами с долей города Москвы.
При разработке ТЭО осуществления инвестиционного проекта и
приобретения городом дополнительных акций действующего общества, в
котором город Москва уже имеет долю в уставном капитале, обязательной
составной частью ТЭО (приложением к ТЭО) является стратегический
бизнес-план Общества, разработанный и оформленный в полном
соответствии с требованиями, изложенными в Методических рекомендациях
по составлению стратегического бизнес-плана акционерного общества,
акции которого находятся в собственности города Москвы, утвержденных
настоящим постановлением.
При этом во всех случаях подраздел "Основные сведения об
Обществе" ТЭО должен быть дополнен информацией о городском заказе на
продукцию (работы, услуги) Общества, участии Общества в реализации
городских целевых программ, доле доходов, получаемых Обществом по
договорам с органами исполнительной власти города Москвы, а также от
реализации услуг непосредственно населению.
4.1. Резюме.
В резюме проекта участия города Москвы в действующем Обществе
должны быть кратко изложены следующие основные моменты:
- цель проекта;
- основные виды деятельности Общества, его участие в реализации
городских программ и выполнении работ (оказании услуг) по городскому
заказу;
- основные показатели финансово-хозяйственной деятельности
Общества (рекомендуется оформить в виде следующей таблицы):
Таблица 4.1
ОСНОВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ
ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОБЩЕСТВА
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|N | Наименование показателей|Единица |Предшествующий |Текущий год |План на | Прирост + (снижение -) |
|п/п | |измерения |год (отчет) |(ожидаемое |следующий год | по сравнению с текущим годом|
| | | | |выполнение) | |-----------------------------|
| | | | | | | по абсолютной |в % |
| | | | | | | величине | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|1 | Уставный капитал |тыс. руб. | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|2 | Чистые активы |тыс. руб. | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|2.1 | Чистые активы в расчете |руб. | | | | | |
| | на 1 акцию (на долю в | | | | | | |
| | размере 1% от уставного | | | | | | |
| | капитала в обществах с | | | | | | |
| | ограниченной | | | | | | |
| | ответственностью) | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|3 | Объем продаж (выручка |тыс. руб. | | | | | |
| | от реализации) | | | | | | |
| | продукции, товаров, | | | | | | |
| | работ, оказания услуг | | | | | | |
| | (без НДС и акцизов) | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|4 | Чистая прибыль (убыток) |тыс. руб. | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|5 | Выплачено дивидендов |тыс. руб. | | | | | |
| | (распределена чистая | | | | | | |
| | прибыль Общества между | | | | | | |
| | участниками Общества) по| | | | | | |
| | итогам соответствующего | | | | | | |
| | года, всего (за вычетом | | | | | | |
| | налога на дивиденды) | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
| | В том числе: | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|5.1 | На 1 обыкновенную акцию |руб. | | | | | |
| | (на долю в размере 1% | | | | | | |
| | от уставного капитала в | | | | | | |
| | обществах с ограниченной| | | | | | |
| | ответственностью) | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|5.2 | На 1 привилегированную |руб. | | | | | |
| | акцию | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|6 | Отчисления от чистой | | | | | | |
| | прибыли на нужды | | | | | | |
| | Общества: | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|6.1 | В фонд накопления |тыс. руб. | | | | | |
| | (фонд развития) | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|6.2 | В фонд потребления |тыс. руб. | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|6.3 | На пополнение оборотного|тыс. руб. | | | | | |
| | капитала | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|7 | Инвестиции в основной |тыс. руб. | | | | | |
| | капитал за счет всех | | | | | | |
| | источников | | | | | | |
| | финансирования, всего | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
| | В том числе: | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|7.1 | За счет собственных |тыс. руб. | | | | | |
| | средств | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|7.2 | За счет привлеченных |тыс. руб. | | | | | |
| | средств | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|8 | Среднегодовая |тыс. руб. | | | | | |
| | стоимость основных | | | | | | |
| | фондов | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|9 | Рентабельность к |% | | | | | |
| | основным фондам по | | | | | | |
| | прибыли до | | | | | | |
| | налогообложения | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|10 | Рентабельность к выручке|% | | | | | |
| | (объему продаж) по | | | | | | |
| | прибыли до | | | | | | |
| | налогообложения | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|11 | Среднесписочная |чел. | | | | | |
| | численность работников | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|12 | Средняя заработная плата|руб. | | | | | |
| | в месяц | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|13 | Начисленная сумма |тыс. руб. | | | | | |
| | налогов, всего | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|13.1 | В том числе сумма |тыс. руб. | | | | | |
| | налогов, подлежащая | | | | | | |
| | перечислению в бюджет | | | | | | |
| | города Москвы | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|14 | Коэффициент текущей |доли ед. | | | | | |
| | ликвидности | | | | | | |
|-----|-------------------------|-------------|---------------|----------------|---------------|-----------------|-----------|
|15 | Коэффициент |доли ед. | | | | | |
| | обеспеченности | | | | | | |
| | собственными оборотными | | | | | | |
| | средствами | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Коэффициент текущей ликвидности (безразмерная величина)
характеризует ожидаемую платежеспособность Общества на период, равный
средней продолжительности одного оборота всех оборотных средств.
Экономический смысл исчисления данного показателя состоит в том, что
Общество погашает краткосрочные обязательства в основном за счет
текущих активов, следовательно, если текущие активы превышают по
величине текущие обязательства, то Общество может рассматриваться как
успешно функционирующее. Оптимальными значениями этого коэффициента
являются: min -> 1,5; opt -> 2, а его разумный рост в динамике, как
правило, рассматривается как положительная тенденция. Коэффициент
текущей ликвидности рассчитывается по следующей формуле:
А
К тек
тек.ликв. = ----,
П
тек
где:
А - все оборотные (мобильные) средства - значение по строке
тек
"Итого по разделу II" (код 290) бухгалтерского баланса;
П - краткосрочные обязательства - значение по строке "Итого по
тек
разделу V" (код 690) бухгалтерского баланса.
Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными
источниками финансирования (безразмерная величина) показывает, какая
часть оборотных активов Общества финансируется за счет собственных
средств. Рост данного показателя является положительной тенденцией и
говорит о снижении зависимости Общества от внешних кредиторов.
Оптимальные значения коэффициента обеспеченности собственными
источниками финансирования:
К -> 0,1-0,3. Данный показатель рассчитывается по формуле:
обеспеч
СОС
К = ---,
обеспеч А
об
где:
СОС - собственные оборотные средства - разность значений по
строке "Итого по разделу III" (код 490) и по строке "Итого по разделу
I" (код 190) бухгалтерского баланса;
А - оборотные активы - значение по строке "Итого по разделу II"
об
(код 290) бухгалтерского баланса;
II" (код 290) бухгалтерского баланса;
- уставный капитал Общества и его разделение на акции различных
типов (доли);
- состав акционеров (участников) Общества и распределение долей в
уставном капитале;
- краткое описание целей, условий и параметров эмиссии
дополнительных акций Общества;
- краткое описание инвестиционного проекта, для реализации
которого планируется увеличить уставный капитал Общества либо получить
бюджетный кредит или субвенцию;
- краткое описание проекта, для реализации которого планируется
приобретение городом Москвой акций (долей в уставном капитале)
Общества у третьих лиц;
- величина и стоимость пакета акций или доли, приобретаемых
городом;
- на каких условиях (включая условия оплаты) предполагается
приобрести пакет акций или долю;
- дополнительные расходы (потери, включая налоговые льготы),
которые понесет бюджет города после приобретения пакета акций или доли
Общества;
- преимущества (эффект), которые получит Общество от реализации
проекта и от участия города Москвы в данном Обществе (проекте);
- преимущества финансового (в том числе бюджетный эффект) и
нефинансового характера, которые получит город Москва от участия в
данном Обществе (проекте);
- показатели эффективности деятельности Общества за период
реализации проекта;
- возможные риски для бюджета города, связанные с участием в
проекте, и меры по их минимизации;
- выводы и предложения.
4.2. Основные сведения об Обществе.
Данный раздел заполняется аналогично пункту 2.1 "Сведения об
акционерном обществе" Методических рекомендаций по составлению
стратегического бизнес-плана акционерного общества, акции которого
находятся в собственности города Москвы, утвержденных настоящим
постановлением, с учетом специфики организационно-правовой формы
хозяйственного общества и его типа, т.е. для обществ с ограниченной
ответственностью предоставляется информация по участникам Общества,
долям в уставном капитале, размеру чистой прибыли Общества,
распределяемой между участниками Общества, и так далее.
Дополнительно указывается следующая информация:
4.2.1. Сведения об объектах социально-культурного назначения,
находящихся на балансе Общества (представляются в виде следующей
таблицы):
Таблица 4.2.1
ОБЪЕКТЫ
СОЦИАЛЬНО-КУЛЬТУРНОГО НАЗНАЧЕНИЯ
-----------------------------------------------------------------------------
|N |Наименование |Общая |Год постройки, |Место |Примечания |
|п/п|здания |площадь |год реконструкции |расположения | |
| | |помещений,| | | |
| | |кв. м | | | |
|---|-------------|----------|-------------------|-------------|------------|
| | | | | | |
|---|-------------|----------|-------------------|-------------|------------|
| | | | | | |
|---|-------------|----------|-------------------|-------------|------------|
| | | | | | |
|---|-------------|----------|-------------------|-------------|------------|
| |Итого | | X | X | X |
-----------------------------------------------------------------------------
4.2.2. Сведения об автомобильном парке (представляются в виде
следующей таблицы):
Таблица 4.2.2
ХАРАКТЕРИСТИКА
АВТОМОБИЛЬНОГО ПАРКА (ПО ОСНОВНЫМ ГРУППАМ)
----------------------------------------------------------------
|N |Марка автомобиля |Год изготовления/ |Пробег, |Процент |
|п/п | |приобретения |тыс. км |износа |
|----|------------------|------------------|---------|---------|
| | | | | |
|----|------------------|------------------|---------|---------|
| | | | | |
|----|------------------|------------------|---------|---------|
| | | | | |
|----|------------------|------------------|---------|---------|
| | | | | |
----------------------------------------------------------------
4.2.3. Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности
Общества.
Указать кредиторов и дебиторов, величина задолженности по каждому
из которых составляет не менее 10 процентов от общей суммы
задолженности, с выделением просроченной задолженности за последний
квартал перед составлением ТЭО. При наличии просроченной кредиторской
и дебиторской задолженности указываются ее основные условия
(процентная ставка, штрафные санкции, пени) и предполагаемые сроки
погашения.
Сведения указываются на дату окончания последнего квартала,
предшествовавшего составлению ТЭО.
Сведения о дебиторской и кредиторской задолженности Общества
представляются в виде следующих таблиц:
Таблица 4.2.3.a
СТРУКТУРА
КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ОБЩЕСТВА
-------------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Срок наступления платежа |
| показателей |-----------------------------------------------------------------|
| |до 30 дней|от 30 до |от 60 до |от 90 до |от 180 |более 1 |
| | |60 дней |90 дней |180 дней |дней до |года |
| | | | | |1 года | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Заемные средства, в | | | | | | |
| том числе | | | | | | |
| просроченная | | | | | | |
| задолженность | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| В том числе: | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Банковские кредиты | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Облигационные займы | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Прочие | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Кредиторская | | | | | | |
| задолженность, в том | | | | | | |
| числе просроченная | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| В том числе: | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Перед поставщиками и | | | | | | |
| подрядчиками | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Перед дочерними и | | | | | | |
| зависимыми обществами | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| По оплате труда | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Прочая кредиторская | | | | | | |
| задолженность | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Задолженность перед | | | | | | |
| бюджетом и | | | | | | |
| внебюджетными | | | | | | |
| фондами, в том числе | | | | | | |
| просроченная | | | | | | |
|-----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| Итого | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.2.3.b
ОСНОВНЫЕ КРЕДИТОРЫ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Кредитор |Просроченная задолженность |Текущая задолженность |
| |----------------------------------------------------------|--------------------------------------|
| |Сумма |Дата |Дата |Сумма |Дата |Дата |Примечание |
| |задолженности |платежа по |планируемого |задолженности |платежа по |планируемого | |
| | |договору |исполнения | |договору |исполнения | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Кредитор 1 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Кредитор 2 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Кредитор 3 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Кредитор 4 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Итого | | X | X | | X | X | X |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Если у Общества имеется кредиторская задолженность, обеспеченная
залогом, то указываются величина такой кредиторской задолженности,
форма и размер залога в денежном выражении, а также перечень
заложенного имущества.
Если у Общества существуют дочерние общества, то указываются
общие размеры кредиторской задолженности между Обществом и дочерними
обществами, а также размеры кредиторской задолженности каждого из
дочерних обществ между собой.
Таблица 4.2.3.c
СТРУКТУРА
ДЕБИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ОБЩЕСТВА
------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование |Срок наступления платежа |
|показателей |-----------------------------------------------------------------|
| |До 30 дней|От 30 до |От 60 до |От 90 до |От 180 |Более 1 |
| | |60 дней |90 дней |180 дней |дней до |года |
| | | | | |1 года | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Дебиторская | | | | | | |
|задолженность, | | | | | | |
|в том числе | | | | | | |
|просроченная | | | | | | |
|задолженность | | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|В том числе: | | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Покупатели и заказчики| | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Векселя к получению | | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Задолженность дочерних| | | | | | |
|и зависимых обществ | | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Задолженность | | | | | | |
|участников | | | | | | |
|(учредителей) по | | | | | | |
|взносам в уставный | | | | | | |
|капитал | | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Авансы выданные | | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Прочие дебиторы | | | | | | |
|----------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Итого | | | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.2.3.d
ОСНОВНЫЕ ДЕБИТОРЫ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Дебитор |Просроченная задолженность |Текущая задолженность |
| |-------------------------------------------|-----------------------------------------------------|
| |Сумма |Дата |Дата |Сумма |Дата |Дата |Примечание |
| |задолженности |платежа по |планируемого |задолженности |платежа по |планируемого | |
| | |договору |исполнения | |договору |исполнения | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Дебитор 1 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Дебитор 2 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Дебитор 3 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Дебитор 4 | | | | | | | |
|-------------------|--------------|-------------|--------------|--------------|------------|-------------|-----------|
|Итого | | X | X | | X | X | X |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
4.2.4. Расчеты с бюджетом.
Сведения о расчетах Общества с бюджетом представляются в виде
следующих таблиц:
Таблица 4.2.4.a
РАСЧЕТЫ С БЮДЖЕТАМИ
(ЗАПОЛНЯЕТСЯ ЗА ДВА ЗАВЕРШЕННЫХ ФИНАНСОВЫХ ГОДА,
ПРЕДШЕСТВОВАВШИХ СОСТАВЛЕНИЮ ТЭО;
ПО ТЕКУЩЕМУ ГОДУ ПРЕДСТАВЛЯЮТСЯ ПРОГНОЗНЫЕ ДАННЫЕ)
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование |Год |Год |Год текущий (прогноз) |
|показателей |------------------------------------|------------------------------------|------------------------------------|
| |Федеральный|Субъекта РФ|Местный |Федеральный|Субъекта РФ|Местный |Федеральный|Субъекта РФ|Местный |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
|Получено бюджетных | | | | | | | | | |
|средств | | | | | | | | | |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
|Перечислено средств | | | | | | | | | |
|в бюджет | | | | | | | | | |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
|В том числе по | | | | | | | | | |
|налоговым платежам, | | | | | | | | | |
|штрафы, пени | | | | | | | | | |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
|Объем полученных | | | | | | | | | |
|льгот | | | | | | | | | |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
|В том числе по | | | | | | | | | |
|налоговым платежам | | | | | | | | | |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
|Задолженность на | | | | | | | | | |
|конец периода | | | | | | | | | |
|---------------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|-----------|-----------|------------|
|Итого | | | | | | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.2.4.b
ТЕКУЩИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПЕРЕД БЮДЖЕТАМИ
(ЗАПОЛНЯЕТСЯ НА КОНЕЦ ПОСЛЕДНЕГО ОТЧЕТНОГО КВАРТАЛА,
ПРЕДШЕСТВОВАВШЕГО СОСТАВЛЕНИЮ ТЭО)
-------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование |Просрочено|Срок наступления платежа |
|показателей | |-----------------------------------------------------------------|
| | |До 30 дней|От 30 до |От 60 до |От 90 до |От 180 |Более 1 |
| | | |60 дней |90 дней |180 дней |дней до |года |
| | | | | | |1 года | |
|------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Федеральный бюджет| | | | | | | |
|------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Из них: | | | | | | | |
|по налогам, | | | | | | | |
|по штрафам, пеням | | | | | | | |
|------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Бюджет субъекта РФ| | | | | | | |
|------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Из них: | | | | | | | |
|по налогам | | | | | | | |
|по штрафам, пеням | | | | | | | |
|------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Местный бюджет | | | | | | | |
|------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Из них: | | | | | | | |
|по налогам | | | | | | | |
|по штрафам, пеням | | | | | | | |
|------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|----------|
|Итого | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------
4.2.5. Потребность в финансировании и источники финансирования.
Приводятся анализ за два завершенных финансовых года,
предшествующих дате составления ТЭО, и прогноз за текущий год.
Сведения о потребности в финансировании и об источниках финансирования
приводятся в виде следующих таблиц:
Таблица 4.2.5.a
ПОТРЕБНОСТЬ В ФИНАНСОВЫХ РЕСУРСАХ
-----------------------------------------------------------------
| Наименование показателей |Год |Год |Год |
| | | |(текущий, |
| | | |прогноз) |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Наименование показателей | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Расходы на нематериальные активы, | | | |
| тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Расходы на приобретение зданий | | | |
| и сооружений, тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Расходы на приобретение машин | | | |
| и оборудования, тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Финансовые вложения, тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Затраты на лизинг, аренду, | | | |
| тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Затраты на приобретение/освоение | | | |
| новых технологий, тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Расходы на покрытие задолженности,| | | |
| тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Расходы на оборотный капитал, | | | |
| тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Заработная плата и отчисления, | | | |
| тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Прочие расходы, тыс. руб. | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Итого | | | |
-----------------------------------------------------------------
Таблица 4.2.5.b
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ
-----------------------------------------------------------------
| Наименование показателей |Год |Год |Год |
| | | |(текущий, |
| | | |прогноз) |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Собственные средства | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Уставный капитал | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Прибыль от основной деятельности | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Прибыль от прочей деятельности | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Амортизационные отчисления | | | |
|-----------------------------------|-------|--------|----------|
| Резервный фонд | | | |
Страницы: 1 2 |
Фрагмент документа "О ПОРЯДКЕ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОРГАНОВ ИСПОЛНИТЕЛЬНОЙ ВЛАСТИ ГОРОДА МОСКВЫ ПРИ РЕАЛИЗАЦИИ ПРАВ АКЦИОНЕРА ПО АКЦИЯМ, НАХОДЯЩИМСЯ В СОБСТВЕННОСТИ ГОРОДА МОСКВЫ, И ПРИНЦИПАХ СТРАТЕГИЧЕСКОГО И ОПЕРАТИВНОГО ПЛАНИРОВАНИЯ, ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ КОНТР".