ОБОБЩЕНИЕ ПРАКТИКИ ПРИМЕНЕНИЯ
ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА "О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ
(ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ,
И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА" И ПРИНЯТЫХ
В СООТВЕТСТВИИ С НИМ НОРМАТИВНЫХ
АКТОВ БАНКА РОССИИ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
6 марта 2006 г.
N 9
(Д)
1. Распространяется ли на кредитные организации обязанность по
выявлению сделок с недвижимым имуществом, относящихся к операциям,
подлежащим обязательному контролю, и направлению сведений об указанных
сделках в уполномоченный орган?
В соответствии с пунктом 1.1 статьи 6 Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон) сделка
с недвижимым имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма,
на которую она совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей, либо
равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 000 000 рублей, или
превышает ее.
Согласно пункту 4 статьи 6 Федерального закона сведения об
операциях с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих
обязательному контролю, представляются непосредственно в
уполномоченный орган организациями, осуществляющими операции с
денежными средствами или иным имуществом. Данную норму следует
рассматривать как общую, адресованную всем организациям,
осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, в
том числе и кредитным организациям.
Следовательно, кредитная организация должна представлять в
уполномоченный орган сведения о любых сделках с недвижимым имуществом
(купля-продажа, аренда, залог и т.д.), сумма которых равна или
превышает 3 000 000 рублей, если кредитная организация является
стороной по сделке либо если из представленных в соответствии с
законодательством Российской Федерации клиентом документов ей стало
известно о совершении такой сделки. В случае если кредитная
организация при проведении расчетной операции своего клиента по сделке
с недвижимым имуществом не располагает всей необходимой информацией,
на основании которой она может сделать вывод о проведении ее клиентом
операции, подлежащей обязательному контролю, и указанная операция при
реализации правил внутреннего "противолегализационного" контроля не
отнесена к операции, в отношении которой возникает подозрение, что она
связана с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, или финансированием терроризма, обязанности по направлению
соответствующих сведений в уполномоченный орган у кредитной
организации не возникает.
2. Необходимо ли кредитной организации предпринимать меры по
установлению и идентификации выгодоприобретателя при осуществлении
клиентом платежей по договору финансирования под уступку денежного
требования?
Исходя из пункта 1.2 Положения Банка России от 19.08.2004 N 262-П
"Об идентификации кредитными организациями клиентов и
выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(далее - Положение N 262-П), под выгодоприобретателем следует понимать
лицо, которое, не являясь непосредственно участником операции,
получает выгоду от ее проведения. При этом, совершая в интересах
другого лица банковские операции и иные сделки, клиент может
действовать на основании различных договоров, в частности, агентского
договора, договоров поручения, комиссии, доверительного управления (то
есть перечень гражданско-правовых договоров, указанных в пункте 1.2
Положения N 262-П, не является исчерпывающим).
Таким образом, в соответствии с положениями Федерального закона и
Положения N 262-П кредитные организации должны предпринять
обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по
идентификации выгодоприобретателей вне зависимости от
гражданско-правовых оснований совершения операции с денежными
средствами или иным имуществом.
В соответствии со статьей 824 Гражданского кодекса Российской
Федерации по договору финансирования под уступку денежного требования
одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой
стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования
клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из
предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания
услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить
финансовому агенту это денежное требование.
Учитывая, что в рамках договора финансирования под уступку
денежного требования клиент уступает финансовому агенту денежное
требование, а должник должен произвести платеж финансовому агенту
(исполнить его денежное требование), в данном случае клиента как
сторону по договору финансирования под уступку денежного требования,
по нашему мнению, не следует рассматривать в качестве
выгодоприобретателя.
3. Какие квалификационные требования предъявляются к
ответственному сотруднику по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
(далее - ПОД/ФТ) филиала кредитной организации?
Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним нормативными
актами Банка России, в том числе Указанием Банка России от 09.08.2004
N 1486-У "О квалификационных требованиях к специальным должностным
лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в
кредитных организациях" (далее - Указание N 1486-У), не установлены
непосредственно квалификационные требования к ответственному
сотруднику по ПОД/ФТ филиала кредитной организации.
Однако в случае, если внутренними документами кредитной
организации, регламентирующими процедуру формирования и направления в
уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом,
филиалу кредитной организации предоставлены полномочия по передаче
отчетов в виде электронного сообщения (ОЭС) напрямую в уполномоченный
орган, минуя головной офис кредитной организации, полагаем, что
ответственный сотрудник по ПОД/ФТ филиала кредитной организации должен
соответствовать квалификационным требованиям, предъявляемым к
ответственному сотруднику кредитной организации Указанием N 1486-У.
4. Соответствует ли квалификационным требованиям к ответственному
сотруднику по ПОД/ФТ кандидат, имеющий высшее юридическое или
экономическое образование, а также опыт работы в сфере ПОД/ФТ, при
отсутствии у него опыта руководства отделом (подразделением) кредитной
организации, связанным с осуществлением банковских операций?
В соответствии с пунктом 2 Указания N 1486-У ответственный
сотрудник должен иметь высшее юридическое или экономическое
образование и опыт руководства отделом, иным подразделением кредитной
организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее
одного года, а при отсутствии указанного образования - опыт работы в
сфере ПОД/ФТ не менее двух лет или опыт руководства подразделением
кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций,
не менее двух лет.
Из указанной выше нормы следует, что кандидат на должность
ответственного сотрудника по ПОД/ФТ, имеющий опыт работы в сфере
ПОД/ФТ не менее двух лет, даже при отсутствии высшего юридического или
экономического образования считается соответствующим квалификационным
требованиям, предъявляемым к ответственным сотрудникам по ПОД/ФТ.
Таким образом, по нашему мнению, кандидат на должность
ответственного сотрудника по ПОД/ФТ кредитной организации, имеющий
высшее юридическое или экономическое образование, при отсутствии у
него опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной
организации, связанным с осуществлением банковских операций, может
быть признан соответствующим квалификационным требованиям к
ответственному сотруднику по ПОД/ФТ при наличии у него опыта работы в
сфере ПОД/ФТ не менее двух лет.
5. Обязана ли кредитная организация проводить обучение своих
сотрудников по вопросам ПОД/ФТ в образовательных учреждениях, имеющих
лицензии на ведение образовательной деятельности?
В соответствии с пунктами 1.1 и 1.3 Указания Банка России от
09.08.2004 N 1485-У "О требованиях к подготовке и обучению кадров в
кредитных организациях" (далее - Указание N 1485-У) кредитным
организациям предоставляется право самостоятельно с учетом требований
данного указания и иных нормативных правовых актов Российской
Федерации в области ПОД/ФТ, а также особенностей деятельности своих
клиентов и степени (уровня) риска совершения клиентами операций в
целях ПОД/ФТ разрабатывать и утверждать программу подготовки и
обучения кадров по ПОД/ФТ (включая порядок проведения обучения и его
формы), а также план ее реализации.
Учитывая, что каких-либо требований в отношении организаторов
обучающих мероприятий Указание N 1485-У не содержит, кредитная
организация вправе самостоятельно определить, каким образом
осуществлять обучение своих сотрудников: путем использования
"внутренних ресурсов" или путем направления своих сотрудников на
обучение в образовательные учреждения, имеющие лицензии на ведение
образовательной деятельности, а также банковские ассоциации (союзы),
банковские школы, центры и курсы переподготовки банковских кадров.
Материал подготовлен
Департаментом финансового
мониторинга и валютного контроля
6 марта 2006 г.
N 9 |