Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".
Типологии
33. Примеры конкретных случаев, представленные во время дискуссий
по типологиям, показали, что неправомерное использование НкО для целей
финансирования терроризма может осуществляться различными способами.
Прежде всего, НкО используются террористами и террористическими
организациями для сбора денежных средств, например, активы крупнейших
НкО были заморожены на основе Резолюции Совета Безопасности ООН 1373
(2001 г.). Часто (но не всегда) эти организации обращаются за
получением статуса благотворительной организации и освобождаются от
налогов. Некоторые НкО используют довольно агрессивные методы сбора
средств, иногда пытаясь получить денежные пожертвования от широких
слоев общественности, а в некоторых случаях фокусируя внимание на
определенных целевых группах, в частности, внутри конкретных
этнических или религиозных общин.
Пример 5: Сбор средств через НкО
Организация, официально зарегистрированная как детский
благотворительный фонд, использовала видеозаписи, изображающие акции
религиозных "борцов за свободу" в различных странах, одновременно
демонстрируя видеозаписи жестокого обращения с приверженцами этой
религии. Видеозаписи содержали призыв направлять пожертвования на
номер некоего почтового ящика, чтобы помочь в "борьбе". Очевидно, что
видеозаписи широко распространялись по религиозным организациям всего
региона. Тот же самый номер почтового ящика часто появлялся в
журналах, которые публиковали статьи известных экстремистов.
34. Эксперты отметили значимость неофициального сбора наличных
денежных средств во многих этнических или религиозных общинах и
трудности, связанные с осуществлением надлежащего контроля за этими
денежными средствами. Вероятнее всего, большая часть этих средств
собирается и используется для совершенно законных благотворительных
целей, вместе с тем очевидна опасность злоупотреблений. Сбор наличных
денежных средств может также способствовать проникновению в "легальную
финансовую систему" средств, полученных от преступной деятельности,
осуществляемой террористическими группами. Эти средства затем
представляются в качестве законных сборов наличных средств на
благотворительные цели для НкО и, следовательно, являются формой
отмывания преступных доходов, которые затем используются для
террористических целей.
35. НкО могут также использоваться террористами для перемещения
денежных средств. В этом случае террористы пользуются тем, что
финансовые трансакции по переводу средств из одного региона в другой
(зачастую в зарубежные страны) рассматриваются в качестве обычной
деятельности фондов и благотворительных организаций. В некоторых
случаях юридическая форма и официальная цель НкО специально выбираются
для того, чтобы избежать регулирования и текущего контроля (например,
культурные ассоциации, учрежденные в некоторых странах местными
религиозными общинами). Делегациями некоторых стран приводились
примеры конкретных случаев, когда в рамках определенной этнической
общины организуется сеть взаимосвязанных фондов, которые официально
регистрируются в различных странах и затем используются для незаконных
денежных переводов. Остается невыясненным, связаны ли напрямую эти
схемы с финансированием терроризма, однако такая структура
представляет интерес в силу своих необычных характеристик и
возможностей для злоупотреблений. Эти примеры показывают также, что
так называемые "альтернативные системы денежных переводов" часто
используют банковские счета НкО для аккумуляции денежных взносов и
проведения взаиморасчетов со своими зарубежными контрагентами. В ряде
случаев такие трансакции рассматривались компетентными органами как
подозрительные из-за очевидного несоответствия между оборотами по
счетам и условиями жизни конкретной общины, предоставляющей финансовую
поддержку задействованным НкО.
Пример 6: НкО используются для перевода денег лицам,
подозреваемым в терроризме
ОФР в стране "А" получило обновленную информацию о подготовленном
Советом безопасности ООН консолидированном списке физических и
юридических лиц. Одна из организаций осуществляла свои операции под
различными вариантами одного и того же названия в ряде стран. Она
характеризовалась как освобожденная от налогов НкО, официальной целью
которой является осуществление проектов по оказанию гуманитарной
помощи по всему миру. Среди множества адресов местонахождения,
обозначенных ООН для филиалов этой организации, несколько находилось в
стране "А".
ОФР получил сообщение о подозрительных трансакциях касательно
НкО, находившейся в перечне адресов, названных в списке ООН. В
сообщении были указаны банковские счета и три физических лица,
владеющих контрольным пакетом акций подразделения, расположенного в
стране "А". Одно из этих лиц (г-н "А") проживало по адресу, указанному
в списке ООН, а двое других лиц имели адреса в двух различных странах.
Расследование, проведенное данным ОФР, показало, что г-н "А" связан с
этими организациями, а также с четырьмя другими международными НкО. В
сообщениях, полученных данным ОФР, указывались детали значительного
количества безналичных переводов, отправленных из местоположений,
имеющих к этому отношение, в филиалы вышеупомянутой благотворительной
организации и г-ну "А".
Пример 7: НкО используются для производства незаконных переводов
В процессе уголовного расследования деятельности сети фондов
(включающей 215 НкО), учрежденных членами одной иммигрантской общины,
было выявлено, что они регулярно переводили крупные суммы денег на
небольшое число счетов в другой стране. Сообщения о подозрительных
трансакциях, полученные из банков, были связаны с тем, что объемы этих
трансакций по сравнению с объявленными целью и видами деятельности
данных фондов были необычно высокими. После первоначального анализа
стало ясно, что одним из переводополучателей была компания,
числившаяся в списке лиц, причастных к террористической деятельности,
составленном Советом Безопасности ООН. ОФР направило дело на
дальнейшее расследование в правоохранительные органы.
Официально целью деятельности данных фондов была указана
благотворительная деятельность, поэтому размер и частота переводов
(осуществляемых через обычные банковские счета и с использованием
служб по переводу денег) не поддавались объяснению. За три года 35 НкО
отправили за границу свыше 160 млн. долл. США. Эта сеть охватывала
внушительное число фондов, разбросанных по всей стране, с
концентрацией в крупных городах, в которых проживают иммигранты этой
общины. Продолжающееся уголовное расследование выявило, что, вероятнее
всего, НкО являются прикрытием для так называемой "альтернативной
системы денежных переводов". Несмотря на то, что делать четкие выводы
относительно источника и назначения денежных средств данной сети рано,
по крайней мере, существует вероятность того, что эти средства
собирались внутри общины иммигрантов с явно выраженным намерением
поддерживать террористическую деятельность.
36. Наконец, НкО могут также использоваться для того, чтобы
предоставлять материально-техническое обеспечение террористам или
служить в качестве прикрытия для их операций. Этот способ
злоупотребления в основном используется НкО, которые располагают
филиалами, функционирующими в нескольких странах.
Пример 8: Руководство НкО использует организацию для
финансирования терроризма
Некая НкО была зарегистрирована в стране "Х" в качестве
благотворительной организации и освобождена от уплаты налогов.
Официальной целью деятельности данной НкО является осуществление
проектов по оказанию гуманитарной помощи. НкО была зарегистрирована в
стране "Х", но фактически осуществляла деятельность в различных
странах, используя измененные названия.
Финансовые и деловые документы были изъяты в головном офисе НкО и
в домах главного исполнительного директора НкО и члена ее совета
директоров. В тот же день в стране "Х" был издан приказ, в
соответствии с которым имущество НкО должно быть арестовано для
проведения дальнейшего расследования. Одиннадцать месяцев спустя за
поддержку данной НкО террористов страна "Х" в соответствии с
резолюциями Совета Безопасности ООН направила данные об этой НкО в ООН
для включения в списки организаций, имеющих отношение к
террористической деятельности.
В стране "Х" главный исполнительный директор НкО был осужден за
мошенничество и за участие в организованной преступной деятельности,
связанной с переводами благотворительных вкладов на сумму свыше 315
тыс. долл. США в пользу террористических организаций. До начала
судопроизводства были получены доказательства, свидетельствующие о
том, что данная НкО оказывала как непосредственную, так и косвенную
поддержку террористическим организациям.
|
Фрагмент документа "ОБ ОТЧЕТЕ ФАТФ ПО ТИПОЛОГИЯМ ОТМЫВАНИЯ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ЗА 2003 - 2004 ГГ.".