ОБ УТВЕРЖДЕНИИ МЕТОДИЧЕСКИХ УКАЗАНИЙ О ПОРЯДКЕ СОГЛАСОВАНИЯ ПРАВИЛ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ ОРГАНИЗАЦИЙ И ИНДИВИДУАЛЬНЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ СКУПКУ, КУПЛЮ-ПРОДАЖУ ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛОВ И ДРАГОЦЕННЫХ КАМНЕЙ, ЮВЕЛИРНЫХ ИЗДЕЛИЙ ИЗ НИХ И ЛОМА ТАКИ. Приказ. Министерство финансов РФ (Минфин России). 07.07.03 47

1. Общие положения

     1.1. Настоящие Методические указания разработаны в соответствии с
Федеральным   законом   "О   противодействии  легализации  (отмыванию)
доходов,  полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от
07.08.2001 N 115-ФЗ, Постановлением Правительства Российской Федерации
"О порядке утверждения правил  внутреннего  контроля  в  организациях,
осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" от
08.01.2003  N  6,   "Рекомендациями   по   разработке   организациями,
совершающими  операции  с  денежными  средствами  или иным имуществом,
правил  внутреннего  контроля  в  целях  противодействия   легализации
(отмыванию)  доходов,  полученных  преступным путем,  и финансированию
терроризма",  утвержденными  распоряжением  Правительства   Российской
Федерации от 17.07.2002 N 983-р, Положением о представлении информации
в   Комитет   Российской   Федерации   по   финансовому    мониторингу
организациями,  осуществляющими  операции  с  денежными средствами или
иным имуществом,  утвержденным Постановлением Правительства Российской
Федерации от 17.04.2002 N 245,  Временными рекомендациями по отдельным
положениям правил внутреннего контроля, разрабатываемых организациями,
совершающими  операции  с денежными средствами или иным имуществом,  в
целях  противодействия  легализации  (отмыванию)  доходов,  полученных
преступным путем,  и финансированию терроризма, утвержденными Приказом
Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу от 03.02.2003
N 10.
     1.2. Методические   указания   определяют   единый    подход    к
рассмотрению  и  согласованию  правил  внутреннего  контроля  (далее -
правила),  осуществляемого   в   целях   противодействия   легализации
(отмыванию)  доходов,  полученных  преступным путем,  и финансированию
терроризма,    разработанных    организациями    и     индивидуальными
предпринимателями   (далее   -   юридические   лица),  осуществляющими
скупочную деятельность,  а также куплю-продажу драгоценных металлов  и
драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий.
     1.3. Согласно Федеральному закону "О противодействии  легализации
(отмыванию)  доходов,  полученных  преступным путем,  и финансированию
терроризма"  от  07.08.2001   N   115-ФЗ   контроль   за   исполнением
юридическими   лицами   указанного   Федерального   закона   в   части
фиксирования,  хранения  и  представления  информации  об   операциях,
подлежащих обязательному контролю, а также за организацией внутреннего
контроля  осуществляется  соответствующими   надзорными   органами   в
соответствии   с   их   компетенцией   и   в   порядке,  установленном
законодательством Российской Федерации, а также уполномоченным органом
(Комитетом  по  финансовому мониторингу Российской Федерации,  далее -
КФМ  России),  в  случае  отсутствия   надзорных   органов   в   сфере
деятельности  отдельных  юридических  лиц,  осуществляющих  операции с
денежными средствами или иным имуществом.
     Юридические лица,  осуществляющие операции с денежными средствами
или  иным  имуществом,  обязаны  в  целях  предотвращения  легализации
(отмывания)  доходов,  полученных  преступным путем,  и финансирования
терроризма,  разрабатывать правила и назначать специальных должностных
лиц,   ответственных   за   соблюдение   указанных   правил  (далее  -
ответственное лицо).
     1.4. Приказом   Министерства  финансов  Российской  Федерации  "О
внесении   изменений   и   дополнений   в   Положение   о   Российской
государственной  пробирной  палате"  от  23.05.2003  N  153  на органы
федерального  пробирного  надзора  возложен  контроль  за  исполнением
юридическими лицами, состоящими на специальном учете в государственных
инспекциях пробирного надзора,  осуществляющими скупку,  куплю-продажу
драгоценных металлов и драгоценных камней,  ювелирных изделий из них и
лома таких изделий, требований законодательства Российской Федерации о
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем,  и финансированию терроризма в части фиксирования,  хранения  и
представления   информации,   а   также  за  организацией  внутреннего
контроля.
     1.5. Государственные   инспекции   пробирного  надзора  (далее  -
госинспекции) рассматривают и  согласовывают  правила,  представляемые
юридическими лицами, осуществляющими скупку, куплю-продажу драгоценных
металлов и драгоценных камней,  ювелирных изделий из них и лома  таких
изделий  и  состоящими на специальном учете в госинспекциях,  в районе
деятельности которых они прошли государственную регистрацию.
     Правила на согласование в госинспекции представляют:
     - юридические лица,  осуществляющие скупку у граждан ювелирных  и
других  бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней и
лома таких изделий;
     - юридические   лица,   осуществляющие  производство  драгоценных
металлов (производство драгоценных металлов,  добытых  из  комплексных
руд,  концентратов  и  других  полупродуктов,  содержащих  драгоценные
металлы,   аффинаж   драгоценных   металлов,   производство    сплавов
драгоценных  металлов,  нанесение  покрытий из драгоценных металлов на
драгоценные  и  недрагоценные   металлы,   производство   изделий   из
драгоценных   металлов,   солей,  порошков  и  соединений  драгоценных
металлов);
     - юридические   лица,  осуществляющие  производство  ювелирных  и
других бытовых изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;
     - юридические лица,  осуществляющие оптовую торговлю ювелирными и
другими бытовыми  изделиями  из  драгоценных  металлов  и  драгоценных
камней,  нумизматическими товарами из драгоценных металлов,  изделиями
культового  и  религиозного  назначения  из  драгоценных  металлов   и
драгоценных камней;
     - юридические лица,  осуществляющие розничную торговлю ювелирными
и  другими  бытовыми  изделиями  из драгоценных металлов и драгоценных
камней,  нумизматическими товарами из драгоценных металлов,  изделиями
культового   и  религиозного  назначения  из  драгоценных  металлов  и
драгоценных  камней,  антиквариатом,  а  также  изделиями,  бывшими  в
употреблении из драгоценных металлов и драгоценных камней;
     - юридические лица,  осуществляющие оптовую торговлю драгоценными
металлами и драгоценными камнями;
     - юридические  лица,  осуществляющие   производство   технических
изделий  из драгоценных металлов и драгоценных камней (чеканка монет и
медалей,  производство лабораторных и промышленных изделий,  алмазного
инструмента);
     - юридические  лица,  осуществляющие  огранку  и  иную  обработку
драгоценных камней;
     - юридические лица,  осуществляющие обработку отходов драгоценных
камней  (рекуперацию драгоценных камней из отработанных или выведенных
из эксплуатации инструментов и других изделий технического назначения,
а также из отходов, содержащих драгоценные камни);
     - юридические  лица,  осуществляющие  заготовку  лома  и  отходов
драгоценных   металлов,   их   первичную  обработку  и  переработку  с
получением концентратов и других  полупродуктов,  предназначенных  для
аффинажа.
     1.6. Обособленные подразделения (представительства, филиалы, иные
структурные  подразделения)  юридических  лиц  осуществляют внутренний
контроль на основании правил,  утвержденных руководителем юридического
лица и согласованных госинспекцией.