Страницы: 1 2
ФОРМАТ
СВЕДЕНИЙ О ДОХОДАХ ПО ФОРМЕ N 2-НДФЛ
"СПРАВКА О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА ЗА 200- ГОД",
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML)
(Версия 4.00)
СОСТАВ И СТРУКТУРА ПОКАЗАТЕЛЕЙ СПРАВКИ О ДОХОДАХ
ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА (2-НДФЛ)
(Версия 4.00000)
1. Общие сведения
1.1. Назначение
Формат описывает XML файл передачи данных справки о доходах
физического лица (файла обмена).
Формат используется для представления в налоговые органы ФНС
России сведений о доходах физических лиц.
1.2. Основание разработки
Настоящая версия формата разработана в соответствии с
требованиями следующих документов:
Протокол электронного обмена информацией между структурными
подсистемами АИС "Налог", между налоговыми органами и
налогоплательщиками на основе XML (Общие требования к описанию XML
файлов обмена. Версия 4.00).
Для заполнения Справки формы 2-НДФЛ используется справочная
информация, представленная в приложении N 2 к форме N 2-НДФЛ (далее -
Справочники).
2. Описание файла обмена
2.1. Общие сведения по файлу обмена
Имя файла обмена
Все справки формы N 2-НДФЛ в электронном виде формируются в виде
текстовых файлов в кодировке windows-1251 с именем файла, имеющим
следующий вид:
R-T-P-O-ddmmgggg-N.xml,
где:
R-T - префикс, принимающий значение ДОХОД-2НДФЛ;
P - код получателя информации. Код ИФНС получателя информации
(классификатор СОНО);
O - код отправителя информации. Девятнадцатиразрядный
идентификатор (ИНН и КПП) для отправителя юридического лица.
Двенадцатиразрядный идентификатор (ИНН) для физического лица;
dd - день, mm - месяц, gggg - год формирования передаваемого
файла;
N - 36 символьный глобальный уникальный идентификатор
передаваемого файла (GUID).
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла схемы XML файла передачи сведений:
ДОХОД-2НДФЛ -NN.xsd, где:
ДОХОД-2НДФЛ - префикс, обозначающий принадлежность схемы файла
обмена к передаче сведений по форме N 2-НДФЛ;
NN - номер версии схемы файла обмена. Для данной версии формата
принимает значение "01".
2.2. Логическая модель файла обмена
Логическая модель файла сведений справки о доходах физического
лица представлена в графическом виде на рис. 1, а перечень структурных
элементов логической модели приведен в табл. П21 - П2.23.
Для каждого структурного элемента в таблице приводятся следующие
сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится в соответствии с
требованиями п. 4.4.6 "Протокола электронного обмена информацией между
структурными подсистемами АИС "Налог", между налоговыми органами и
налогоплательщиками на основе XML (Общие требования к описанию XML
файлов обмена. Версия 4.00)".
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "П"
- простой (не имеющий вложенных); "С" - сложный элемент (имеющий
вложенные). После признака "П" или "С" указывается признак "Т", если
для определения элемента используется типовой элемент. Например: ПТ,
СТ. Наименование типового элемента указывается в графе "Дополнительные
сведения".
- Формат элемента. Формат <*> определяется для простых элементов,
т.е. имеющих значение "П" в столбце "Признак типа элемента".
Представляется в условных обозначениях, которым соответствуют
следующие значения: T - символьная строка; N - числовое значение
(целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(k),
где k - максимальное количество знаков в строке. Формат целого числа
указывается в виде N(m), где m - максимальное количество знаков в
числе. Если значением элемента является дробное десятичное число, то
формат его представления имеет вид N(m.k), где m - максимальное
количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без
разделяющей десятичной точки, а k - максимальное число знаков дробной
части числа.
--------------------------------
<*> При описании структуры формата файла обмена используются
следующие металингвистические конструкции:
::= - метасимвол, означающий "есть по определению";
<> - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры
сообщения (логической модели);
[] - метасимволы, указывающие на необязательность элемента
металингвистической структуры, заключенного в них;
{} - метасимволы, указывающие на использование элемента
металингвистической структуры, заключенного в них, один и более раз;
| - метасимвол, означающий возможность выбора среди нескольких
вариантов значений элемента металингвистической структуры.
- Признак обязательности элемента может принимать следующие
значения: "О" - обязательное наличие элемента; "Н" - присутствие
элемента необязательно; "П" - присутствие значения элемента
необязательно. Если элемент может принимать ограниченный перечень
значений (по классификатору или перечню кодов), то признак
обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В
случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то
признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например:
"ОМ, ПКМ".
- Дополнительная информация. Для элементов, принимающих значения
из классификатора (кодового словаря), указывается соответствующее
сокращенное наименование классификатора (кодового словаря) или
перечень его возможных значений. Для типовых элементов указывается
наименование типового элемента. Для сложных элементов указывается
номер таблицы, в которой описывается структура данного элемента.
Рекомендации по формированию отдельных элементов файла обмена
приведены в разделе 5 "Протокола электронного обмена информацией между
структурными подсистемами АИС "Налог", между налоговыми органами и
налогоплательщиками на основе XML (Общие требования к описанию XML
файлов обмена. Версия 4.00)".
Классификаторы и кодовые словари (справочники), используемые при
формировании некоторых элементов файла обмена, приведены в приложении
N 1 к форме N 2-НДФЛ.
3. Диаграмма файла обмена
--------------------------------------------------------------------------------------------------
| ---------- |
| | --- |
| --|ОбщСвСЧ|-| |
| | | --- |
| | ---------- |
| ------------ --------- | Общие сведения |
| | --- | --- | служебной части |
| --|СлужЧасть|-|---|-.-.-.-|-|-- |
| | | --- | --- | |
| | ------------ --------- | --------- |
| | Служебная часть | | --- |
| | --|СвОтпр|-| |
| | | --- |
| | --------- |
| | Сведения об отправителе |
| | файла |
| | |
| | ---------- |
| | | --- |
| | ---ОбщСвИЧ|-| |
| | | | --- |
| | | ---------- |
| | | |
| | | Общие сведения |
| | | информационной части |
| | | |
| -------- --------- | | --------- |
| | --- | --- | | | --- |
| |НДФЛ2|-|---------.-.-.-|-|-- --|ИстДох|-| |
| | --- | --- | | | --- |
| -------- --------- | | --------- |
| Справка о | | Сведения об источнике |
| доходах | | выплаты дохода |
| физического | | (организации и |
| лица | | индивидуальном |
| | | предпринимателе) |
| | | |
| | | ---------- |
| | | | --- |
| | ----------- ---ФизЛицо|-| |
| | | -- --------- | | --- |
| | | ---- | --- | ---------- |
| --|ИнфЧасть|--|----|-.-.-.-|-|---| Сведения о |
| | ---- | --- | налогоплательщике |
| -------\---| --------- | |
| -------\/-- | --------- |
| --- | | --- |
| 1 ..--- |-|Доходы|-| |
| | | --- |
| Информационная часть | --------- |
| | Доходы |
| | |
| | -- - - - - - - -- |
| | --- |
| |--СтандИмущВычет|-| |
| | --- |
| | -- - - - - - - -- |
| | Стандартные и |
| | имущественные вычеты |
| | |
| | ------------ |
| | | --- |
| --|СГДНалПер|-| |
| | | --- |
| | ------------ |
| | |
| | Общая сумма дохода |
| | и налога на доходы |
| | по итогам налогового |
| | периода |
| | ------------- |
| | | |- |
| | | ---- |
| --|ПерНалБюдж|- | |
| | ---- |
| -------\-----| |
| -------\/---- |
| 1 ..4 |
| Сведения о перечислении |
| налога в бюджет |
--------------------------------------------------------------------------------------------------
Рис. 1. Структура файла сведений справки о доходах
физического лица
4. Перечень структурных элементов
логической модели файла обмена
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена
сведений по справке о доходах физического лица приведен в табл. П2.1 -
П2.23.
Таблица П2.1
Справка о доходах физического лица (НДФЛ2)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Служебная часть |СлЧаст | С | | О |Структура представлена |
| | | | | |в табл. П2.2 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Информационная часть |ИнфЧаст | С | | О |Структура представлена |
| | | | | |в табл. П2.9 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.2
Служебная часть (СлЧаст)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общие сведения |ОбщСвСЧ | С | | О |Структура представлена в |
|служебной части | | | | |табл. П2.3 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сведения об |СвОтпр | С | | О |Структура представлена в |
|отправителе | | | | |табл. П2.5 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.3
Общие сведения служебной части (ОбщСвСЧ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Идентификатор файла |ИдФайл | СТ | | О |Структура представлена в |
| | | | | |табл. П2.4 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Тип информации |ТипИнф | П | T(12) | О |ДОХОД |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Версия формата |ВерсФорм | П | T(4) | О |4.00 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Идентификатор |ИдПол | П | T(4) | ОК |<код НО> по СОНО |
|получателя | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Версия передающей |ВерсПрог | П | T(40) | Н |<версия программы> |
|программы | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.4
Идентификатор файла (ИдФайл)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Глобальный уникальный|GUID | П | T(36) | О |36-байтовый код, |
|идентификатор | | | | |например AA01469B-D2FF- |
| | | | | |44BF-90C8-781888327FC8 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дата формирования |Дата | П | T(10) | О |<Дата> в формате |
|файла | | | | |ДД.ММ.ГГГГ |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.5
Сведения об отправителе (СвОтпр)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Описание отправителя |Отправитель | СТ | | О |ЮЛ (структура |
|(организации или | | | | |представлена в табл. |
|индивидуального | | | | |П2.6) |
|предпринимателя) | | | | | или |
| | | | | |ФЛ (структура |
| | | | | |представлена в табл. |
| | | | | |П2.7) |
| | | | | | |
| | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Телефон отправителя |ТелОтпр | П | T(20) | Н |<номер телефона> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Должность |ДолжнОтпр | П | T(45) | О |<название должности> |
|ответственного лица | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, |ФИООтпр | СТ | | О |ФИО (структура |
|Отчество | | | | |представлена в табл. |
|ответственного лица | | | | |П2.8) |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.6
Типовая структура "Общие сведения о юридическом лице" (ЮЛ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Наименование |НаимОрг | П | T(1000) | О |<текстовое поле> |
|организации | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИНН организации |ИННЮЛ | П | T(10) | О |ИНН |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|КПП организации |КПП | П | T(9) | О |КПП |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.7
Типовая структура "Общие сведения о физическом лице" (ФЛ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, |ФИО | СТ | | О |Структура представлена в |
|Отчество | | | | |табл. П2.8 |
|физического лица | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИНН физического лица |ИННФЛ | П | T(12) | О |ИНН ФЛ |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.8
Фамилия, имя, отчество (ФИО)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Фамилия |Фамилия | П | T(60) | О |<текстовое поле> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Имя |Имя | П | T(60) | О |<текстовое поле> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Отчество |Отчество | П | T(60) | П |<текстовое поле> |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.9
Информационная часть (ИнфЧаст)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общие сведения |ОбщСвИЧ | С | | О |Структура представлена в |
|информационной части | | | | |табл. П2.10 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сведения об |ИстДох | С | | О |Структура представлена в |
|источнике выплаты | | | | |табл. П2.13 |
|дохода (организации | | | | | |
|или индивидуальном | | | | | |
|предпринимателе) | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Данные о физическом |ФизЛицо | С | | О |Структура представлена в |
|лице - получателе | | | | |табл. П2.14 |
|дохода | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сведения об |Доходы | С | | О |Структура представлена в |
|облагаемых доходах | | | | |табл. П2.18 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Стандартные и |СтандИмущВычет| С | | Н |Структура представлена в |
|имущественные | | | | |табл. П2.20 |
|налоговые вычеты | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма дохода и |СГДНалПер | С | | О |Структура представлена в |
|налога на доходы по | | | | |табл. П2.22 |
|итогам налогового | | | | | |
|периода | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сведения о |ПерНалБюдж | С | | ОМ |Структура представлена в |
|перечислении налога в| | | | |табл. П2.23 |
|бюджет | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.10
Общие сведения информационной части (ОбщСвИЧ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Идентификатор |ИдДок | СТ | | О |Структура представлена в |
|документа | | | | |табл. П2.11 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дата формирования |ДатаДок | П | T(10) | О |<Дата> в формате |
|документа | | | | |ДД.ММ.ГГГГ |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.11
Идентификатор документа (Иддок)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Идентификатор |ИдОтпр | СТ | | О |ИдОтпрЮл (Структура |
|отправителя | | | | |представлена в табл. |
| | | | | |П2.12) |
| | | | | | или |
| | | | | |ИННФЛ |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Налоговый период |ГодДох | П | T(4) | О |Год |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Номер документа |НомДок | П | T(8) | О |Число |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.12
Идентификатор отправителя - юридического лица (ИдОтпрЮл)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИНН юридического лица|ИННЮЛ | П | T(10) | О |ИННЮЛ |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|КПП |КПП | П | T(9) | О |КПП |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.13
Сведения об источнике выплаты дохода (ИстДох)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общие сведения о |ЮЛ или ФЛ | СТ | | О |Структуры представлены в |
|юридическом лице | | | | |табл. П2.6 и П2.7 |
| или | | | | | |
|Общие сведения о | | | | | |
|физическом лице | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Телефон контактный |Телефон | П | T(20) | Н |<номер телефона> |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.14
Данные о физическом лице - получателе дохода (ФизЛицо)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИНН физического лица |ИННФЛ | П | T(12) | Н |Типовой элемент <ИННФЛ> |
|- получателя доходов | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Фамилия, Имя, |ФИО | СТ | | О |Типовой элемент <ФИО> |
|Отчество физического | | | | |(формат элемента приведен|
|лица | | | | |в табл. П2.8) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Статус физического |Статус | П | T(1) | ОК |<код> |
|лица - получателя | | | | |Принимает значение: |
|доходов | | | | |1 - резидент, 2 - |
| | | | | |нерезидент |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Пол физического лица |Пол | П | T(1) | ОК |<код> |
|- получателя доходов | | | | |Принимает значение: |
| | | | | |1 - мужской, 2 - женский |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сведения о документе,|УдЛичн | СТ | | ОК |Типовой элемент <УдЛичн> |
|удостоверяющем | | | | |(формат элемента приведен|
|личность физического | | | | |в табл. П2.15) |
|лица - получателя | | | | | |
|доходов | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дата рождения |ДатаРожд | П | T(10) | О |<Дата> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Гражданство |Гражданство | П | T(3) | ОК |<код страны> по ОКСМ |
|физического лица - | | | | | |
|получателя доходов | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Адрес места |АдрРФ | СТ | | О |Типовой элемент <АдрРФ> |
|жительства в | | | | |(формат элемента приведен|
|Российской Федерации | | | | |в табл. П2.16) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Адрес в стране |АдрИно | С | | Н |Структура представлена в |
|проживания (за | | | | |табл. П2.17 |
|пределами России) | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.15
Документ, удостоверяющий личность (УдЛичн)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код вида документа, | КодУдЛичн | П | T(2) | ОК |<код> - код из |
|удостоверяющего | | | | |"Справочника "Виды |
|личность | | | | |документов, |
| | | | | |удостоверяющих личность |
| | | | | |налогоплательщика" |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Серия и номер | СерНом | П | T(25) | О |Значение в соответствии с|
|документа | | | | |шаблоном из "Справочника |
| | | | | |"Виды документов, |
| | | | | |удостоверяющих личность |
| | | | | |налогоплательщика" |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.16
Адрес в Российской Федерации (АдрРФ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Почтовый индекс |Индекс | П | T(6) | О | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код региона |КодРегион | П | T(2) | О |<код> - код из |
| | | | | |"Справочника "Коды |
| | | | | |субъектов Российской |
| | | | | |Федерации и иных |
| | | | | |территорий" |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Район |Район | П | T(50) | П |Значение из КЛАДР |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Город |Город | П | T(50) | П |Значение из КЛАДР |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Населенный пункт |НасПункт | П | T(50) | П |Значение из КЛАДР |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Улица |Улица | П | T(50) | П |Значение из КЛАДР |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дом (владение) |Дом | П | T(15) | П |<текст> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Корпус (строение) |Корп | П | T(15) | П |<текст> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Квартира |Квартира | П | T(15) | П |<текст> |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.17
Адрес в стране проживания (АдрИно)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код страны |КодСтр | П | T(3) | ОК |<код страны> по ОКСМ |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Адрес |АдрТекст | П | T(200) | О |<текст> |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.18
Сведения об облагаемых доходах (Доходы)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Ставка |Ставка | П | N(2) | О |<цифрой код> |
| | | | | |Принимает значение: |
| | | | | |9|13|30|35 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Доходы и вычеты |ДохВыч | С | | НМ |Структура представлена в |
| | | | | |табл. П2.19 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.19
Доходы и вычеты (ДохВыч)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Месяц |НомМес | П | T(2) | О |<номер месяца года> |
| | | | | |Принимает значение: от 1 |
| | | | | |до 12 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код дохода |КодДоход | П | T(4) | ОК |<код> |
| | | | | |Принимает значения из |
| | | | | |справочника "Виды |
| | | | | |доходов" |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма дохода |СумДоход | П | N(15.2) | О |<сумма> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код вычета |КодВычет | П | T(3) | НК |<код> |
| | | | | |Принимает значения из |
| | | | | |справочника "Вычеты" |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма вычета |СумВычет | П | N(15.2) | Н |<сумма> |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.20
Стандартные и имущественные налоговые вычеты
(СтандИмущВычет)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налоговых |ПравоВыч | С | | ОМ |Структура представлена в |
|вычетов, право на | | | | |табл. П2.21 |
|получение которых | | | | | |
|имеется у | | | | | |
|налогоплательщика | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Номер уведомления, |НомерУвед | П | T(20) | О |<номер уведомления> |
|подтверждающего право| | | | | |
|на имущественный | | | | | |
|налоговый вычет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дата выдачи |ДатаУвед | П | T(10) | О |<Дата> |
|уведомления | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код налогового |ИФНС | П | T(4) | ОК |<код ИФНС> по СОНО |
|органа, выдавшего | | | | | |
|уведомление | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма |СумСтНалВыч | П | N(15.2) | О |<сумма> |
|предоставленных | | | | | |
|стандартных налоговых| | | | | |
|вычетов | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма |СумИмуВыч | П | N(15.2) | О |<сумма> |
|предоставленных | | | | | |
|имущественных | | | | | |
|налоговых вычетов | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.21
Суммы налоговых вычетов, право на получение которых
имеется у налогоплательщика (ПравоВыч)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код вычета |КодВыч | П | T(3) | ОК |<код> |
| | | | | |Принимает значения из |
| | | | | |справочника "Вычеты" |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма вычета |СумВычет | П | N(15.2) | О |<сумма> |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.22
Общая сумма дохода и налога на доходы по итогам налогового
периода (СГДНалПер)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма дохода |СГДСумм | П | N(15.2) | О |<сумма> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Облагаемая сумма |ОблСумм | П | N(15.2) | О |<сумма> |
|дохода | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога |НИОблСумм | П | N(12) | О |<сумма> |
|исчисленная | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога |НУОблСумм | П | N(12) | О |<сумма> |
|удержанная | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма возврата |ВозврИФНСПЛ | П | N(12) | Н |<сумма> |
|налогов по | | | | | |
|пересчету с | | | | | |
|доходов прошлых лет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма, зачтенная при |ЗачСуммПЛ | П | N(12) | Н |<сумма> |
|уплате налога по | | | | | |
|перерасчету с доходов| | | | | |
|прошлых лет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма, удержанная при|УдСуммПЛ | П | N(12) | Н |<сумма> |
|уплате налога по | | | | | |
|перерасчету с доходов| | | | | |
|прошлых лет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Задолженность по |ДолгНП | П | N(12) | Н |<сумма> |
|налогу за | | | | | |
|налогоплательщиком | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога, излишне|ДолгНА | П | N(12) | Н |<сумма> |
|удержанная налоговым | | | | | |
|агентом | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога, |ВзыскИФНС | П | N(12) | Н |<сумма> |
|переданная на | | | | | |
|взыскание в налоговый| | | | | |
|орган | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица П2.23
Сведения о перечислении налога в бюджет (ПерНалБюдж)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | ОКАТО | П | T(11) | ОК |<ОКАТО> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код бюджетной | КБК | П | T(20) | ОК |<КБК> |
|классификации | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма перечисленного | СумПерНал | П | N(12) | О |<сумма> |
|налога | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
5. Шаблоны для ввода реквизита "серия и номер"
документа, удостоверяющего личность
----------------------------------------------------------------------
| Код| Наименование документа | Шаблон серии, номера |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 01 | Паспорт гражданина СССР | R-ББ 999999 |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 03 | Свидетельство о рождении | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 04 | Удостоверение личности офицера | ББ 0999999 |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 05 | Справка об освобождении из места | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | лишения свободы | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 06 | Паспорт Минморфлота | ББ 999999 |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 07 | Военный билет солдата (матроса, | ББ 0999999 |
| | сержанта, старшины) | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 08 | Временное удостоверение, | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | выданное взамен военного билета | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 09 | Дипломатический паспорт | 99 9999999 |
| | гражданина Российской Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 10 | Иностранный паспорт | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 11 | Свидетельство о регистрации | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | ходатайства о признании | |
| | иммигранта беженцем на | |
| | территории Российской Федерации | |
| | по существу | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 12 | Вид на жительство лица без | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | гражданства | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 13 | Удостоверение беженца в | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | Российской Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 14 | Временное удостоверение личности | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | гражданина Российской Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 15 | Разрешение на временное | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | проживание лица без гражданства | |
| | в Российской Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 18 | Свидетельство о предоставлении | ББ-999 9999999 |
| | временного убежища на | |
| | территории Российской Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 21 | Паспорт гражданина Российской | 99 99 9999990 |
| | Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 22 | Загранпаспорт гражданина | 99 9999999 |
| | Российской Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 23 | Свидетельство о рождении, | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | выданное уполномоченным органом | |
| | иностранного государства | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 24 | Удостоверение личности | ББ 9999999 |
| | военнослужащего Российской | |
| | Федерации | |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 26 | Паспорт моряка | ББ 0999999 |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 27 | Военный билет офицера запаса | ББ 0999999 |
|----|----------------------------------|----------------------------|
| 91 | Иные документы, предусмотренные | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | законодательством Российской | |
| | Федерации | |
----------------------------------------------------------------------
Примечания к таблице.
В графе "Шаблон серии, номера" приведены данные для контроля
значения серии, номера документа.
Шаблон состоит из символов "R,"Б", "9", "0", "S", "-" (тире) и "
" (пробел).
Используются следующие обозначения:
R - на месте одного символа R располагается целиком римское
число, заданное символами "I", "V", "X", "L", "C", набранными на
верхнем регистре латинской клавиатуры;
9 - любая десятичная цифра (обязательная);
0 - любая десятичная цифра (необязательная, может отсутствовать);
Б - любая русская заглавная буква;
S - символ не контролируется (может содержать любую букву, цифру
или вообще отсутствовать);
"-" (тире) - указывает на обязательное присутствие данного
символа в контролируемом значении.
Пробелы используются для разделения групп символов, а также
вместо знаков "N" или "N" для разделения серии и номера документа.
6. Перечень сокращенных наименований типов
адресных объектов
------------------------------------------------------------------
|Сокращенное наименование| Полное наименование типа адресного |
| типа адресного объекта | объекта |
|------------------------|---------------------------------------|
|аал |Аал |
|------------------------|---------------------------------------|
|аллея |Аллея |
|------------------------|---------------------------------------|
|АО |Автономный округ |
|------------------------|---------------------------------------|
|Аобл |Автономная область |
|------------------------|---------------------------------------|
|аул |Аул |
|------------------------|---------------------------------------|
|б-р |Бульвар |
|------------------------|---------------------------------------|
|волость |Волость |
|------------------------|---------------------------------------|
|въезд |Въезд |
|------------------------|---------------------------------------|
|высел |Выселки(ок) |
|------------------------|---------------------------------------|
|г |Город |
|------------------------|---------------------------------------|
|городок |Городок |
|------------------------|---------------------------------------|
|д |Деревня |
|------------------------|---------------------------------------|
|дор |Дорога |
|------------------------|---------------------------------------|
|дп |Дачный поселок |
|------------------------|---------------------------------------|
|ж/д-казарм |Железнодорожная казарма |
|------------------------|---------------------------------------|
|ж/д-платф |Железнодорожная платформа |
|------------------------|---------------------------------------|
|ж/д-пост |Железнодорожный пост |
|------------------------|---------------------------------------|
|ж/д-рзд |Железнодорожный разъезд |
|------------------------|---------------------------------------|
|ж/д-ст |Железнодорожная станция |
|------------------------|---------------------------------------|
|заимка |Заимка |
|------------------------|---------------------------------------|
|казарма |Казарма |
|------------------------|---------------------------------------|
|кв-л |Квартал |
|------------------------|---------------------------------------|
|км |Километр |
|------------------------|---------------------------------------|
|кольцо |Кольцо |
|------------------------|---------------------------------------|
|кп |Курортный поселок |
|------------------------|---------------------------------------|
|край |Край |
|------------------------|---------------------------------------|
|линия |Линия |
|------------------------|---------------------------------------|
|м |Местечко |
|------------------------|---------------------------------------|
|мкр |Микрорайон |
|------------------------|---------------------------------------|
|наб |Набережная |
|------------------------|---------------------------------------|
|нп |Населенный пункт |
|------------------------|---------------------------------------|
|обл |Область |
|------------------------|---------------------------------------|
|остров |Остров |
|------------------------|---------------------------------------|
|п |Поселок сельского типа |
|------------------------|---------------------------------------|
|п/о |Почтовое отделение |
|------------------------|---------------------------------------|
|п/р |Планировочный район |
|------------------------|---------------------------------------|
|п/ст |Поселок и (при) станция(и) |
|------------------------|---------------------------------------|
|парк |Парк |
|------------------------|---------------------------------------|
|пгт |Поселок городского типа |
|------------------------|---------------------------------------|
|пер |Переулок |
|------------------------|---------------------------------------|
|переезд |Переезд |
|------------------------|---------------------------------------|
|пл |Площадь |
|------------------------|---------------------------------------|
|платф |Платформа |
|------------------------|---------------------------------------|
|пл-ка |Площадка |
|------------------------|---------------------------------------|
|полустанок |Полустанок |
|------------------------|---------------------------------------|
|починок |Починок |
|------------------------|---------------------------------------|
|починок |Починок |
|------------------------|---------------------------------------|
|пр-кт |Проспект |
|------------------------|---------------------------------------|
|проезд |Проезд |
|------------------------|---------------------------------------|
|промзона |Промышленная зона |
|------------------------|---------------------------------------|
|просек |Просек |
|------------------------|---------------------------------------|
|проселок |Проселок |
|------------------------|---------------------------------------|
|проулок |Проулок |
|------------------------|---------------------------------------|
|Респ |Республика |
|------------------------|---------------------------------------|
|рзд |Разъезд |
|------------------------|---------------------------------------|
|р-н |Район |
|------------------------|---------------------------------------|
|рп |Рабочий (заводской) поселок |
|------------------------|---------------------------------------|
|с |Село |
|------------------------|---------------------------------------|
|с/а |Сельская администрация |
|------------------------|---------------------------------------|
|с/мо |Сельское муницип. образование |
|------------------------|---------------------------------------|
|с/о |Сельский округ |
|------------------------|---------------------------------------|
|с/с |Сельсовет |
|------------------------|---------------------------------------|
|с/тер |Сельская территория |
|------------------------|---------------------------------------|
|сад |Сад |
|------------------------|---------------------------------------|
|сквер |Сквер |
|------------------------|---------------------------------------|
|сл |Слобода |
|------------------------|---------------------------------------|
|ст |Станция |
|------------------------|---------------------------------------|
|стр |Строение |
|------------------------|---------------------------------------|
|ст-ца |Станица |
|------------------------|---------------------------------------|
|тер |Территория |
|------------------------|---------------------------------------|
|тракт |Тракт |
|------------------------|---------------------------------------|
|туп |Тупик |
|------------------------|---------------------------------------|
|У |Улус |
|------------------------|---------------------------------------|
|ул |Улица |
|------------------------|---------------------------------------|
|уч-к |Участок |
|------------------------|---------------------------------------|
|х |Хутор |
|------------------------|---------------------------------------|
|ш |Шоссе |
------------------------------------------------------------------
7. Пример файла обмена
<?xml version="1.0" encoding=" windows-1251"?>
<НДФЛ2 xmlns:xsi=http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance
xsi:noNamespaceSchemaLocation="ДОХОД-2НДФЛ-01.xsd">
<СлЧаст>
<ОбщСвСЧ>
<ИдФайл>
<GUID>AA01469B-D2FF-44BF-90C8-781888327FC8</GUID>
<Дата>08.08.2005</Дата>
</ИдФайл>
<ТипИнф>ДОХОД</ТипИнф>
<ВерсФорм>4.0</ВерсФорм>
<ИдПол>7713</ИдПол>
<ВерсПрог>НП 9.30</ВерсПрог>
</ОбщСвСЧ>
<СвОтпр>
<Отправитель>
<ЮЛ>
<НаимОрг>ЗАО Альфа</НаимОрг>
<ИННЮЛ>7802123456<ИННЮЛ>
<КПП>780100001</КПП>
</ЮЛ>
</Отправитель>
<ФИООтпр>
<Фамилия>Кузнецов</Фамилия>
<Имя>Петр</Имя>
<Отчество>Петрович</Отчество>
</ФИООтпр>
<ДолжнОтпр>Главный бухгалтер</ДолжнОтпр>
<ТелОтпр>(095) 222-22-22</ТелОтпр>
</СвОтпр>
</СлЧаст>
<ИнфЧаст>
<ОбщСвИЧ>
<ИдДок>
<ИдОтпр>
<ИдОтпрЮЛ>
<ИННЮЛ>7723111111</ИННЮЛ>
<КПП>112300011</КПП>
</ИдОтпрЮЛ>
</ИдОтпр>
<ГодДох>2005</ГодДох>
<НомДок>00000001</НомДок>
</ИдДок>
<ДатаДок>30.12.2005</ДатаДок>
</ОбщСвИЧ>
<ИстДох>
<ЮЛ>
<НаимОрг>ЗАО Альфа</НаимОрг>
<ИННЮЛ>7701111222</ИННЮЛ>
<КПП>770111122</КПП>
</ЮЛ>
<Телефон>(095) 333-22-11</Телефон>ю
</ИстДох>
<ФизЛицо>
<ИННФЛ>772322222222</ИННФЛ>
<ФИО>
<Фамилия>Петров</Фамилия>
<Имя>Петр</Имя>
<Отчество>Петрович</Отчество>
</ФИО>
<Статус>1</Статус>
<Пол>1</Пол>
<УдЛичн>
<КодУдЛичн>21</КодУдЛичн>
<СерНом>45 11 345678</СерНом>
</УдЛичн>
<ДатаРожд>10.03.1955</ДатаРожд>
<Гражданство>643</Гражданство>
<АдрРФ>
<Индекс>109388</Индекс>
<КодРегион>50</КодРегион>
<Район>Одинцовский р-н</Район>
<Город>Голицино г</Город>
<НасПункт>Покровское с<НасПункт>
<Улица>Кухмистерова ул</Улица>
<Дом>18</Дом>
<Корп>1</Корп>
<Квартира>56</Квартира>
</АдрРФ>
<АдрИно>
<КодСтр>545</КодСтр>
<АдрТекст>123456, Киев г, Крещатик ул, 11, 1, 124</АдрТекст>
</АдрИно>
</ФизЛицо>
<Доходы>
<Ставка>13</Ставка>
<ДохВыч>
<НомМес>01</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>01</НомМес>
<КодДоход>2760</КодДоход>
<СумДоход>2000.00</СумДоход>
<КодВычет>503</КодВычет>
<СумВычет>2000.00</СумВычет>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>02</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>03</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>04</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>05</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>06</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>07</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>08</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>09</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>10</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>11</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>12</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>3000.00</СумДоход>
</ДохВыч>
</Доходы>
<СтандИмущВычет>
<ПравоВыч>
<КодВыч>101</КодВыч>
<СумВычет>7200.00</СумВычет>
</ПравоВыч>
<ПравоВыч>
<КодВыч>103</КодВыч>
<СумВычет>2400.00</СумВычет>
</ПравоВыч>
<ПравоВыч>
<КодВыч>301</КодВыч>
<СумВычет>10000.00</СумВычет>
</ПравоВыч>
<НомерУвед>12345</НомерУвед>
<ДатаУвед>12.04.2005</ДатаУвед>
<ИФНС>7743</ИФНС>
<СумСтНалВыч>9600.00</СумСтНалВыч>
<СумИмуВыч>10000.00</СумИмуВыч>
</СтандИмущВычет>
<СГДНалПер>
<СГДСумм>38000.00</СГДСумм>
<ОблСумм>18400.00</ОблСумм>
<НИОблСумм>2392</НИОблСумм>
<НУОблСумм>2392<НУОблСумм>
<ВозврИФНСПЛ>0</ВозврИФНСПЛ>
<ЗачСуммПЛ>0</ЗачСуммПЛ>
<УдСуммПЛ>0</УдСуммПЛ>
<ДолгНП>0</ДолгНП>
<ДолгНА>0</ДолгНА>
<ВзыскИФНС>0</ВзыскИФНС>
</СГДНалПер>
<ПерНалБюдж>
<ОКАТО>12345678901</ОКАТО>
<КБК>1111111111111111111 </КБК>
<СумПерНал>2000</СумПерНал>
</ПерНалБюдж>
<ПерНалБюдж>
<ОКАТО>22345678901</ОКАТО>
<КБК>11111111111111111111</КБК>
<СумПерНал>392</СумПерНал>
</ПерНалБюдж>
</ИнфЧаст>
<ИнфЧаст>
...
</ИнфЧаст>
</НДФЛ2>
8. Правила контроля данных
1. Структура файла должна соответствовать структуре, описанной в
пункте 3 Рекомендаций.
2. Для налоговых резидентов в разделе 3 справки должны
присутствовать доходы только из разделов справочника видов доходов,
соответствующего налоговой ставке, определенной в данном разделе. Для
нерезидентов все виды дохода облагаются по ставке 30% и присутствуют в
одной справке.
3. Для налоговых резидентов в разделе 3 справки для каждого
месяца может присутствовать только один доход определенного вида. В
случае получения нескольких сумм дохода одного и того же вида значения
полученных сумм складываются (абзац 1 п. 3 ст. 226 НК РФ). Для
нерезидентов для каждого месяца может присутствовать несколько доходов
одного и того же вида (абзац 2 п. 3 ст. 226 НК РФ).
4. Раздел 4 формируется только для справок, содержащих доходы,
облагаемые по ставке 13%.
5. Общие суммы предоставленных стандартных и имущественных
налоговых вычетов не должны превышать соответственно суммы стандартных
и имущественных вычетов, указанных в разделе 4.
6. Сумма предоставленных стандартных и имущественных налоговых
вычетов не должна превышать сумму доходов за минусом вычетов из
раздела 3.
7. В разделе 6 отражаются суммы, фактически перечисленные
налоговым агентом в бюджет за отчетный период по данному физическому
лицу.
8. Должны выдерживаться следующие соотношения:
a) <Облагаемая сумма дохода> = <Общая сумма дохода> - <Сумма
предоставленных стандартных налоговых вычетов> - <Сумма
предоставленных имущественных налоговых вычетов>.
b) Для ставки 13% <Сумма налога исчисленная> = <Облагаемая сумма
дохода> x 13 / 100.
c) Для других ставок <Сумма налога исчисленная> = сумме
исчисленных налогов по каждой выплате.
d) "Задолженность по налогу" = "Сумма налога исчисленная" -
"Сумма налога удержанная" - "Сумма возврата налогов по перерасчету с
доходов прошлых лет" - "Сумма, зачтенная при уплате налога по
перерасчету с доходов прошлых лет" + "Сумма, удержанная при уплате
налога по перерасчету с доходов прошлых лет" - "Сумма налога,
переданная на взыскание в налоговый орган". Если "Задолженность по
налогу" > 0, то это "Задолженность по налогу за налогоплательщиком",
иначе "Сумма, излишне удержанная налоговым агентом".Страницы: 1 2 |