Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА АККРЕДИТАЦИИ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ И ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРА АККРЕДИТОВАННЫХ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ".
II. Порядок аккредитации
5. Российское рейтинговое агентство, либо созданное на территории
Российской Федерации обособленное подразделение международного
рейтингового агентства, или российское юридическое лицо,
аффилированное с международным рейтинговым агентством (далее -
заявитель), направляет в Министерство финансов Российской Федерации
заявление, в котором указывается полное наименование заявителя,
юридический и фактический адрес, телефон, факс, адрес электронной
почты, банковские реквизиты, подписанное руководителем заявителя, к
которому прилагаются:
копии учредительных документов заявителя и копия свидетельства о
государственной регистрации его в качестве юридического лица,
заверенные печатью и подписанные руководителем заявителя, либо копии
документов о регистрации обособленного подразделения международного
рейтингового агентства или российского юридического лица,
аффилированного с международным рейтинговым агентством, заверенные
печатью и подписанные руководителем заявителя, письменная информация о
международном рейтинговом агентстве (полное наименование, юридический
и фактический адрес, фамилия, имя, отчество (при наличии)
руководителя), а также письменное согласие международного рейтингового
агентства на его аккредитацию путем регистрации в реестре
аккредитованных рейтинговых агентств обособленного подразделения
международного рейтингового агентства, либо российского юридического
лица, аффилированного с международным рейтинговым агентством;
копия свидетельства о постановке заявителя на учет в налоговом
органе Российской Федерации, заверенная печатью и подписанная
руководителем заявителя;
справка налогового органа Российской Федерации, подтверждающая
отсутствие у заявителя неисполненной обязанности по уплате налогов,
сборов, пеней и налоговых санкций, подлежащих уплате в соответствии с
законодательством Российской Федерации;
перечень собственников (акционеров) заявителя, владеющих долей
капитала 5 процентов и более, заверенный печатью и подписанный
руководителем заявителя, либо в случае если заявителем является
обособленное подразделение международного рейтингового агентства или
юридическое лицо, аффилированное с международным рейтинговым
агентством, - перечень собственников (акционеров) международного
рейтингового агентства, владеющих долей капитала 5 процентов и более,
заверенный печатью и подписанный руководителем заявителя;
организационная схема, отражающая распределение функций и
полномочий между структурными подразделениями заявителя, либо в случае
если заявителем является обособленное подразделение международного
рейтингового агентства или юридическое лицо, аффилированное с
международным рейтинговым агентством, - международного рейтингового
агентства;
образец используемого договора о проведении рейтинговой оценки
между заявителем либо международным рейтинговым агентством и объектом
рейтингования;
сведения об используемой рейтинговой шкале и рейтинговой
методологии, содержащие определение понятия кредитного рейтинга, а
также основные факторы, принимаемые во внимание в процессе присвоения
кредитного рейтинга с приложением копий внутренних документов
заявителя либо международного рейтингового агентства, утверждающих
рейтинговую шкалу и рейтинговую методологию, либо описания внутренних
правил утверждения заявителем либо международным рейтинговым
агентством рейтинговой шкалы и рейтинговой методологии;
сведения о процедуре рейтингования, включая ее основные этапы и
порядок принятия решения о присвоении, изменении, приостановке
кредитного рейтинга или ином рейтинговом действии с приложением копий
внутренних документов заявителя либо международного рейтингового
агентства, утверждающих процедуру рейтингования, либо описания
внутренних правил утверждения заявителем либо международным
рейтинговым агентством данной процедуры;
список действующих опубликованных кредитных рейтингов,
присвоенных российским объектам рейтингования, с разделением на
кредитные рейтинги, присвоенные на основании договора с объектом
рейтингования, в том числе на основе информации, предоставляемой
объектом рейтингования (контактные кредитные рейтинги), и кредитные
рейтинги, присвоенные на основе анализа исключительно общедоступной
информации без заключения договора между заявителем либо международным
рейтинговым агентством и объектом рейтингования о присвоении
кредитного рейтинга (дистанционные кредитные рейтинги);
информация о наличии собственного общедоступного кодекса
профессионального поведения на русском языке, либо о присоединении к
существующим общедоступным кодексам поведения рейтинговых агентств,
принятым профессиональными объединениями в сфере финансового рынка, с
приложением копии соответствующего кодекса;
копии бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках
заявителя за последние два календарных года, предшествующие дате
направления заявления об аккредитации, заверенные печатью и
подписанные руководителем заявителя, либо в случае если
законодательством Российской Федерации не предусмотрено ведение
бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках - копии полного
комплекта документов годовой финансовой отчетности, представляемого в
налоговый орган Российской Федерации, заверенные печатью и подписанные
руководителем заявителя;
перечень объектов рейтингования и иных лиц, доля денежных
поступлений от которых составила 10 и более процентов в годовой
выручке заявителя по состоянию на конец последнего истекшего
календарного года, заверенный печатью и подписанный руководителем
заявителя, либо в случае если заявителем является обособленное
подразделение международного рейтингового агентства или российское
юридическое лицо, аффилированное с международным рейтинговым
агентством, - перечень объектов рейтингования, доля денежных
поступлений от которых составила 10 и более процентов в годовой
выручке международного рейтингового агентства по состоянию на конец
последнего истекшего календарного года, заверенный печатью и
подписанный руководителем заявителя;
перечень собственников (акционеров) заявителя или аффилированных
с собственниками лиц, которым заявителем был присвоен контактный
кредитный рейтинг, заверенный печатью и подписанный руководителем
заявителя, а также информация о мерах, принимаемых заявителем для
управления возникающими в этой связи конфликтами интересов. В случае
если заявителем является обособленное подразделение международного
рейтингового агентства или юридическое лицо, аффилированное с
международным рейтинговым агентством, - перечень собственников
(акционеров) международного рейтингового агентства, или аффилированных
с собственниками лиц, которым международным рейтинговым агентством был
присвоен контактный кредитный рейтинг, заверенный печатью и
подписанный руководителем заявителя, а также информация о мерах,
принимаемых международным рейтинговым агентством для управления
возникающими в этой связи конфликтами интересов.
6. Заявитель либо международное рейтинговое агентство обязано:
иметь на момент подачи заявления на аккредитацию не менее 20
действующих контактных кредитных рейтингов, присвоенных российским
объектам рейтингования, в том числе не менее 10 рейтингов, присвоенных
эмитентам ценных бумаг, имеющих допуск к торгам на организованном
рынке ценных бумаг;
осуществлять непрерывную публичную деятельность по присвоению
контактных кредитных рейтингов российским объектам рейтингования не
менее 2 лет;
обеспечивать выполнение требований собственного общедоступного
кодекса профессионального поведения на русском языке или
общедоступного кодекса поведения рейтинговых агентств, принятого
профессиональными объединениями в сфере финансового рынка. При этом
кодекс поведения должен содержать, в том числе описание принципов
обеспечения качества и объективности рейтингового процесса,
независимости рейтинговых агентств и предотвращения конфликтов
интересов, ответственности рейтингового агентства перед пользователями
кредитных рейтингов и объектами рейтингования;
иметь утвержденную внутренними документами или правилами
заявителя или международного рейтингового агентства методологию и
процедуру рейтингования, предусматривающую, в том числе непрерывность
процесса рейтингования, принятие решения о кредитном рейтинге на
коллегиальной основе;
обеспечивать информационную прозрачность своей деятельности путем
ведения официального сайта в сети Интернет, общедоступная часть
которого должна содержать, в том числе утвержденную внутренними
документами либо правилами заявителя или международного рейтингового
агентства рейтинговую методологию, список действующих опубликованных
кредитных рейтингов с указанием дат последнего опубликования;
разделять дистанционные и контактные кредитные рейтинги при
опубликовании информации о кредитных рейтингах в средствах массовой
информации и в сети Интернет.
7. Министерство финансов Российской Федерации осуществляет
экспертизу документов и сведений, представляемых заявителем в
соответствии с пунктом 5 настоящего Порядка, проверяя их на
соответствие требованиям пункта 6 настоящего Порядка.
8. В течение тридцати рабочих дней с даты поступления заявления и
документов заявителя на аккредитацию Министерство финансов Российской
Федерации принимает положительное решение об аккредитации заявителя,
либо в случае если заявителем является обособленное подразделение
международного рейтингового агентства или юридическое лицо,
аффилированное с международным рейтинговым агентством, - об
аккредитации международного рейтингового агентства путем издания
приказа о его аккредитации в качестве аккредитованного рейтингового
агентства, либо отказывает в аккредитации, направляя в адрес заявителя
письмо об отказе в аккредитации с обоснованием причин отказа.
9. Основанием для отказа в аккредитации является:
непредставление или неполное представление в Министерство
финансов Российской Федерации документов и сведений, предусмотренных
пунктом 5 настоящего Порядка;
нарушение требований пункта 6 настоящего Порядка.
10. Заявитель или в случае если заявителем является обособленное
подразделение международного рейтингового агентства или юридическое
лицо, аффилированное с международным рейтинговым агентством, -
международное рейтинговое агентство считается аккредитованным
рейтинговым агентством с даты вступления в силу соответствующего
приказа Министерства финансов Российской Федерации.
11. В целях оценки соблюдения аккредитованным рейтинговым
агентством, а также обособленным подразделением аккредитованного
международного рейтингового агентства или юридическим лицом,
аффилированным с аккредитованным международным рейтинговым агентством,
требований пункта 6 настоящего Порядка Министерством финансов
Российской Федерации осуществляется мониторинг их деятельности.
12. В процессе осуществления деятельности аккредитованное
рейтинговое агентство либо обособленное подразделение аккредитованного
международного рейтингового агентства или юридическое лицо,
аффилированное с аккредитованным международным рейтинговым агентством,
направляет в Министерство финансов Российской Федерации следующую
информацию в письменном виде (если в настоящем пункте не указано
иное):
о внесении изменений в учредительные документы аккредитованного
рейтингового агентства, обособленного подразделения аккредитованного
международного рейтингового агентства или российского юридического
лица, аффилированного с аккредитованным международным рейтинговым
агентством, не позднее 20 рабочих дней с даты внесения изменений;
об изменении долей собственников (акционеров) аккредитованного
рейтингового агентства, владеющих долей капитала 5 процентов и более,
не позднее 20 рабочих дней с даты изменения;
перечень объектов рейтингования и иных лиц, доля денежных
поступлений от которых составила 10 и более процентов в годовом объеме
выручки аккредитованного рейтингового агентства по состоянию на конец
последнего истекшего календарного года - ежегодно, не позднее 1
августа;
об объектах рейтингования, являющихся собственниками
аккредитованного рейтингового агентства или аффилированными с
собственниками лицами, которым аккредитованным рейтинговым агентством
был присвоен контактный кредитный рейтинг, а также информацию о мерах,
принимаемых аккредитованным рейтинговым агентством для управления
возникающими в этой связи конфликтами интересов, не позднее 5 рабочих
дней с даты опубликования указанного кредитного рейтинга;
об изменении юридического и (или) фактического адреса
аккредитованного рейтингового агентства, обособленного подразделения
аккредитованного международного рейтингового агентства или российского
юридического лица, аффилированного с аккредитованным международным
рейтинговым агентством, не позднее 5 рабочих дней с даты изменения;
о смене руководителя аккредитованного рейтингового агентства,
обособленного подразделения аккредитованного международного
рейтингового агентства или российского юридического лица,
аффилированного с аккредитованным международным рейтинговым
агентством, не позднее 5 рабочих дней с даты смены;
годовой бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках, либо в
случае если действующим законодательством Российской Федерации не
предусмотрено ведение бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и
убытках, полный комплект документов годовой финансовой отчетности,
представляемый в налоговый орган Российской Федерации - ежегодно, не
позднее пяти дней с даты представления указанной отчетности в
налоговый орган Российской Федерации;
сведения о присвоении, изменении, приостановке кредитного
рейтинга или ином рейтинговом действии в отношении российских объектов
рейтингования - в электронном виде в день официального опубликования
решения о совершении соответствующего действия, либо в случае если
указанная информация содержится в сети Интернет на соответствующем
сайте аккредитованного рейтингового агентства, информация не
предоставляется.
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА АККРЕДИТАЦИИ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ И ВЕДЕНИЯ РЕЕСТРА АККРЕДИТОВАННЫХ РЕЙТИНГОВЫХ АГЕНТСТВ".