О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409601. Письмо. Московское главное территориальное управление Центрального банка РФ. 28.02.05 09-15-4-11/13356

          О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМЕ 0409601

                                ПИСЬМО

            МОСКОВСКОЕ ГЛАВНОЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ
                        ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РФ

                          28 февраля 2005 г.
                          N 09-15-4-11/13356

                                 (Д)


     В  связи  с получением Московским ГТУ Банка России разъяснений от
Департамента валютного регулирования и валютного контроля Банка России
касательно  порядка  составления  отчетности по форме 0409601 "Отчет о
движении   наличной   иностранной  валюты  и  платежных  документов  в
иностранной валюте" (далее - форма 0409601) доводим до вашего сведения
содержание указанных разъяснений.
     К  внутренним  структурным  подразделениям  кредитной организации
(филиала)   на   основании  пункта  9.2  Инструкции  Банка  России  от
14.01.2004  N  109-И  "О  порядке  принятия  Банком  России  решения о
государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на
осуществление  банковских  операций"  относятся  дополнительные офисы,
кредитно-кассовые   офисы,  операционные  кассы  вне  кассового  узла,
обменные  пункты,  а  также иные внутренние структурные подразделения,
предусмотренные  нормативными  актами  Банка России. При этом перечень
"иных  внутренних структурных подразделений", которые вправе открывать
кредитные организации (филиалы), в настоящее время нормативными актами
Банка России не определен.
     В  соответствии  с  пунктами 1 и 2 приложения 1 к Положению Банка
России  от  09.10.2002  N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в
кредитных    организациях    на   территории   Российской   Федерации"
операционные кассы (приходные, расходные, приходно-расходные и другие)
(далее  -  операционные  кассы)  относятся к помещениям для совершения
операций  с  ценностями,  создаваемым  в целях осуществления кассового
обслуживания  физических  и  юридических  лиц,  а также для выполнения
операций  с  наличными  деньгами  и  другими ценностями, и не являются
внутренними   структурными   подразделениями   кредитной   организации
(филиала).
     В  связи  с  этим  при  заполнении  формы  0409601 указанные выше
операционные  кассы  в  строку  II  "Количество внутренних структурных
подразделений   уполномоченного   банка   (его  филиала),  совершавших
операции  с  наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной
валюте в отчетном периоде, за исключением обменных пунктов" титульного
листа формы 0409601 не включаются.
     При  этом  операции  с  наличной  иностранной  валютой и чеками в
иностранной   валюте,   совершенные   в  отчетном  периоде  через  эти
операционные  кассы,  должны  быть  отражены  в  разделах  1 и 2 формы
0409601.

Заместитель начальника
                                                               Д.М. Ян
28 февраля 2005 г.
N 09-15-4-11/13356