ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА УПРАВЛЕНИЯ РЕСУРСАМИ НА СЧЕТАХ, ОТКРЫТЫХ ДЕПАРТАМЕНТУ ФИНАНСОВ ГОРОДА МОСКВЫ. Приказ. Департамент финансов г. Москвы. 11.10.10 177

3. Перечисление остатков (части остатков) средств,
           полученных бюджетными учреждениями города Москвы
       от приносящей доход деятельности, и средств, поступающих
        в их временное распоряжение, с соответствующих счетов
      Департамента финансов города Москвы на единый счет бюджета
         города Москвы, а также их возврат на указанные счета

     4.1. Департамент финансов обеспечивает:
     4.1.1. Перечисление на единый счет бюджета города Москвы остатков
(части  остатков)  средств,  полученных бюджетными учреждениями города
Москвы  от  приносящей доход деятельности, и средств, поступающих в их
временное    распоряжение,    с   соответствующих   счетов,   открытых
Департаменту  финансов  в  Отделении  Московского  ГТУ Банка России, а
также  их  возврат  из  бюджета города Москвы на указанные счета до 31
декабря текущего финансового года.
     4.1.2.  Проведение  кассовых  выплат  бюджетных учреждений города
Москвы с ЕСПД и ЕСВР.
     4.2. Департамент финансов выполняет функции:
     4.2.1.  Санкционирует  кассовые  выплаты  с ЕСПД и ЕСВР в срок не
позднее   второго   рабочего   дня   после   представления  бюджетными
учреждениями  города  Москвы  платежных поручений на перечисление либо
возврат  средств,  а  также  не  позднее  третьего  рабочего дня после
представления  заявлений  на  выдачу  наличных  денег,  оформленных  в
установленном  законодательством  Российской Федерации и города Москвы
порядке.
     4.2.2. При недостаточности средств на ЕСПД и ЕСВР для обеспечения
кассовых   выплат  бюджетных  учреждений  города  Москвы  осуществляет
перечисление  средств  с  ЕСБ  на указанные счета в пределах суммы, не
превышающей остаток средств, привлеченной с ЕСПД и ЕСВР.
     4.2.3. В случае превышения остатка средств на счетах Департамента
финансов  на  начало  текущего  операционного  дня  над  общей  суммой
средств,   необходимой   для  обеспечения  кассовых  выплат  бюджетных
учреждений   с   соответствующих   счетов,  осуществляет  перечисление
остатков (части остатков) средств с ЕСПД и ЕСВР на ЕСБ.
     4.2.4.   Ведет   аналитический   учет   операций  со  средствами,
полученными  бюджетными учреждениями города Москвы от приносящей доход
деятельности,  и средствами, поступающими в их временное распоряжение,
в части сумм:
     - поступивших (перечисленных) на ЕСБ с ЕСПД и ЕСВР;
     - перечисленных (поступивших) на ЕСПД и ЕСВР с ЕСБ.
     4.2.5.  Ведет обособленный учет внутренних расчетов по средствам,
перечисленным   (поступившим)   на   ЕСБ,  ЕСПД  и  ЕСВР,  на  балансе
финансового и казначейского органа.
     4.2.6.   До   конца   текущего   финансового   года  осуществляет
перечисление  средств  на  ЕСПД  и ЕСВР с ЕСБ в соответствии с данными
аналитического учета, указанными в пункте 4.2.4 Порядка.
     4.3.  Перечисление средств с ЕСБ на ЕСПД и ЕСВР осуществляется не
позднее  двух  рабочих дней текущего финансового года в пределах сумм,
не превышающих остатка средств, привлеченных с ЕСПД и ЕСВР.


                                                          Приложение 2

                                                к приказу Департамента
                                                финансов города Москвы
                                               от 11 октября 2010 года
                                                                 N 177