Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ ТРЕБОВАНИЯ ОБ УПЛАТЕ НАЛОГА, СБОРА, ПЕНИ, ШТРАФА В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ".
II. ОПИСАНИЕ ФАЙЛА ОБМЕНА
3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
Имя файла должно иметь следующий вид:
R_T_A_K_O_GGGGMMDD_N, где:
R_T - префикс. R принимает значение "UO" (принадлежность
передаваемых сведений к уведомлению об отказе); T - принимает значение
префикса полученного файла (префикс полученного файла без разделителя
для форматов версии 4.0, 5.0). В случае, когда в составе транспортного
контейнера получен набор логически связанных документов (файлов), T
принимает значение префикса основного <*> из полученных файлов;
--------------------------------
<*> Принадлежность файла обмена к основному в составе
транспортного контейнера определяется при описании документооборота по
представлению рассматриваемых сведений.
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор
получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор
конечного получателя (получателя уведомления об отказе - участника
информационного обмена, сформировавшего файл, в ответ на который
сформировано уведомление об отказе <*>);
--------------------------------
<*> Передача файла от отправителя к конечному получателю (K)
может осуществляться в несколько этапов через другие (промежуточные)
налоговые органы. Такие налоговые органы (осуществляющие передачу на
промежуточных этапах) обозначаются идентификатором A. В случае
передачи файла от отправителя к конечному получателю без промежуточных
этапов (т.е. при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу
на промежуточных этапах) значения идентификаторов A и K совпадают.
идентификаторы A и K имеют вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный
номер налогоплательщика (ИНН) и код причины постановки на учет (КПП)
организации (обособленного подразделения));
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического
лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из
двенадцати нулей);
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового
органа в соответствии с СОНО);
O - идентификатор отправителя информации имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (ИНН и КПП
организации (обособленного подразделения));
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического
лица, при наличии. При отсутствии ИНН - последовательность из
двенадцати нулей);
для налоговых органов - четырехразрядный код (код налогового
органа в соответствии с СОНО);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD -
день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков.
Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - xml. Расширение имени файла может
указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь
следующий вид:
UO_ON_1_894_00_05_01_xx, где xx - текущая версия схемы.
Расширение имени файла - xsd.
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы
структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего Формата. Элементами
логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла.
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и
сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.20 настоящего Формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена
приводятся следующие сведения:
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента
<*>.
--------------------------------
<*> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов,
наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи
применяется в случае возможного наличия в файле обмена только одного
элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное
наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен
удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" -
сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" -
простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML
файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде
атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не
содержит вложенные элементы.
Формат значения элемента. Формат значения элемента представляется
следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N -
числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где
n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков,
символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество
знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0,
формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков
неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где m -
максимальное количество знаков в числе, включая знак (для
отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей
десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа.
Если число знаков дробной части числа равно 0 (т.е. число целое), то
формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в
http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date",
поле "Формат значения элемента" не заполняется. Для таких элементов в
поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность наличия
элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле
обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие
значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" -
наличие элемента в файле обмена необязательно, т.е. элемент может
отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений
(по классификатору, кодовому словарю и т.п.), то признак
обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В
случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, то
признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например:
"НМ, ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может
добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий наличия
(отсутствия) элемента в файле обмена или к принимаемым значениям
элемента. Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается
ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для
элементов, принимающих ограниченный перечень значений из
классификатора (кодового словаря и т.п.), указывается соответствующее
наименование классификатора (кодового словаря и т.п.) или приводится
перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и
т.п.) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов,
использующих пользовательский тип данных, указывается наименование
типового элемента.
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным
файлом и размещается на сайте ФНС России.
----------------¬
¦--¬ ¦
--+¦+¦ attributes ¦
¦ ¦L-- ¦
¦ L----------------
¦
¦
¦
¦ ----------------¬
---------¬ ¦ ¦--¬ ¦
¦ -+¬ ¦ --+¦+¦ attributes ¦
¦ Файл ¦-+----+ ¦ ¦L-- ¦
¦ LT- ¦ ¦ L----------------
L--------- ¦ ¦
Уведомление об ¦ ¦ ------------¬
отказе в ¦ ¦ ¦ -+¬ ------------------------¬
приеме ¦ /-------\ ------------¬ ¦ --+ СвПолДок ¦+¦ ¦ Сведения о получателе ¦
документа ¦ ¦ --¬ ¦ -+¬ ¦ ¦ ¦ LT- ¦ документа ¦
L-+-.-.-.-¦-+-+ Документ ¦-+-+ ¦ L------------ L------------------------
¦ L-- ¦ LT- ¦ ¦
\-------/ L------------ ¦ ¦
Состав и ¦ ¦
структура ¦ ¦ -------------¬ --------------¬
документа ¦ ¦ ¦ -+¬ ¦ Сведения об ¦
¦ +-+ СвОтпрДок ¦+¦ ¦ отправителе ¦
¦ ¦ ¦ LT- ¦ документа ¦
¦ ¦ L------------- L--------------
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦
¦ ¦ ------------¬ --------------------¬
¦ ¦ ¦ -+¬ ¦ Сведения о ¦
¦ +-+ НОПром ¦+¦ ¦ налоговом органе, ¦
¦ ¦ ¦ LT- ¦ через который ¦
¦ ¦ L------------ ¦ отправлен ¦
¦ ¦ ¦ документ ¦
¦ ¦ L--------------------
¦ ¦
¦ ¦
¦ /-------\ ¦
¦ ¦ --¬ ¦
L-+-.-.-.-¦-+--+
¦ L-- ¦ -----------¬ --------------------¬
\-------/ ¦ ¦ -+¬ ¦ Сведения о ¦
+-+ СвАдр ¦+¦ ¦ налогоплательщике ¦
¦ ¦ LT- L--------------------
¦ L-----------
¦
¦
¦
¦ -----------------¬
¦ ¦ -+¬ -----------------------¬
+-+ СведУведОтказ ¦+¦ ¦ Сведения уведомления ¦
¦ ¦ LT- L-----------------------
¦ L-----------------
¦
¦
¦ -----------¬
¦ ¦ -+¬
L-+ ФИОДолж ¦+¦
¦ LT-
L-----------
---------------------¬
¦ Руководитель ¦
¦ организации ¦
¦ (индивидуальный ¦
¦ предприниматель, ¦
¦ физическое лицо, ¦
¦ уполномоченный ¦
¦ представитель, ¦
¦ должностное лицо ¦
¦ налогового органа) ¦
L---------------------
Рис. 1. Диаграмма структуры файла обмена
Таблица 4.1
|
Фрагмент документа "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА НАПРАВЛЕНИЯ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКУ ТРЕБОВАНИЯ ОБ УПЛАТЕ НАЛОГА, СБОРА, ПЕНИ, ШТРАФА В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ ПО ТЕЛЕКОММУНИКАЦИОННЫМ КАНАЛАМ СВЯЗИ".