Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСАМИ НА СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ ДЕПАРТАМЕНТУ ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ".
1. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок управления ресурсами на счетах, открытых
Департаменту финансов города Москвы (далее - Порядок), разработан в
соответствии с положениями Бюджетного кодекса Российской Федерации, а
также постановлением Правительства Москвы от 27 июля 2010 г. N 583-ПП
"О мерах по реализации Федерального закона от 8 мая 2010 г. N 83-ФЗ "О
внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской
Федерации в связи с совершенствованием правового положения
государственных (муниципальных) учреждений" и устанавливает правила
управления ресурсами на счетах, открытых Департаменту финансов города
Москвы.
1.2. В Порядке применяются следующие термины и понятия:
Временный кассовый разрыв - это прогнозируемая в определенный
период текущего финансового года недостаточность денежных средств на
едином счете бюджета города Москвы, необходимых для осуществления
кассовых выплат из бюджета.
Временно свободные средства бюджета города Москвы - средства
бюджета города Москвы, находящиеся на едином счете бюджета города
Москвы сверх сумм, направляемых на обеспечение текущей
сбалансированности бюджета города Москвы в соответствии с кассовым
планом исполнения бюджета города Москвы.
Единый счет бюджета города Москвы (далее - ЕСБ) - счет, открытый
Департаментом финансов города Москвы в Центральном банке Российской
Федерации для аккумуляции поступлений в бюджет города Москвы и
осуществления кассовых выплат из бюджета города Москвы в валюте
Российской Федерации.
Единый счет по учету средств бюджетных учреждений от приносящей
доход деятельности (далее - ЕСПД) - счет, открытый Департаментом
финансов города Москвы в Центральном банке Российской Федерации для
аккумуляции средств от приносящей доход деятельности бюджетных
учреждений и осуществления кассовых выплат в валюте Российской
Федерации.
Единый счет по учету средств, поступающих во временное
распоряжение бюджетных учреждений (далее - ЕСВР), - счет, открытый
Департаментом финансов города Москвы в Центральном банке Российской
Федерации для аккумуляции средств, поступающих во временное
распоряжение получателей средств бюджета города Москвы, и
осуществления кассовых выплат в валюте Российской Федерации.
Кассовый план исполнения бюджета города Москвы (далее - кассовый
план) - документ, включающий прогноз кассовых поступлений в бюджет
города Москвы и кассовых выплат из бюджета города Москвы в текущем
финансовом году.
Текущий финансовый год - год, в котором осуществляется исполнение
бюджета, составление и рассмотрение проекта бюджета на очередной
финансовый год.
Управление ликвидностью - способность в определенный момент
финансового года произвести своевременную оплату денежных обязательств
бюджета города Москвы.
Управление ресурсами - принятие решений о рациональном
использовании средств бюджета города Москвы на основании утвержденного
кассового плана исполнения бюджета города Москвы и оперативной
информации об остатках средств на счетах Департамента финансов города
Москвы в режиме реального времени.
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСАМИ НА СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ ДЕПАРТАМЕНТУ ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ".