Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".
Типологии
18. Эксперты ФАТФ признают, что безналичные переводы представляют
собой быстрый и эффективный способ перемещения денежных средств для
террористических целей. Например, обычная система для передачи
финансов террористам может быть организована просто путем
использования различий в режимах мониторинга в различных странах. Если
в стране отправителя безналичного перевода отсутствуют требования о
сохранении записей об инициаторе трансакции или эта информация не
передается тем или иным посредником далее по пути прохождения этой
трансакции, то, следовательно, органы расследования не будут иметь
доступа к информации, которая могла бы помочь установить связи
террористов.
19. Отмечаются более сложные схемы безналичных переводов, которые
могут охватывать множество безналичных переводов, создавая сложный и
намеренно вводящий в заблуждение "след" финансовых трансакций во
избежание раскрытия.
20. Было отмечено несколько общих характерных черт при
использовании безналичных переводов для финансирования терроризма.
Одна важная особенность состоит в использовании подставных лиц для
осуществления трансакций. Другой характерной чертой является
направление денежных средств через ряд различных финансовых
организаций таким образом, чтобы безналичные переводы казались
исходящими из разных и, на вид, не связанных друг с другом источников.
Кроме того, наблюдается тенденция к осуществлению террористами
безналичных переводов через небанковские финансовые учреждения или так
называемые альтернативные системы денежных переводов (неофициальные
системы по переводу денег или ценностей). Их смысл заключается в том,
что перемещение средств, предназначенных для финансирования
терроризма, без использования системы финансовых учреждений
способствует тому, что они останутся вне поля зрения систем
финансового мониторинга или следственных органов.
Пример 1: Денежные средства для террористов, собранные в стране
"А", переводились террористической организации в стране "В"
Некая террористическая организация обычно использовала свои
зарубежные контакты, чтобы "облагать" налогом прибыль и накопления
своих бывших соотечественников. Этот "сбор" обычно шел в
"накопительный фонд" ("calling fund") и затем переводился в
представительский офис, который являлся также политическим крылом
группы, базировавшейся в соседней стране.
Эта соседняя страна обладала значительными этническими,
трансграничными контактами в стране - цели, оружие и материалы
приобретались и переправлялись нелегально через границу в автономную
провинцию, где террористическая организация осуществляла теракты.
Пример 2: Террористическая организация использует безналичные
переводы для перемещения денег для обеспечения своей деятельности за
рубежом
Некая террористическая организация в стране "X" была замечена в
перемещении денежных средств в страну "Y" путем использования
безналичных переводов, которые, в конечном счете, использовались для
оплаты аренды зданий, приобретения и продажи автотранспортных средств,
а также приобретения электронных компонентов для взрывных устройств.
Для перемещения денег между странами эта организация использовала
"промежуточные" ("транзитные") счета, счета в стране "X". Счета в
обеих конечных точках были открыты на имена лиц, не имеющих явной
связи со структурой террористической организации, но которые были
связаны друг с другом родственными или аналогичными связями.
Следовательно, существовали явные семейные взаимоотношения, которые
могли бы, при необходимости, послужить обоснованием для переводов
между ними.
Денежные средства, главным образом в виде вкладов наличными
деньгами, террористической организацией депонировались на банковские
счета, с которых производились переводы. После того как деньги были
получены в месте назначения, владелец счета или оставлял их на
депозите, или инвестировал их в паевые инвестиционные фонды, в которых
они сохранялись и оставались доступными для дальнейшего использования
организацией, либо полученные деньги переводились на другие банковские
счета, управляемые финансовым менеджером организации-контрагента,
откуда они использовались для оплаты за покупку оборудования и
материалов или для покрытия других специальных расходов, производимых
организацией.
Пример 3: Безналичные переводы используются как часть кампании по
сбору средств для террористов
Расследование в стране "А" деятельности компании "Z", которая
считалась замешанной в контрабанде и распространении псевдоэфедрина
(предполагаемого источника доходов для террористических организаций),
выявило, что служащие компании "Z" направляли большое количество
свободно обращающихся чеков в страну "В". Дополнительные
доказательства подтвердили, что основной деятельностью являлось
осуществление денежных переводов без необходимой лицензии. На основе
приведенной выше информации были получены ордера на обыск в помещениях
компании "Z" и в двух жилых помещениях. Анализ документов и банковских
записей, изъятых в результате обыска, показал, что подозреваемые
осуществляли безналичные переводы денег лицу, связанному с
террористической организацией.
Позднее, в том же году, следственные органы участвовали в серии
скоординированных обысков. Были арестованы трое подозреваемых, которым
было предъявлено обвинение в том, что они не зарегистрировали
финансовую компанию, при этом было изъято примерно 60 тыс. долл. США
наличными и в чеках. Кроме того, было обнаружено, что на банковском
счете хранится около 130 тыс. долл. США, которые использовались для
незаконных безналичных переводов в пункты назначения за пределами
страны "А". В настоящее время ожидается суд над этими лицами.
21. Эксперты, участвовавшие в совещании текущего года, достигли
взаимного согласия относительно того, что, если не считать
незначительных, как правило, размеров таких трансакций, сумма
отдельного перевода, когда он производится с целью финансирования
терроризма, обычно не является его отличительной особенностью.
Действительно, небольшой размер переводов при сравнении с высоким
общим объемом таких трансакций является дополнительным фактором, еще
больше осложняющим установление факта использования террористами
финансовой системы. Определить средний размер безналичных переводов,
связанных с финансированием терроризма, невозможно, хотя делегация
одной из стран сообщила, что наблюдались переводы на незначительные
суммы от 25 до 500 долл. США. Некоторые эксперты отмечали, что
безналичные переводы часто структурируются в суммы ниже тех, которые
подпадают под обязательные требования об отчетности.
Пример 4: Структурирование платежей в целях избежать
расследования
В течение четырехлетнего периода г-н "А" со своим дядей управляли
компанией, специализирующейся на предоставлении услуг по денежным
переводам (известной как компания "С"), и осуществляли эту
деятельность в качестве агента более крупной компании по денежным
переводам, которая была заподозрена в том, что использовалась для
финансирования терроризма. Позднее, на основе сообщения о
подозрительных трансакциях, в отношении компании "С" было инициировано
расследование.
Расследование показало, что за четырехлетний период компания г-на
"А" получила свыше 4 млн. долл. США наличными от лиц, пожелавших
перевести деньги в различные страны. После получения наличности от
своих клиентов компания г-на "А" депонировала их на множество счетов в
различных отделениях банков в стране "Х". Во избежание выполнения
требования об уведомлении государственных органов, действующего в
стране "Х", г-н "А" всегда депонировал наличные в банках на суммы
меньше 10 тыс. долл. США, иногда открывая множество депозитов на суммы
меньше 10 тыс. долл. США в течение одного дня.
Г-н "А" был обвинен и признан виновным в сговоре с целью
"структурирования" операций с тем, чтобы не выполнять требования об
уведомлении властей.
22. Несмотря на отмеченные выше выводы в отношении безналичных
переводов, которые осуществлялись с целью финансирования терроризма,
эксперты вновь подтвердили, что в настоящее время следственные органы
и финансовые учреждения по-прежнему могут выявить возможное
использование безналичных переводов террористами лишь с помощью
небольшого количества показателей. Даже в случаях, когда информация об
отдельном трансграничном безналичном переводе доступна, единственным
фактором, который может помочь увязать эту трансакцию с терроризмом,
часто являются имя перевододателя или переводополучателя, а также
место пребывания отправителя платежа или место назначения перевода.
Размер трансакции не является определяющим критерием, хотя эксперты
считают, что, как правило, суммы операций невелики, в силу того, что в
некоторых случаях для финансирования терроризма крупные суммы не
нужны, либо из-за того, что крупная сумма разбивается на более мелкие
трансакции для того, чтобы операции не вызывали подозрений.
|
Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".