О РАЗЪЯСНЕНИЯХ ПО ОТДЕЛЬНЫМ ВОПРОСАМ,
ВОЗНИКАЮЩИМ В СВЯЗИ С ВВЕДЕНИЕМ ЗАПРЕТА БАНКА РОССИИ
НА ПРИВЛЕЧЕНИЕ ВО ВКЛАДЫ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
И ОТКРЫТИЕ БАНКОВСКИХ СЧЕТОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В СООТВЕТСТВИИ
СО СТАТЬЕЙ 47 ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА "О СТРАХОВАНИИ ВКЛАДОВ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
14 февраля 2006 г.
N 21-Т
(Д)
В связи с поступающими запросами кредитных организаций и
территориальных учреждений Банка России направляем для использования в
работе разъяснения по отдельным вопросам, возникающим в связи с
введением банкам запрета Банка России на привлечение во вклады
денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов
физических лиц в соответствии со статьей 47 Федерального закона "О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
Доведите настоящее письмо до кредитных организаций.
А.А.КОЗЛОВ
14 февраля 2006 г.
N 21-Т
Приложение
к Письму Банка России
от 14 февраля 2006 года
N 21-Т
"О разъяснениях по отдельным
вопросам, возникающим в связи
с введением запрета Банка России
на привлечение во вклады
денежных средств физических лиц
и открытие банковских счетов
физических лиц в соответствии со
статьей 47 Федерального закона
"О страховании вкладов физических
лиц в банках Российской Федерации"
----------------------------------------------------------------------
| N | Вопросы | Разъяснения |
|п/п | | |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 1. | О праве банка | Данный вопрос урегулирован |
| | обслуживать после | статьей 47 Федерального закона "О |
| | введения запрета Банка | страховании вкладов физических лиц |
| | России счета | в банках Российской Федерации". |
| | физических лиц, | В соответствии с указанной статьей |
| | открытые на основании | дополнительные денежные средства, |
| | договоров банковского | поступившие во вклад (на счет) (в |
| | счета и банковского | том числе на банковский счет, |
| | вклада, заключенным до | операции по которому совершаются с |
| | дня введения запрета | использованием платежных карт), со |
| | Банка России. | дня введения запрета Банка России |
| | | на привлечение во вклады денежных |
| | | средств физических лиц и открытие |
| | | банковских счетов физических лиц |
| | | (далее - запрет), за исключением |
| | | процентов, начисляемых в |
| | | соответствии с условиями договора |
| | | банковского вклада или договора |
| | | банковского счета, не зачисляются |
| | | и подлежат возврату лицам, которые |
| | | дали поручение о зачислении |
| | | денежных средств во вклад (на |
| | | счет). |
| | | В случае поступления указанных |
| | | средств на корреспондентский счет |
| | | банка, которому введен запрет, и |
| | | невозможности перечисления данных |
| | | средств лицу, их направившему, в |
| | | день их поступления, учет |
| | | указанных средств осуществляется |
| | | на соответствующих счетах по учету |
| | | незавершенных расчетов. |
| | | В то же время клиент вправе |
| | | распорядиться денежными средствами |
| | | (полностью или частично получить |
| | | вклад наличными, перечислить |
| | | денежные средства со своего счета |
| | | на счет, открытый в другом банке) |
| | | в пределах имеющегося остатка |
| | | средств на счете. |
| | | На счете клиента могут быть |
| | | восстановлены денежные средства, |
| | | списанные банком по поручению |
| | | клиента, данного им по ошибочным |
| | | реквизитам платежа. |
| | | Не противоречит Федеральному |
| | | закону "О страховании вкладов |
| | | физических лиц в банках Российской |
| | | Федерации" продление договора |
| | | банковского вклада в случае, |
| | | предусмотренном пунктом 4 статьи |
| | | 837 Гражданского кодекса |
| | | Российской Федерации. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 2. | О праве банка | После введения банку запрета |
| | предоставлять кредиты | зачисление денежных средств на |
| | физическим лицам и о | банковский счет клиента - |
| | порядке предоставления | физического лица в связи с выдачей |
| | и погашения таких | кредита или в целях последующего |
| | кредитов после | погашения задолженности по кредиту |
| | введения запрета. | указанного клиента перед банком |
| | | недопустимо в соответствии с |
| | | пунктом 4 статьи 47 Федерального |
| | | закона "О страховании вкладов |
| | | физических лиц в банках Российской |
| | | Федерации". |
| | | Банку, которому введен запрет, |
| | | при выдаче кредитов физическим |
| | | лицам, а также при погашении |
| | | кредита, предоставленного клиенту |
| | | - физическому лицу необходимо |
| | | руководствоваться Положением Банка |
| | | России от 31.08.1998 N 54-П "О |
| | | порядке предоставления |
| | | (размещения) кредитными |
| | | организациями денежных средств и |
| | | их возврата (погашения)". |
| | | С учетом указанного Положения |
| | | кредит физическому лицу может быть |
| | | выдан как в безналичном порядке |
| | | путем зачисления денежных средств |
| | | на счет клиента - физического лица |
| | | (банковский счет или счет по учету |
| | | банковского вклада), открытый в |
| | | банке - участнике системы |
| | | страхования вкладов, или, в случае |
| | | предоставления кредита в рублях, - |
| | | наличными денежными средствами |
| | | через кассу банка. |
| | | Погашение кредита возможно путем |
| | | перечисления клиентом банку |
| | | средств со счета, открытого в |
| | | другом банке - участнике системы |
| | | страхования вкладов, перевода |
| | | денежных средств клиента через |
| | | органы связи или через другие |
| | | кредитные организации (без |
| | | открытия банковского счета) или, в |
| | | случае погашения кредита в рублях, |
| | | путем внесения наличных денежных |
| | | средств в кассу банка. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 3. | О конвертации | Введение банку запрета в |
| | денежных средств | соответствии со статьей 47 |
| | физического лица, | Федерального закона "О страховании |
| | размещенных во | вкладов физических лиц в банках |
| | вкладе (на счете). | Российской Федерации" не влечет за |
| | | собой утрату банком права на |
| | | конвертацию денежных средств, |
| | | размещенных во вкладе (на счете) в |
| | | пределах имеющегося остатка. |
| | | Однако необходимо учитывать, что |
| | | конвертированные денежные средства |
| | | подлежат выдаче физическому лицу |
| | | через кассу банка или перечислению |
| | | на счет физического лица, открытый |
| | | в другом банке - участнике системы |
| | | страхования вкладов. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 4. | О возврате сумм | Для получения суммы резервирования |
| | резервирования, ранее | по истечении срока резервирования |
| | перечисленных со счета | или досрочно физическое лицо - |
| | физического лица в | клиент банка, которому введен |
| | соответствии с | запрет, вправе открыть счет в |
| | требованиями | другом банке - участнике системы |
| | Инструкции Банка | страхования вкладов. Письменное |
| | России от 01.06.2004 N | заявление о возврате суммы |
| | 114-И "О порядке | резервирования с информацией об |
| | резервирования и | открытии нового счета направляется |
| | возврата сумм | в банк, который должен осуществить |
| | резервирования при | перечисление суммы резервирования |
| | осуществлении валютных | клиенту, в соответствии с пунктом |
| | операций". | 3.3 Инструкции Банка России от |
| | | 01.06.2004 N 114-И. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 5. | Об осуществлении | Учитывая, что в соответствии с |
| | операций с расчетными | Положением Банка России от |
| | и кредитными картами | 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии |
| | после введения | банковских карт и об операциях, |
| | запрета. | совершаемых с использованием |
| | | платежных карт" эмиссия расчетных |
| | | и кредитных карт связана с |
| | | открытием банковских счетов на |
| | | основании соответствующих |
| | | договоров, то после введения |
| | | запрета банк утрачивает право |
| | | осуществлять эмиссию расчетных и |
| | | кредитных карт физических лиц. |
| | | В случае поступления в банк, |
| | | которому введен запрет, средств, |
| | | ранее перечисленных со счета |
| | | физического лица, открытого в этом |
| | | банке (в случае возврата товара |
| | | держателем карты, сумм возврата |
| | | (Tax-Free Refund)), указанные |
| | | средства в соответствии с пунктом |
| | | 4 статьи 47 Федерального закона "О |
| | | страховании вкладов физических лиц |
| | | в банках Российской Федерации" |
| | | подлежат перечислению лицам, |
| | | которые дали поручение о |
| | | зачислении указанных средств на |
| | | счет данного физического лица. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 6. | О возможности выдачи | В соответствии с пунктом 1.8 |
| | кредитов в виде | Положения Банка России от |
| | "овердрафт" физическим | 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии |
| | лицам - держателям | банковских карт и об операциях, |
| | банковских карт и | совершаемых с использованием |
| | погашении | платежных карт" предоставление |
| | задолженности по | банком денежных средств клиентам |
| | указанным кредитам. | для расчетов по операциям, |
| | | совершаемым с использованием |
| | | расчетных, кредитных карт, |
| | | осуществляется посредством |
| | | зачисления указанных денежных |
| | | средств на банковские счета |
| | | клиентов, что не вправе делать |
| | | банк, в отношении которого введен |
| | | запрет. |
| | | Банки, в отношении которых |
| | | введен запрет, вправе в |
| | | соответствии с Гражданским |
| | | кодексом Российской Федерации |
| | | внести изменения в ранее |
| | | заключенные договоры банковского |
| | | счета, исключающие предоставление |
| | | кредитов в виде "овердрафт". |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 7. | О совершении банком, | Операции по купле-продаже ценных |
| | в отношении которого | бумаг за счет и по поручению |
| | введен запрет, | клиентов осуществляются на |
| | операций по купле- | основании договоров комиссии или |
| | продаже ценных бумаг | поручения. |
| | за счет и по поручению | Банк выполняет договор комиссии |
| | физических лиц. | или поручения на приобретение |
| | | ценных бумаг после депонирования |
| | | денежных средств клиента - |
| | | физического лица в соответствии с |
| | | указанными договорами на |
| | | соответствующем балансовом счете |
| | | по учету средств клиентов по |
| | | брокерским операциям с ценными |
| | | бумагами и другими финансовыми |
| | | активами, внесенных через кассу |
| | | банка. |
| | | В случае реализации ценных бумаг |
| | | на основании договора комиссии или |
| | | поручения полученные в результате |
| | | данной операции денежные средства |
| | | подлежат списанию с указанного |
| | | счета и выдаче клиенту - |
| | | физическому лицу через кассу банка |
| | | или перечислению на счет |
| | | физического лица, открытый в |
| | | банке, состоящем на учете в |
| | | системе страхования вкладов. |
| | | Учитывая изложенное, введение |
| | | банку запрета не влечет за собой |
| | | утрату банком права на |
| | | осуществление операций по купле- |
| | | продаже ценных бумаг за счет и по |
| | | поручению физических лиц. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 8. | Об открытии и | Предпринимательская деятельность |
| | ведении банковских | граждан без образования |
| | счетов физических лиц | юридического лица урегулирована |
| | - индивидуальных | статьями 23 - 25 Гражданского |
| | предпринимателей без | кодекса Российской Федерации. В |
| | образования | соответствии с пунктом 3 статьи 23 |
| | юридического лица. | Гражданского кодекса Российской |
| | | Федерации к предпринимательской |
| | | деятельности граждан, |
| | | осуществляемой без образования |
| | | юридического лица, применяются |
| | | нормы Гражданского кодекса |
| | | Российской Федерации, которые |
| | | регулируют деятельность |
| | | юридических лиц, являющихся |
| | | коммерческими организациями, если |
| | | иное не вытекает из закона, иных |
| | | правовых актов или существа |
| | | правоотношений. |
| | | Кроме того, необходимо отметить, |
| | | что в соответствии с пунктом 2 |
| | | статьи 5 Федерального закона "О |
| | | страховании вкладов физических лиц |
| | | в банках Российской Федерации" |
| | | денежные средства, размещенные на |
| | | банковских счетах физических лиц, |
| | | занимающихся предпринимательской |
| | | деятельностью без образования |
| | | юридического лица, не подлежат |
| | | страхованию в соответствии с |
| | | указанным Законом. |
| | | Следовательно, введение банку |
| | | запрета не препятствует открытию и |
| | | ведению в таком банке банковских |
| | | счетов индивидуальных |
| | | предпринимателей, если эти счета |
| | | открыты в связи с осуществлением |
| | | указанными лицами |
| | | предпринимательской деятельности. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
| 9. | О возможности | В соответствии со статьей 5 |
| | предоставления в | Федерального закона "О банках и |
| | аренду индивидуальных | банковской деятельности" кредитная |
| | банковских сейфов | организация помимо банковских |
| | после введения | операций вправе осуществлять |
| | запрета и отражении в | сделки по предоставлению в аренду |
| | бухгалтерском учете | физическим и юридическим лицам |
| | средств, поступающих в | специальных помещений или |
| | качестве обеспечения | находящихся в них сейфов для |
| | возможного возмещения | хранения документов и ценностей. |
| | ущерба при аренде | Учитывая, что денежные средства, |
| | индивидуальных | поступающие в банк в соответствии |
| | банковских сейфов. | с договором аренды сейфа в |
| | | качестве обеспечения возможного |
| | | возмещения ущерба, не являются |
| | | вкладами (депозитами), банк после |
| | | введения запрета вправе принимать |
| | | указанные денежные средства с |
| | | отражением их по счетам по учету |
| | | прочих привлеченных средств |
| | | физических лиц и физических лиц - |
| | | нерезидентов в зависимости от |
| | | срока действия договора. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
|10. | Об осуществлении | Поскольку перевод денежных |
| | переводов денежных | средств осуществляется без |
| | средств по поручению | открытия банковского счета |
| | физических лиц без | (вклада) действие Федерального |
| | открытия банковских | закона "О страховании вкладов |
| | счетов (за исключением | физических лиц в банках Российской |
| | почтовых переводов). | Федерации" на указанную банковскую |
| | | операцию не распространяется. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
|11. | О действиях банка в | В случае обнаружения ошибок в |
| | случае обнаружения | бухгалтерском учете операций, |
| | ошибок в бухгалтерском | вытекающих из договоров |
| | учете операций, | банковского вклада (счета), |
| | вытекающих из | заключенных до введения запрета, |
| | договоров банковского | банк вправе осуществлять |
| | вклада (счета), | исправительные проводки как по |
| | заключенных до | кредиту, так и по дебету счетов |
| | введения запрета. | физических лиц. Вместе с тем |
| | | территориальное учреждение Банка |
| | | России, осуществляющее надзор за |
| | | деятельностью банка (филиала), при |
| | | необходимости может запросить у |
| | | банка (филиала) соответствующие |
| | | разъяснения о характере и объемах |
| | | проведенных операций. |
|----|------------------------|--------------------------------------|
|12. | О возможности | Не соответствует нормам статьи |
| | осуществления операций | 47 Федерального закона "О |
| | по переводу денежных | страховании вкладов физических лиц |
| | средств в пределах | в банках Российской Федерации" |
| | существующего остатка | осуществление операции по переводу |
| | по распоряжению | денежных средств в пределах |
| | клиента - физического | существующего остатка по |
| | лица с его текущего | распоряжению клиента - физического |
| | счета, открытого в | лица с его текущего счета, |
| | банке, которому введен | открытого в банке, которому введен |
| | запрет, на банковский | запрет, на банковский счет, |
| | счет, открытый для | открытый для расчетов с |
| | расчетов с | использованием расчетных и |
| | использованием | кредитных карт в том же банке или |
| | расчетных и кредитных | в ином банке, которому введен |
| | карт в том же банке | запрет. |
| | или в ином банке, | При этом введение банку запрета |
| | которому введен | не препятствует возможности |
| | запрет. | направления физическим лицом |
| | | средств с одного банковского счета |
| | | в банке, которому введен запрет, |
| | | для погашения возникшего |
| | | дебетового остатка по другому |
| | | банковскому счету этого же лица в |
| | | том же банке (без пополнения счета |
| | | клиента). |
---------------------------------------------------------------------- |