ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ДОВЕРИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ СРЕДСТВАМИ
ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
15 ноября 2005 г.
N 05-63/пз-н
(Д)
В соответствии со статьями 7 и 12 Федерального закона от
24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования
накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 30, ст. 3028; 2003, N
1, ст. 13; N 46, ст. 4431; 2004, N 31, ст. 3217; 2005, N 1, ст. 9; N
19, ст. 1755), Постановлениями Правительства Российской Федерации от
30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами
пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2003, N 27, ст. 2808; 2004, N 7, ст. 539; N 42, ст. 4135; N
52, ст. 5522) и от 02.12.2003 N 730 "О дополнительных мерах по
организации управления средствами пенсионных накоплений" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2003, N 49, ст. 4782; 2004, N
52, ст. 5522), Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам,
утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от
30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации,
2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:
1. Утвердить прилагаемые формы отчетов:
1.1. о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и
сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной;
1.2. об инвестировании средств пенсионных накоплений;
1.3. о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений.
2. Установить, что:
2.1. Отчет о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже
рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной
представляется не позднее дня, следующего за днем совершения хотя бы
одной из указанных сделок.
2.2. Отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а
также отчет о доходах от инвестирования средств пенсионных накоплений
представляются не позднее 10 рабочих дней после дня окончания
отчетного квартала.
3. Постановление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от
26.02.2004 N 04-8/пс "Об утверждении форм отчетности управляющих
компаний, осуществляющих доверительное управление средствами
пенсионных накоплений" (зарегистрировано в Министерстве юстиции
Российской Федерации 09.03.2004, регистрационный N 5618) не
применяется с даты вступления в силу настоящего Приказа.
4. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на
заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К.
Харламова.
Руководитель
О.В.ВЬЮГИН
15 ноября 2005 г.
N 05-63/пз-н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
16 января 2006 г.
N 7363
УТВЕРЖДЕНА
Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 года
N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
О СДЕЛКАХ ПО ПРОДАЖЕ ЦЕННЫХ БУМАГ ПО ЦЕНЕ
НИЖЕ РЫНОЧНОЙ И СДЕЛКАХ ПО ПОКУПКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
ПО ЦЕНЕ ВЫШЕ РЫНОЧНОЙ <*>
Наименование управляющей компании -------------------------------
Название инвестиционного портфеля -------------------------------
Дата совершения сделок ------------------------------------------
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Вид | Наименование | Дата | Индивидуальный | Наименование | Вид | Фактическая цена| Рыночная | Отклонение |
| ценных| эмитента ценной | государственной| государственный | организатора | сделки | сделки (рублей) | цена ценной | цены сделки от |
| бумаг | бумаги (наименование| регистрации | регистрационный | торговли на | (продажа | | бумаги, | рыночной цены |
| | имущественного | выпуска ценных | номер выпуска | рынке ценных | или | | рассчитанная | ценной бумаги |
| | комплекса, право | бумаг | ценных бумаг | бумаг, через | покупка) | | организатором | <**> (в |
| | на долю которого | | | которого | | | торговли на | процентах от |
| | удостоверяет | | | совершена сделка | | | рынке ценных | рыночной цены |
| | ценная бумага) | | | | | | бумаг по | ценной бумаги) |
| | | | | | | | окончании | |
| | | | | | | | торгового дня | |
|-------|---------------------|----------------|-----------------|------------------|----------|-----------------|---------------|----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
|-------|---------------------|----------------|-----------------|------------------|----------|-----------------|---------------|----------------|
| | | | | | | | | |
|-------|---------------------|----------------|-----------------|------------------|----------|-----------------|---------------|----------------|
| | | | | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ----------------------
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ----------------------
--------------------------------
<*> Предоставляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже
рыночной на 5% и более, а также в случае покупки ценной бумаги по цене
выше рыночной на 5% и более.
<**> Рассчитывается как ((Рыночная цена ценной бумаги -
Фактическая цена продажи ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги)
x 100% - в случае продажи ценной бумаги и как ((Фактическая цена
покупки ценной бумаги - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена
ценной бумаги) x 100% - в случае покупки ценной бумаги.
УТВЕРЖДЕНА
Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 года
N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
за -- квартал ---- г.
--------------------------------------------------
полное фирменное наименование управляющей компании
---------------------
ИНН/КПП
-----------------------------------------------
номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля
---------------------------------------------------------------------
| Изменение стоимости чистых | Код | За | Накопительным |
| активов | строки| отчетный| итогом с начала |
| | | квартал | года (тыс. руб.) |
| | | (тыс. | |
| | | руб.) | |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| Стоимость чистых активов на | 010 | | |
| начало отчетного периода | | | |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| Поступило средств | 020 | | |
| пенсионных накоплений из | | | |
| Пенсионного фонда | | | |
| Российской Федерации за | | | |
| отчетный период | | | |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| Получен доход от | 030 | | |
| инвестирования средств | | | |
| пенсионных накоплений за | | | |
| отчетный период, всего | | | |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| Перечислено средств | 040 | | |
| пенсионных накоплений в | | | |
| Пенсионный фонд Российской | | | |
| Федерации за отчетный | | | |
| период | | | |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| Удержано средств для | 050 | | |
| возмещения необходимых | | | |
| расходов управляющей | | | |
| компании по инвестированию | | | |
| средств пенсионных | | | |
| накоплений, всего | | | |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| Удержано вознаграждение | 060 | | |
| управляющей компании <*> | | | |
|-----------------------------|-------|---------|-------------------|
| Стоимость чистых активов на | 070 | | |
| конец отчетного периода | | | |
---------------------------------------------------------------------
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ----------------------
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ----------------------
--------------------------------
<*> Для отчета за IV квартал.
УТВЕРЖДЕНА
Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 15 ноября 2005 года
N 05-63/пз-н
ФОРМА ОТЧЕТА
О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ
НАКОПЛЕНИЙ
за -- квартал ---- г.
--------------------------------------------------
полное фирменное наименование управляющей компании
---------------------
ИНН/КПП
-----------------------------------------------
номер, дата договора доверительного управления,
наименование инвестиционного портфеля
1. СТРУКТУРА ДОХОДОВ И РАСХОДОВ ПО ИНВЕСТИРОВАНИЮ
СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
--------------------------------------------------------------------
| Наименование | Код | За отчетный | Накопительным |
| показателя |строки| квартал | итогом с начала |
| | | (тыс. руб.) | года (тыс. руб.)|
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| Доход от | 010 | | |
| инвестирования средств | | | |
| пенсионных накоплений, | | | |
| всего | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| В том числе: | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - финансовый результат | 011 | | |
| от реализации активов | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - дивиденды и проценты | 012 | | |
| (доход) по ценным бумагам | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - проценты (доход) по | 013 | | |
| банковским депозитам и | | | |
| средствам на счетах в | | | |
| кредитных организациях | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - финансовый результат | 014 | | |
| от переоценки активов | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - другие виды доходов | 015 | | |
| от операций по | | | |
| инвестированию средств | | | |
| пенсионных накоплений | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| Удержано средств для | 020 | | |
| возмещения необходимых | | | |
| расходов управляющей | | | |
| компании по | | | |
| инвестированию средств | | | |
| пенсионных накоплений, | | | |
| всего | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| в том числе: | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - оплата услуг | 021 | | |
| специализированного | | | |
| депозитария | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - оплата услуг | 022 | | |
| профессиональных | | | |
| участников рынка | | | |
| ценных бумаг (брокеров, | | | |
| дилеров, организаторов | | | |
| торговли и др.) | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - оплата услуг аудитора | 023 | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - расходы на обязательное | 024 | | |
| страхование | | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| - оплата прочих услуг | 025 | | |
|---------------------------|------|-------------|-----------------|
| Вознаграждение | 030 | | |
| управляющей компании | | | |
| <*> | | | |
--------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Указывается в отчете за IV квартал.
2. ПОКАЗАТЕЛИ ВЕЛИЧИН РАСХОДОВ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ
-------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Код | Накопительным |
| |строки| итогом с начала |
| | | года (тыс. руб.) |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Средняя стоимость чистых | 010 | |
| активов, без учета вновь | | |
| переданных средств | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Сумма вновь переданных средств, итого| 020 | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в том числе переданные: | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в январе | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в феврале | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в марте | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в апреле | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в мае | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в июне | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в июле | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в августе | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в сентябре | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в октябре | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в ноябре | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в декабре | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Предельный размер необходимых | 030 | |
| расходов управляющей компании | | |
| по инвестированию средств | | |
| пенсионных накоплений | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Фактически понесенные расходы | 040 | |
| управляющей компании по | | |
| инвестированию средств | | |
| пенсионных накоплений | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Экономия/перерасход по | 050 | |
| возмещению необходимых | | |
| расходов управляющей компании | | |
| (строки 030 - 040) | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Предельный размер оплаты | 060 | |
| услуг, оказываемых специализированным| | |
| депозитарием | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Фактическая стоимость предоставленных| 070 | |
| услуг специализированным | | |
| депозитарием | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Экономия/перерасход по оплате | 080 | |
| услуг специализированного | | |
| депозитария (строки 060 - 070) | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Доход от инвестирования средств | 090 | |
| пенсионных накоплений, всего | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в процентах от среднегодовой | | |
| стоимости чистых активов | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| Вознаграждение управляющей | 100 | |
| компании <*> | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в процентах к доходу от | | |
| инвестирования средств | | |
| пенсионных накоплений | | |
|--------------------------------------|------|-------------------|
| в процентах от среднегодовой | | |
| стоимости чистых активов | | |
-------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Указывается в отчете за IV квартал.
Подпись уполномоченного лица
управляющей компании ----------------------
Подпись уполномоченного лица
специализированного депозитария ---------------------- |