ОБ ОТЧЕТНОСТИ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ. Приказ. Министерство финансов РФ (Минфин России). 01.03.04 26Н

ИНСТРУКЦИЯ
           О ПОРЯДКЕ ЗАПОЛНЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ
             СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО ДЕПОЗИТАРИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ
                 СО СРЕДСТВАМИ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
     
     1. Специализированный   депозитарий,   заключивший   договор   об
оказании   специализированным  депозитарием  услуг  Пенсионному  фонду
Российской  Федерации  и  договор   об   оказании   специализированным
депозитарием  услуг Пенсионному фонду Российской Федерации в отношении
средств пенсионных накоплений застрахованных лиц, не воспользовавшихся
правом  выбора  инвестиционного  портфеля  (управляющей  компании) или
негосударственного  пенсионного  фонда  (далее  -   специализированный
депозитарий), представляет:
     отчет о видах и  стоимости  ценных  бумаг  Министерству  финансов
Российской Федерации и Пенсионному фонду Российской Федерации;
     отчет о  всех  сделках,  совершаемых  со  средствами   пенсионных
накоплений,  Министерству  финансов Российской Федерации,  Пенсионному
фонду Российской Федерации и  Федеральной  комиссии  по  рынку  ценных
бумаг Российской Федерации.
     2. Указанные отчеты формируются  специализированным  депозитарием
на основании данных первичных документов и/или их копий, получаемых от
управляющих  компаний,  отобранных  по  конкурсу,  и   государственной
управляющей  компании  (далее - управляющие компании),  а также данных
депозитарного и стоимостного учета специализированного депозитария.
     3. Указанные    отчеты   представляются   Министерству   финансов
Российской  Федерации,  Пенсионному  фонду  Российской   Федерации   и
Федеральной  комиссии  по  рынку  ценных  бумаг  Российской  Федерации
ежемесячно не позднее 10-го  числа  месяца,  следующего  за  отчетным,
путем   направления  электронного  документа  либо  путем  направления
документа  на   бумажном   носителе   с   одновременным   направлением
электронной формы отчета по электронной почте.
     4. Отчет о видах и стоимости ценных бумаг и отчет о всех сделках,
совершаемых  со  средствами  пенсионных накоплений,  представляются по
каждому договору доверительного управления,  заключенному  управляющей
компанией  с Пенсионным фондом Российской Федерации,  а также суммарно
по всем средствам пенсионных накоплений,  переданным Пенсионным фондом
Российской  Федерации  в доверительное управление.  При этом в отчетах
указывается номер и дата договора  доверительного  управления,  а  для
суммарного отчета указывается слово "суммарно".
     5. Показатель "рыночная стоимость" в отчете о видах  и  стоимости
ценных  бумаг  рассчитывается  в  соответствии  с  нормативными актами
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг,  устанавливающими  порядок
расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов.
     6. В столбце 1 "Наименование ценной  бумаги"  отчета  о  видах  и
стоимости ценных бумаг указывается наименование эмитента ценных бумаг,
государственный   регистрационный   номер   выпуска   ценных    бумаг,
наименование  и управляющий (менеджер) паевого инвестиционного фонда и
т.п.
     7. В  столбце  4  "Наименование  биржи"  отчета  о  всех сделках,
совершаемых   со   средствами   пенсионных   накоплений,   указывается
сокращенное  наименование организатора торговли на рынке ценных бумаг,
через которого проводились соответствующие сделки.
     8. В случае отсутствия (нулевого значения) какого-либо показателя
в соответствующей строке и столбце указывается значение "0" (ноль) для
числовых полей или прочерк для текстовых значений.
     9. Отчет  о  видах  и  стоимости  ценных  бумаг  составляется  по
состоянию  на  конец  последнего  рабочего  дня  месяца.  Отчет о всех
сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, составляется
по всем операциям, совершенным за отчетный месяц.
     10. Отчет о видах  и  стоимости  ценных  бумаг  и  отчет  о  всех
сделках,    совершаемых    со    средствами   пенсионных   накоплений,
подписываются уполномоченным лицом специализированного депозитария.
     11. Специализированный   депозитарий   представляет   управляющим
компаниям,  отобранным  по  конкурсу,  и  государственной  управляющей
компании  отчет  о  выполнении  операций по счету депо,  открытому для
соответствующей управляющей компании,  в соответствии  с  регламентом,
устанавливающим порядок взаимодействия специализированного депозитария
с управляющими компаниями.
     
     
                                                          Приложение 2

                                       к Приказу Министерства финансов
                                                  Российской Федерации
                                                  от 1 марта 2004 года
                                                                 N 26н