О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ
В ПОРЯДОК РАСЧЕТА РЫНОЧНОЙ СТОИМОСТИ АКТИВОВ
И СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ ИНВЕСТИРОВАНЫ
НАКОПЛЕНИЯ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ,
УТВЕРЖДЕННЫЙ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВЫМ
РЫНКАМ ОТ 15.12.2005 N 05-82/ПЗ-Н, А ТАКЖЕ В ФОРМЫ
ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ НАКОПЛЕНИЙ
ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, О ДОХОДАХ
ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ ТАКИХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ,
ПРОВЕДЕННЫХ С ОТКЛОНЕНИЕМ ОТ РЫНОЧНЫХ ЦЕН,
УТВЕРЖДЕННЫЕ ПРИКАЗОМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ
ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ ОТ 20.12.2005 N 05-85/ПЗ-Н
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
13 июня 2006 г.
N 06-59/пз-н
(Д)
В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004
N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения
военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004,
N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 Постановления
Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении
типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О
накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932)
и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным
Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780;
2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), приказываю:
1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и
стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для
жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный Приказом
Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н
(зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации
24.01.2006, регистрационный N 7407), следующие изменения:
Абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей редакции:
"номинальной стоимости облигаций - до момента поступления
денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного
портфеля;
нулю - с момента поступления денежных средств в счет их погашения
в состав инвестиционного портфеля".
2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании
накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от
инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с
отклонением от рыночных цен, утвержденные Приказом Федеральной службы
по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н (зарегистрирован в
Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный
N 7381), следующие изменения:
2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих Таблицу 1 изложить в редакции согласно
приложению N 1 к настоящему Приказу;
2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для
жилищного обеспечения военнослужащих:
2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к
настоящему Приказу;
2.2.2. Дополнить Таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к
настоящему Приказу.
Руководитель
О.В.ВЬЮГИН
13 июня 2006 г.
N 06-59/пз-н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
28 июня 2006 г.
N 7991
Приложение N 1
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 года
N 06-59/пз-н
Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов,
составляющих инвестиционный портфель
управляющей компании
---------------------------------------------------------------------
| Изменение стоимости | Код | За отчетный | Накопительным |
| чистых активов, | строки | квартал |итогом с 1 января |
| составляющих | |(тыс. рублей)| отчетного года |
| инвестиционный | | | (тыс. рублей) |
| портфель управляющей | | | |
| компании | | | |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| Стоимость чистых | 100 | |X |
| активов на конец | | | |
| предыдущего отчетного | | | |
| квартала | | | |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| Поступило накоплений | 200 | | |
| для жилищного | | | |
| обеспечения | | | |
| военнослужащих от | | | |
| уполномоченного | | | |
| федерального органа | | | |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| Получен доход от | 300 | | |
| инвестирования | | | |
| накоплений для | | | |
| жилищного обеспечения | | | |
| военнослужащих <*> | | | |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| Перечислено накоплений | 400 | | |
| для жилищного | | | |
| обеспечения | | | |
| военнослужащих | | | |
| уполномоченному | | | |
| федеральному органу | | | |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| Оплачено необходимых | 500 | | |
| расходов на | | | |
| инвестирование | | | |
| накоплений для | | | |
| жилищного обеспечения | | | |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| Удержано | 600 | | |
| вознаграждение | | | |
| управляющей компании | | | |
| за предыдущий отчетный | | | |
| год <**> | | | |
|-------------------------|--------|-------------|------------------|
| Стоимость чистых | 700 | |X |
| активов на конец | | | |
| отчетного квартала | | | |
---------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от
инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих"
отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного
обеспечения военнослужащих.
<**> Отражается в отчете за I квартал.
Приложение N 2
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 года
N 06-59/пз-н
Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений
для жилищного обеспечения военнослужащих
---------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Код | Накопительным итогом |
| | строки | с 1 января текущего года |
| | | (тыс. рублей) |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| 1 | 2 | 3 |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Дивиденды и проценты | 100 | |
| (доходы), полученные по | | |
| ценным бумагам, депозитам | | |
| и денежным средствам на | | |
| счетах в кредитных | | |
| организациях | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Выручка (нетто) от | 200 | |
| реализации или иного | | |
| выбытия ценных бумаг | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Стоимость приобретения | 300 | |
| реализованных ценных | | |
| бумаг, приобретенных в | | |
| течение текущего года (без | | |
| учета расходов на | | |
| приобретение), или | | |
| рыночная стоимость | | |
| реализованных ценных | | |
| бумаг, приобретенных до | | |
| 1 января текущего года, | | |
| по состоянию на конец | | |
| предыдущего года | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Чистый финансовый | 400 | |
| результат от реализации | | |
| активов (стр. 200 - | | |
| стр. 300) | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Финансовый результат, | 500 | |
| отражающий изменение | | |
| рыночной стоимости | | |
| инвестиционного портфеля | | |
| (ценных бумаг, в том числе | | |
| накопленного процентного | | |
| (купонного) дохода, и | | |
| депозитов) управляющей | | |
| компании за период с 1 | | |
| января текущего года по | | |
| конец отчетного квартала, | | |
| всего | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Прочие доходы от операций | 600 | |
| по инвестированию | | |
| накоплений для жилищного | | |
| обеспечения военнослужащих | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Итого доходы от | 700 | |
| инвестирования накоплений | | |
| для жилищного обеспечения | | |
| военнослужащих (стр. 100 + | | |
| стр. 400 + стр. 500 + стр. | | |
| 600) | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Необходимые расходы | 800 | |
| управляющей компании на | | |
| инвестирование накоплений | | |
| для жилищного обеспечения | | |
| военнослужащих | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Вознаграждение управляющей | 900 | |
| компании, подлежащее | | |
| удержанию по итогам | | |
| отчетного года <*> | | |
|----------------------------|---------|----------------------------|
| Доход от инвестирования | 1000 | |
| накоплений для жилищного | | |
| обеспечения | | |
| военнослужащих, | | |
| скорректированный с учетом | | |
| необходимых расходов, а | | |
| также вознаграждения | | |
| управляющей компании (стр. | | |
| 700 - стр. 800 - стр. 900) | | |
---------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Отражается в отчете за IV квартал.
Приложение N 3
к Приказу ФСФР России
от 13 июня 2006 года
N 06-59/пз-н
Таблица 4. Доходность доверительного управления
накоплениями для жилищного обеспечения
военнослужащих <*>
------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя |За отчетный год | За предыдущие |
| | (в процентах, | 3 (три) |
| | годовых) | отчетных года |
| | | (в процентах, |
| | | годовых) |
|-------------------------------|----------------|---------------|
| 1 | 2 | 3 |
|-------------------------------|----------------|---------------|
|Доходность доверительного | | |
|управления накоплениями для | | |
|жилищного обеспечения | | |
|военнослужащих <**> | | |
------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> Отчет составляется за IV квартал.
<**> Рассчитывается в соответствии с Приказом ФСФР России от
13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении порядка определения показателя
эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного
обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции
Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382). |