Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".
Резюмирующие заключения
91. Многие эксперты отметили, что даже если уже установлена
обязанность для профессиональных консультантов сообщать о
подозрительных трансакциях, количество отчетов зачастую небольшое.
Несмотря на то, что в некоторых юрисдикциях такая ситуация, возможно,
объясняется сравнительно недавним введением таких требований, тем не
менее, присутствие определенных препятствий для полномасштабного
участия профессиональных консультантов в системе мер по борьбе с
отмыванием преступных доходов все еще ощущается. В значительной
степени это может быть обусловлено недостатком сознательности части
профессиональных консультантов или действующими традиционными
представлениями о необходимости сохранения профессиональной тайны.
Однако одна из делегаций подчеркнула, что профессиональные
консультанты имеют доступ к информации, способной сыграть решающую
роль в понимании сложных схем по отмыванию преступных доходов и
поэтому они могли бы вносить огромный вклад в дело выявления таких
схем. Вследствие этого крайне важно, чтобы высококвалифицированные
специалисты в области юриспруденции и бухгалтерского учета,
привлекаемые к оказанию финансовых или консультационных услуг,
обладали четкими правовыми рамками, в пределах которых они сообщали бы
о подозрительных операциях.
92. Также очевидно, что как профессиональные консультанты, так и
финансовые организации, с которыми они имеют деловые отношения, должны
выполнять все необходимые меры по работе с клиентами (customer due
diligence - CDD). Вероятнее всего, количество высококвалифицированных
специалистов в области юриспруденции и бухгалтерского учета,
сознательно оказывающих содействие в отмывании преступных доходов,
довольно незначительно. Тем не менее, как указывалось многими
экспертами на дискуссиях этого года по типологиям, одной из ключевых
причин того, что профессиональные консультанты или оказываемые ими
услуги востребованы преступными организациями, является попытка
придать ими своим финансовым операциям дополнительную видимость
легитимности.
|
Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".