Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".
3. Формат представления налоговой декларации
по налогу на добавленную стоимость в электронном виде
Структура представления информации в электронном виде приведена в
таблицах 1 - 16.1.
В графах "Наименование реквизита" и "Код реквизита" указываются,
соответственно, наименование и код реквизита.
В графе "Тип" записывается один из символов О, Н, У, П. Символы
имеют следующий смысл:
О - обязательный реквизит;
Н - необязательный реквизит;
У - условно-обязательный реквизит;
П - предписанный реквизит.
Обязательный реквизит - это реквизит, который должен обязательно
присутствовать в файле отчетности.
Необязательный реквизит - это реквизит, который может как
присутствовать, так и отсутствовать в файле.
Условно-обязательный реквизит - это реквизит, присутствие
которого в файле отчетности обусловлено значениями, наличием или
отсутствием других реквизитов этого же файла. В случае выполнения
условия присутствия (УП) условно-обязательный реквизит по всем своим
свойствам приравнивается к обязательному, а в случае невыполнения - к
необязательному. Условия присутствия условно-обязательных реквизитов
указываются в графе "Структура реквизита и дополнительная информация".
Предписанный реквизит - это реквизит, код которого должен
обязательно присутствовать в файле отчетности, в то время как значения
может и не быть.
В графе "Формат" для каждого реквизита, значением которого
является слово, указывается - при помощи выражений Т, T1, T2, N, D, К,
I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е - синтаксис этого слова, а вслед за ним в
круглых скобках - максимальная длина слова (т.е. количество символов в
слове).
<формат слова>::=<синтаксис>(<число>)
Символы Т, Т1, Т2, N, D, К, I1, I2, I3, I4, I5, I6, Е
соответствуют вышеописанным обозначениям:
Т - <текст>;
Т1 - <текст1>;
Т2 - <текст2>;
N - <число>;
D - <дата>;
К - <код>;
I1 - <идентификатор файла>;
I2 - <идентификатор документа>;
I3 - <ИННЮЛ>;
I4 - <КПП>;
I5 - <ИННФЛ>;
I6 - <ОГРН>;
Е - <пустое выражение>.
Если значением реквизита является дробное десятичное число, то в
графе "Формат" указывается формат его представления в виде N(m.k), где
m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную
часть числа, десятичную точку и знак "-" (минус), а k - число знаков
дробной части числа.
Если значением реквизита является словосочетание вида <слово 1>,
<слово 2>, ..., <слово S>, то в графе "Формат" указывается формат
представления и максимальная длина каждого из входящих в
словосочетание слов. Описывающие отдельные слова конструкции
перечисляются через запятую.
<формат словосочетания>::=<формат слова 1>,<формат слова 2>,...,
<формат слова S>
В графе "Структура реквизита и дополнительная информация"
приводятся следующие данные.
Если реквизит имеет в рамках данного формата единственное
возможное значение, то указывается это значение.
Если значением реквизита является код, то приводится множество
значений этого кода в виде {<значение1>, ..., <значениеN>} или ссылка
на множество значений кода в виде <код ...>.
Если реквизит имеет в качестве значения словосочетание, то
описывается структура этого словосочетания. При этом в угловых скобках
используются обозначения типа <название>.
Для условно-обязательных реквизитов формулируется условие его
присутствия (УП). Используемые обозначения <условие присутствия ...>.
Для значений реквизитов, к которым предъявляются дополнительные (не
отраженные в других графах таблицы) требования (при невыполнении
которых файл отчетности считается некорректным), приводятся
дополнительные требования (ДТ).
Служебная часть сообщения
Общие сведения служебной части
Таблица 1
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |I1(35) |ИдФайл |<идентификатор |
|файла | | | |отправителя><год> |
| | | | |<месяц><день><часы> |
| | | | |<минуты><секунды> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Тип информации |О |Т2(12) |ТипИнф |ОТЧЕТНОСТЬНП |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(4.2) |ВерсФорм |3.00 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор |О |К(4) |ИдПол |<код НО> |
|получателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия |Н |Т(40) |ВерсПрог |<версия программы> |
|передающей | | | | |
|программы | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(3) |КолДок |<количество документов> |
|документов | | | |ДТ:/КолДок/ совпадает с |
| | | | |количеством |
| | | | |информационных частей |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - юридическом лице
Таблица 2
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование | О | Т(1000) |НаимОтпрЮл |<название организации> |
|отправителя - | | | | |
|юридического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailОтпр |<адрес электронной почты>|
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Должность | Н | Т(45) |ДолжнОтпр |<название должности> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, | Н | Т2(60), |ФИООтпр |<фамилия>,<имя>, |
|Отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя | | Т2(60) | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения об отправителе - физическом лице
Таблица 3
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О | Т2(60), |ФИООтпрФЛ |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | | Т2(60), | |<отчество> |
|отправителя - | | Т2(60) | | |
|физического | | | | |
|лица | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Телефон | О | Т(20)|Е(0) |ТелОтпр |<номер телефона> |
|отправителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Е-mail | Н | Т(45) |EmailОтпр |<адрес электронной |
|отправителя | | | |почты> |
----------------------------------------------------------------------------
Информационная часть сообщения
Общие сведения информационной части
Таблица 4
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Идентификатор | О |I2(33) |ИдДок |<идентификатор |
|документа | | | |отправителя><год><номер |
| | | | |документа> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата | О |D(10) |ДатаДок |<дата документа> |
|формирования | | | | |
|документа | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о налогоплательщике - юридическом лице
Сведения об организации
Таблица 5
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Полное | О | Т(1000) |НаимЮЛПол |<название организации> |
|наименование | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН организации | О | I3(10) |ИННЮЛ |<ИНН организации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП по месту | О | I4(9)|E(0) |КППЮЛ |<КПП организации> |
|нахождения | | | | |
|организации | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|КПП по иному | У | I4(9)|E(0) |КППИном |<КПП организации по иному|
|месту нахождения| | | |месту> |
| | | | |УП:/ДокПредст/=`290` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Основной | О | I6(13) |ОГРН |<ОГРН организации> |
|государственный | | | | |
|регистрационный | | | | |
|номер (ОГРН) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о руководстве организации
Таблица 6
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|E(0), |ФИОРук |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|E(0), | |<отчество> |
|руководителя | |Т2(60)|E(0) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН руководителя| О |I5(12)|E(0) |ИННРук |<ИНН руководителя> |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелСлужРук |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННРук/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелДомРук |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННРук/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У |К(2), |УдЛичнРук |<код вида документа>, |
|удостоверения | |Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|руководителя | | | |выбирается из Приложения |
| | | | |2) |
| | | | |УП:/ИННРук/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У |Т(1000) |ВыдУдЛичнРук |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННРук/=" |
|руководителя | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У |D(10) |ДатаУдЛичнРук|<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННРук/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|руководителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖРукРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|руководителя в | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|Российской | |Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|Федерации | |Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
| | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННРук/=" |
| | |Т1(7) | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |Т(128) |АдрМЖРукРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННРук/=" |
|руководителя в | | | |ДТ:/ФИОРук//=`,,` |
|стране, | | | | |
|резидентом | | | | |
|которой он | | | | |
|является | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|Е(0), |ФИОБух |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|Е(0), | |<отчество> |
|главного | |Т2(60)|Е(0) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН главного | О |I5(12)|Е(0) |ИННБух |<ИНН бухгалтера> |
|бухгалтера | | | |УП:/ИННБух/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелСлужБух |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННБух/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелДомБух |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННБух/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У |К(2), |УдЛичнБух |<код вида документа>, |
|удостоверения | |Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|главного | | | |выбирается из Приложения |
|бухгалтера | | | |2) |
| | | | |УП:/ИННБух/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У |Т(1000) |ВыдУдЛичнБух |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННБух/=" |
|главного | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У |D(10) |ДатаУдЛичнБух|<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННБух/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|главного | | | | |
|бухгалтера | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖБухРФ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|главного | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|бухгалтера | |Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|в Российской | |Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННБух/=" |
| | |Т1(7) | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |Т(128) |АдрМЖБухРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННБух/=" |
|главного | | | |ДТ:/ФИОБух//=`,,` |
|бухгалтера | | | | |
|в стране, | | | | |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|Е(0), |ФИОУпПред |<фамилия>,<имя>, |
|отчество | |Т2(60)|Е(0), | |<отчество> |
|уполномоченного | |Т2(60)|Е(0) | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН | О |T(12)|Е(0) |ИННУпПред |<ИНН УпПред> |
|уполномоченного | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелСлужУпПред|<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелДомУпПред |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У |К(2), |УдЛичнУпПред |<код вида документа>, |
|удостоверения | |Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|уполномоченного | | | |выбирается из Приложения |
|представителя | | | |2) |
| | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
| | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У |Т(1000) |ВыдУдЛичнУп- |<наименование |
|удостоверение | | |Пред |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННУпПред/=" |
|уполномоченного | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У |D(10) |ДатаУдЛичнУп-|<дата выдачи> |
|удостоверения | | |Пред |УП:/ИННУпПред/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|уполномоченного | | | | |
|представителя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |К(3), N(6), |АдрМЖУпПредРФ|<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|уполномоченного | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|представителя | |Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|в Российской | |Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННУпПред/=" |
| | |Т1(7) | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |Т(128) |АдрМЖУпПред- |<адрес места жительства> |
|жительства | | |Рез |УП:/ИННУпПред/=" |
|уполномоченного | | | |ДТ:/ФИОУпПред//=`,,` |
|представителя | | | | |
|в стране, | | | | |
|резидентом | | | | |
|которой является| | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Сведения о налогоплательщике - индивидуальном
предпринимателе
Таблица 7
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | О |Т2(60)|Е(0), |ФИО |<фамилия>, <имя>, |
|отчество | |Т2(60)|Е(0), | |<отчество> |
|индивидуального | |Т2(60)|Е(0) | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|предпринимателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|ИНН | О |I5(12)|Е(0) |ИННФЛ |<ИНН индивидуального |
|индивидуального | | | |предпринимателя> |
|предпринимателя | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелСлуж |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|(служебный) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер | У |Т(20)|Е(0) |ТелДом |<номер телефона> |
|контактного | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|телефона | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|(домашний) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата рождения | У |D(10) |ДатаРожд |<дата рождения> |
|индивидуального | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|предпринимателя | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Место рождения | У |Т(128) |МестоРожд |<место рождения> |
|индивидуального | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|предпринимателя | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Пол | У |К(1) |Пол |<код> |
|индивидуального | | | |Принимает следующие |
|предпринимателя | | | |значения: |
| | | | |1 - мужской пол |
| | | | |2 - женский пол |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Гражданство | Н |Т(120) |Гражд |<текст> |
|индивидуального | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|предпринимателя | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код страны | У |К(3) |КодГражд |<код страны> |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Данные | У |К(2), |УдЛичн |<код вида документа>, |
|удостоверения | |Т1(25) | |<серия и номер> |
|личности | | | |(код вида документа |
|индивидуального | | | |выбирается из Приложения |
|предпринимателя | | | |2) |
| | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
| | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Кем выдано | У |Т(1000) |ВыдУдЛичн |<наименование |
|удостоверение | | | |организации> |
|личности | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|индивидуального | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|предпринимателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Дата выдачи | У |D(10) |ДатаУдЛичн |<дата выдачи> |
|удостоверения | | | |УП:/ИННФЛ/=" |
|личности | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|индивидуального | | | | |
|предпринимателя | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |K(3), N(6), |АдрМЖ |<код страны>,<индекс>, |
|жительства | |К(2), Т1(40),| |<код региона>,<район>, |
|индивидуального | |Т1(40), | |<город>,<населенный |
|предпринимателя | |Т1(40), | |пункт>,<улица>,<дом>, |
|в Российской | |Т1(40), | |<корпус>,<квартира> |
|Федерации | |Т1(7), Т1(7),| |УП:/ИННФЛ/=" |
| | |Т1(7) | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Адрес места | У |Т(128) |АдрМЖРез |<адрес места жительства> |
|жительства | | | |УП:/ИННФЛ/="и/Код- |
|индивидуального | | | |Гражд//=`643`|`999` |
|предпринимателя | | | |ДТ:/ФИО//=`,,` |
|в стране, | | | | |
|резидентом | | | | |
|которой | | | | |
|является | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Описание формы отчетности
Таблица 8
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак |О |К(1) |ПризФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |1 - налоговая отчетность||
| | | | |2 - бухгалтерская |
| | | | |отчетность |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код формы |О |К(7) |КНД |<1151001> |
|отчетности по | | | | |
|классификатору | | | | |
|КНД | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Наименование |Н |Т(120) |НаимФОтч |<НАЛОГОВАЯ ДЕКЛАРАЦИЯ ПО |
|формы | | | |НАЛОГУ НА ДОБАВЛЕННУЮ |
|отчетности | | | |СТОИМОСТЬ> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак операций|О |К(1) |ПризОпер |Значение равно: |
| | | | |1 - для операции по ввозу|
| | | | |товаров на территорию |
| | | | |Российской Федерации с |
| | | | |территории Республики |
| | | | |Беларусь| |
| | | | |2 - операции по |
| | | | |реализации товаров |
| | | | |(работ, услуг) на |
| | | | |территории РФ |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Версия формата |О |N(7.5) |ВерФОтч |Значение равно: |
|отчетности | | | |3.00003 |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Период действия |О |D(10), |ПериодВерОтч |<дата начала действия |
|версии | |D(10)| | |версии>,<дата конца |
|формата | |Е(0) | |действия версии> |
|отчетности | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак вида |О |К(1) |ПризВидДок |Значение равно: |
|документа | | | |1 - первичный| |
| | | | |3 - корректирующий |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер |У |N(3) |НомерКорр |<число> |
|корректировки | | | |УП:/ПризВидДок/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Признак |О |К(1) |ПризПериодОтч|Значение равно: |
|налогового | | | |1 - месяц| |
|периода | | | |3 - квартал |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Номер квартала |О |К(2) |НомерПериод- |<код> |
|или месяца | | |Отч |Принимает значение: |
| | | | |от 01 до 12 при |
| | | | |УП:/ПризПериодОтч/=`1`| |
| | | | |от 01 до 04 при |
| | | | |УП:/ПризПериодОтч/=`3` |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Отчетный год |О |N(4) |ГодПериодОтч |<год> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Документ |О |К(3) |ДокПредст |<код> |
|представляется | | | |Принимает значения: |
| | | | |210 - по месту нахождения|
| | | | |российской организации| |
| | | | |120 - по месту жительства|
| | | | |индивидуального |
| | | | |предпринимателя| |
| | | | |290 - по месту нахождения|
| | | | |иного лица |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Единица |О |К(3) |ОКЕИ |<код по ОКЕИ> |
|измерения по | | | | |
|классификатору | | | | |
|ОКЕИ | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Количество |О |N(10) |КолПокФОтч |<количество показателей> |
|показателей в | | | | |
|содержание формы| | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Содержание формы отчетности
Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогоплательщика
Таблица 9
----------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код бюджетной | П |К(20) |П000110001000|<код бюджетной |
|классификации | | | |классификации> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | П |К(11) |П000110002000|<код по ОКАТО> |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, | П |N(15) |П000110003000|<сумма> |
|исчисленная к | | | | |
|уплате в бюджет | | | | |
|(руб.) | | | | |
|----------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
|Сумма налога, | П |N(15) |П000110004000|<сумма> |
|исчисленная к | | | | |
|уменьшению | | | | |
|(руб.) | | | | |
----------------------------------------------------------------------------
Раздел 1.2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет,
по данным налогового агента
Таблица 10
------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Порядковый номер | П |N(2) |П000120000100|<порядковый номер> |
| раздела 1.2 | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование | П |Т(1000)| |П000120000200|<наименование |
| налогоплательщика | |Т2(60), | |налогоплательщика - |
| иностранного лица, | |Т2(60), | |юридического лица>| |
| реализующего товары | |Т2(60) | |<фамилия>,<имя>, |
| (работы, услуги) на | | | |<отчество> |
| территории | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации, | | | | |
| арендодателя (органа | | | | |
| государственной | | | | |
| власти и управления | | | | |
| и органа местного | | | | |
| самоуправления); а | | | | |
| также органа, | | | | |
| организации или | | | | |
| индивидуального | | | | |
| предпринимателя, | | | | |
| уполномоченного | | | | |
| осуществлять | | | | |
| реализацию | | | | |
| конфискованного | | | | |
| имущества, | | | | |
| бесхозяйных | | | | |
| ценностей, кладов и | | | | |
| скупленных | | | | |
| ценностей, а также | | | | |
| ценностей, | | | | |
| перешедших по праву | | | | |
| наследования | | | | |
| государству | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| ИНН | П |I3(10)| |П000120000300|<ИНН налогоплательщика> |
| налогоплательщика | |I5(12) | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| КПП | П |I4(9)|Е(0) |П000120000400|<КПП налогоплательщика> |
| налогоплательщика | | | | |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код бюджетной | П |К(20) |П000120001000|<код бюджетной классифи- |
| классификации | | | |кации> |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Код по ОКАТО | П |К(11) |П000120002000|<код по ОКАТО> |
|------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, | П |N(15) |П000120003000|<сумма> |
| исчисленная к уплате | | | | |
| в бюджет (руб.) | | | | |
| | | | | |
------------------------------------------------------------------------------------
Раздел 2.1. Расчет общей суммы налога
Таблица 11
-------------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат |Код реквизита| Структура реквизита и |
| реквизита | | | |дополнительная информация|
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210001004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, а также | | | | |
| передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 20% - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П000210001005|Значение равно 20 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210001006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, а также | | | | |
| передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 20% - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210002004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, | | | | |
| а также передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 18% - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П000210002005|Значение равно 18 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210002006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров, | | | | |
| работ, услуг, | | | | |
| а также передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 18% - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210003004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров, | | | | |
| работ, услуг, | | | | |
| а также передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 10% - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П000210003005|Значение равно 10 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210003006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, а также | | | | |
| передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 10% - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210004004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, а также | | | | |
| передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 20/120 - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210004005|Значение равно 20/120 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210004006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров, | | | | |
| работ, услуг, | | | | |
| а также передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 20/120 - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210005004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, а также | | | | |
| передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 18/118 - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210005005|Значение равно 18/118 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210005006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, а также | | | | |
| передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 18/118 - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210006004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров, работ, | | | | |
| услуг, а также | | | | |
| передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 10/110 - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210006005|Значение равно 10/110 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210006006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров, | | | | |
| работ, услуг, | | | | |
| а также передача | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по ставке | | | | |
| 10/110 - всего | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210007004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров | | | | |
| (работ, | | | | |
| услуг) на | | | | |
| безвозмездной | | | | |
| основе по | | | | |
| ставке 18% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П000210007005|Значение равно 18 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210007006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров | | | | |
| (работ, услуг) | | | | |
| на | | | | |
| безвозмездной | | | | |
| основе по | | | | |
| ставке 18% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210008004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| товаров | | | | |
| (работ, | | | | |
| услуг) на | | | | |
| безвозмездной | | | | |
| основе по | | | | |
| ставке 10% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П000210008005|Значение равно 10 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210008006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров | | | | |
| (работ, услуг) | | | | |
| на | | | | |
| безвозмездной | | | | |
| основе по | | | | |
| ставке 10% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210009004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| имущества, | | | | |
| подлежащего | | | | |
| учету по | | | | |
| стоимости с | | | | |
| учетом | | | | |
| уплаченного | | | | |
| налога по | | | | |
| ставке 20/120 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210009005|Значение равно 20/120 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210009006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| имущества, | | | | |
| подлежащего | | | | |
| учету по | | | | |
| стоимости с | | | | |
| учетом | | | | |
| уплаченного | | | | |
| налога по | | | | |
| ставке 20/120 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210010004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| имущества, | | | | |
| подлежащего | | | | |
| учету по | | | | |
| стоимости с | | | | |
| учетом | | | | |
| уплаченного | | | | |
| налога по | | | | |
| ставке 18/118 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210010005|Значение равно 18/118 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210010006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| имущества, | | | | |
| подлежащего | | | | |
| учету по | | | | |
| стоимости с | | | | |
| учетом | | | | |
| уплаченного | | | | |
| налога по | | | | |
| ставке 18/118 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база | П |N(15) |П000210011004|<сумма> |
| по реализации | | | | |
| сельскохозяйственной | | | | |
| продукции и продуктов | | | | |
| ее переработки, | | | | |
| закупленной у | | | | |
| физических лиц (не | | | | |
| являющихся | | | | |
| налогоплательщиками), | | | | |
| по ставке 20/120 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210011005|Значение равно 20/120 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210011006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| сельскохозяйственной | | | | |
| продукции и продуктов | | | | |
| ее переработки, | | | | |
| закупленной у | | | | |
| физических лиц (не | | | | |
| являющихся | | | | |
| налогоплательщиками), | | | | |
| по ставке 20/120 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база по | П |N(15) |П000210012004|<сумма> |
| реализации | | | | |
| сельскохозяйственной | | | | |
| продукции и продуктов | | | | |
| ее переработки, | | | | |
| закупленной у | | | | |
| физических лиц (не | | | | |
| являющихся | | | | |
| налогоплательщиками), | | | | |
| по ставке 18/118 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210012005|Значение равно 18/118 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210012006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| сельскохозяйственной | | | | |
| продукции и продуктов | | | | |
| ее переработки, | | | | |
| закупленной у | | | | |
| физических лиц (не | | | | |
| являющихся | | | | |
| налогоплательщиками), | | | | |
| по ставке 18/118 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база по | П |N(15) |П000210013004|<сумма> |
| реализации | | | | |
| сельскохозяйственной | | | | |
| продукции и и | | | | |
| продуктов ее | | | | |
| переработки, | | | | |
| закупленной у | | | | |
| физических лиц (не | | | | |
| являющихся | | | | |
| налогоплательщиками), | | | | |
| по ставке 10/110 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |Т(6) |П000210013005|Значение равно 10/110 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210013006|<сумма> |
| реализации | | | | |
| сельскохозяйственной | | | | |
| продукции и продуктов | | | | |
| ее переработки, | | | | |
| закупленной у | | | | |
| физических лиц (не | | | | |
| являющихся | | | | |
| налогоплательщиками), | | | | |
| по ставке 10/110 | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база по | П |N(15) |П000210014004|<сумма> |
| реализации услуг, | | | | |
| оказываемых в | | | | |
| интересах другого | | | | |
| лица на основе | | | | |
| договоров поручения, | | | | |
| комиссии либо | | | | |
| агентских договоров, | | | | |
| по ставке 20% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П000210014005|Значение равно 20 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210014006|<сумма> |
| реализации услуг, | | | | |
| оказываемых в | | | | |
| интересах другого | | | | |
| лица на основе | | | | |
| договоров поручения, | | | | |
| комиссии либо | | | | |
| агентских договоров, | | | | |
| по ставке 20% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база по | П |N(15) |П000210015004|<сумма> |
| реализации услуг, | | | | |
| оказываемых в | | | | |
| интересах другого | | | | |
| лица на основе | | | | |
| договоров поручения, | | | | |
| комиссии либо | | | | |
| агентских договоров, | | | | |
| по ставке 18% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога | П |N(2) |П000210015005|Значение равно 18 |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма НДС по | П |N(15) |П000210015006|<сумма> |
| реализации услуг, | | | | |
| оказываемых в | | | | |
| интересах другого | | | | |
| лица на основе | | | | |
| договоров поручения, | | | | |
| комиссии либо | | | | |
| агентских договоров, | | | | |
| по ставке 18% | | | | |
|-------------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база по | П |N(15) |П000210016004|<сумма> |
| прочей реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), передача | | | | |
| имущественных прав, | | | | |
|
Фрагмент документа "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ФОРМАТ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ, БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ И ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, СЛУЖАЩИХ ОСНОВАНИЕМ ДЛЯ ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СБОРОВ, В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (ВЕРСИЯ 3.00)".