Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".
Типологии
62. В страховом секторе был выявлен ряд способов отмывания
преступных доходов, причем некоторые из этих технологий уже отмечались
в предыдущие годы. Например, на стадии размещения капитала в цикле
отмывания преступных доходов страховой сектор использовался для
неприкрытого приобретения страховых продуктов за счет наличных
средств, полученных от преступной деятельности. В этих случаях лица,
отмывающие преступные доходы, воспользовались тем, что страховые
продукты часто продаются брокерами (то есть агентами, деятельность
которых непосредственно не контролируется и не регулируется компанией
- эмитентом страхового продукта). Таким образом, лицо, отмывающее
преступные доходы, может обратиться к страховому брокеру, который не
осведомлен о необходимости соблюдения процедур по противодействию
отмыванию преступных доходов или не соблюдает их либо просто не
выявляет или не направляет информацию о возможных случаях легализации
преступных доходов.
Пример 9: Полис страхования, используемый для отмывания
преступных доходов
Некое лицо, отмывающее преступные доходы, приобрело полис
морского имущественного страхования и страхования от несчастных
случаев для несуществующего океанского лайнера. Оно заплатило крупные
страховые взносы по полису и подкупило посредников, с тем чтобы
обеспечить регулярную подачу и удовлетворение заявлений о выплате
страхового возмещения. Однако лицо было весьма осторожно, рассчитывая,
чтобы суммы требований о выплате страхового возмещения были меньше
страховой премии, то есть чтобы страховщик получал умеренную прибыль
от этого страхового полиса.
Таким образом, лицо, отмывающее преступные доходы, смогло
получать чеки на сумму страховых возмещений по своим заявлениям,
которые можно было использовать для легализации преступных доходов.
Поскольку денежные средства поступали от страховой компании с надежной
репутацией, мало кто задавал вопросы об их источнике, видя на чеке или
в электронном переводе название этой компании.
Пример 10: Отмывание преступных доходов через выплаты страховой
компанией
Полиция в стране "А" раскрыла случай с торговлей крадеными
автомобилями, при этом преступники умышленно совершали аварии в стране
"В", чтобы требовать возмещения убытков. Средства, поступающие по этой
схеме, отмывались через компании коммунального хозяйства. Преступное
сообщество, состоявшее из двух групп, действовало в двух различных
регионах страны "А". Роскошные автомобили угонялись и перед тем, как
быть отправленными в страну "В", снабжались фальшивыми номерными
знаками. В первой стране на эти автомобили заключался договор
страхования. В стране "В" автомобили фиктивно приводились в негодность
и по фальшивым идентификационным документам покупались старые,
изношенные автомобили для того, чтобы можно было получить возмещение
убытков от страховых компаний в стране "А".
Около ста украденных роскошных автомобилей были использованы в
этой схеме, с тем чтобы требовать возмещения убытков, возникающих в
результате мнимых или преднамеренных аварий, мошенническим путем
декларируемых в страховых компаниях. Общий убыток от этой
противозаконной деятельности превысил 2,5 млн. долл. США. Страна, в
которой происходили так называемые аварии, была выбрана в силу того,
что ее национальное законодательство предусматривает оперативную
выплату страховых возмещений.
После получения страхового возмещения мошенники отдавали 50% этой
суммы главарю банды, который размещал их в стране "В". В ходе
расследования были обнаружены банковские переводы, суммы которых
превышали 12,5 тыс. долл. США в месяц. Они производились со счетов
главаря в указанную страну. Деньги вкладывались в приобретение
многочисленной техники для коммунального хозяйства и использовались
для создания компаний в этом секторе в стране "В". При расследовании
обнаружилось также, что у главаря банды был склад, в котором хранились
роскошные машины, используемые для незаконных торговых операций. Было
также установлено, что между главарем и одной из местных компаний -
застройщиков существовали деловые взаимоотношения, свидетельствующие о
попытках преступного сообщества найти пути для вложения части своей
прибыли в недвижимость.
63. Очевидно, что примеры, приведенные во время дискуссий по
типологиям нынешнего года, дополнительно демонстрируют наличие
нескольких потенциально предостерегающих индикаторов, сигнализирующих
о возможной легализации преступных доходов, в том числе и то, что
потенциальный владелец страхового полиса больше заинтересован в
избежании возникновения риска, нежели в получении прибыли от этого
полиса. Использование наличных средств и/или единовременная уплата
крупных страховых взносов, несомненно, как и использование больших
сумм наличных средств для любых других платежей, должны считаться
подозрительными и рассматриваться в качестве потенциальной попытки
разместить преступные денежные средства в финансовой системе за счет
использования страховых продуктов.
64. Получение страховых премий из офшорных юрисдикций и/или от
слабо или совсем не регулируемых финансовых посредников может также
служить признаком потенциального использования страховых продуктов для
целей отмывания преступных доходов. Изначально рисковым является как
установление деловых отношений, так и получение платежей от
посредников, деятельность которых не подлежит регулированию, поскольку
они зачастую могут не обеспечивать тщательное применение процедур
должной осмотрительности в отношении денежных средств, вкладываемых в
их страховые полисы. Некоторые эксперты отметили, что страховые
компании многих юрисдикций часто проводят дополнительные процедуры
должной осмотрительности, чтобы управлять этим специфическим риском.
65. Другой метод, применяемый для отмывания преступных доходов
при помощи страховых полисов, - особенно тех, которые используются в
качестве инвестиционных механизмов, - состоит в том, что лицо,
легализующее преступные доходы, производит одну или несколько переплат
страховых премий и затем обращается с просьбой о выплате любых
возмещений третьей стороне. Тем самым лицо, отмывающее преступные
доходы, продолжает владеть страховым полисом как инвестиционным
продуктом, одновременно легализуя преступные доходы посредством
дополнительных взносов/погашений, связанных с этим полисом.
Пример 11: Лица, отмывающие преступные доходы, используют
страховой бизнес, чтобы сделать свои денежные средства "чистыми"
Клиенты в нескольких странах пользовались услугами посредников
для приобретения полисов страхования. Идентификация клиента
производилась по предъявленному им удостоверению личности, однако
страховая компания - эмитент полиса не смогла выяснить детали
идентификации, положившись на то, что проверка в рамках соблюдения
принципа должной осмотрительности была проведена посредником. Полис
выдавался, и посредник переводил страховой компании причитающуюся ей
страховую премию. Спустя несколько месяцев страховая компания получала
уведомление от клиента о том, что в связи с изменившимися
обстоятельствами он вынужден, несмотря на возникающие убытки,
отказаться от страхового полиса и просит выплатить ему возмещение
(чеком). В некоторых случаях полис действовал в течение пары лет до
того, как его закрывали с просьбой произвести выплаты возмещения в
пользу третьей стороны. Чек на сумму возмещения обрабатывался в
местной финансовой организации без каких-либо дополнительных вопросов,
поскольку платеж был получен от другой местной организации с хорошей
репутацией.
66. Частая смена выгодоприобретателей, использующих полис в
качестве инструмента на предъявителя или гарантии в рамках более
широкой схемы для отмывания преступных доходов, наряду с
преждевременным возвратом страховых полисов инвестиционного типа,
особенно в случаях, когда такое действие не имеет явного
экономического смысла, - все это также отмечалось некоторыми странами
- членами в качестве проблем, связанных с потенциальным отмыванием
преступных доходов <*>.
--------------------------------
<*> Для дальнейшего рассмотрения потенциальных индикаторов
отмывания преступных доходов в страховом секторе см.: с. 19 и 20
примечаний к руководству МАСИ по борьбе с отмыванием преступных
доходов для страховых инспекторов и страховых юридических лиц на:
http://www.iaisweb.org/02money.pdf.
67. Некоторые из упомянутых здесь индикаторов потенциального
отмывания преступных доходов являются сравнительно простыми для их
выявления страховыми компаниями или посредниками. Несомненно, в
некоторых случаях присутствие таких индикаторов может быть вполне
оправдано. Однако в ряде примеров, приведенных экспертами, когда имело
место отмывание преступных доходов, присутствовало несколько таких
индикаторов. Следует отметить, что многие из них появляются в связи с
использованием продуктов страхования жизни инвестиционного типа. Как
упоминалось ранее, эти примеры касаются использования страховых
продуктов в качестве средства сбережения или инвестирования, в которое
вкладываются преступные доходы, после чего следует выплата части или
всей суммы денежных средств в виде возмещения из легального источника.
Пример 12: Организованная преступная группировка отмывает
преступные доходы посредством полисов страхования жизни
Сотрудники таможни в стране "Х" инициировали расследование, в
ходе которого была выявлена организация, занимающаяся торговлей
наркотиками и использовавшая страховой сектор для легализации
преступных доходов. Благодаря приложенным в ходе следствия усилиям
правоохранительных органов нескольких государств было установлено, что
торговцы наркотиками отмывали денежные средства через страховую
компанию "Z", расположенную в офшорной юрисдикции.
Страховая компания "Z" предлагает инвестиционные продукты,
аналогичные паевым инвестиционным фондам. Норма прибыли привязана к
индексам ведущих фондовых бирж мира, с тем чтобы страховые полисы
могли выступать и как инвестиционные продукты. Владельцы счетов, как
правило, переплачивали по полису, перемещая деньги в фонд и из фонда
ценою выплаты штрафа за каждое преждевременное изъятие. Затем эти
денежные средства перечислялись электронным переводом или чеком из
страховой компании и были, несомненно, "чистыми".
К настоящему времени следствием установлено, что по этой схеме
отмыто свыше 29 млн. долл. США, из которых более 9 млн. долл. было
конфисковано. В дополнение к этому на основании результатов совместных
следственных действий сотрудников таможенных служб страны "Y" (страна
происхождения наркотиков) и страны "Z" было выдано несколько ордеров
на обыск и ордеров на арест в связи с проведением операций по
отмыванию преступных доходов, в которых участвовали физические лица,
связанные со страховой компанией "Z".
68. Эксперты, участвовавшие в семинаре нынешнего года по вопросам
страхования, отметили, что другие страховые продукты также могут быть
в равной степени уязвимы с точки зрения отмывания преступных доходов в
тех случаях, когда для их распространения широко используются
посредники (те же брокеры и агенты, не связанные с компанией,
выпустившей страховой продукт). Риск может быть еще более высоким,
если в данном секторе имеет место недостаточность требований по
противодействию легализации преступных доходов или слабое
регулирование.
|
Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".