О ПОРЯДКЕ ИДЕНТИФИКАЦИИ ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЕЙ
ПИСЬМО
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ
6 мая 2005 г.
N 12-4-7/1118
(Д)
Департамент валютного регулирования и валютного контроля
рассмотрел письмо Ассоциации российских банков о проблемах,
возникающих в деятельности кредитных организаций при реализации
Положения Банка России от 19.08.2004 N 262-П "Об идентификации
кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение N 262-П), и
сообщает следующее.
Требование об обязанности организаций, осуществляющих операции с
денежными средствами или иным имуществом (в том числе кредитных
организаций), предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся
обстоятельствах меры по установлению и идентификации
выгодоприобретателей установлено подпунктом 2 пункта 1 статьи 7
Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(далее - Федеральный закон). При этом понятие "выгодоприобретатель" в
целях применения Федерального закона не раскрывается.
Вместе с тем пунктом 2 статьи 7 Федерального закона полномочия по
установлению для кредитных организаций порядка, определяющего
требования к идентификации выгодоприобретателей, предоставлены Банку
России.
В рамках указанных полномочий Банк России издал Положение N
262-П, в котором содержится указание на круг субъектов, которых
следует рассматривать в качестве выгодоприобретателей. Исходя из
пункта 1.2 Положения N 262-П, под выгодоприобретателем следует
понимать лицо, которое, не являясь непосредственно участником сделки
(финансовой операции), получает выгоду от ее проведения. При этом,
совершая в интересах другого лица банковские операции и иные сделки,
клиент может действовать, в частности, на основании агентского
договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления
(т.е. перечень гражданско-правовых договоров, указанный в пункте 1.2
Положения N 262-П, не является исчерпывающим).
Учитывая изложенное, следует, что в целях применения Федерального
закона выгодоприобретателем может выступать любое лицо, за которое
происходит платеж или другое исполнение обязательств третьим лицом.
Следует обратить внимание на то, что Федеральный закон не
содержит каких-либо изъятий из общего правила в отношении требования
по установлению и идентификации выгодоприобретателя. При этом Банк
России не наделен полномочиями по толкованию норм Федерального закона.
В связи с этим, исходя из нормы, закрепленной в подпункте 2
пункта 1 статьи 7 Федерального закона, кредитные организации при
наличии информации, что клиент действует к выгоде третьих лиц, обязаны
предпринять обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах
меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей вне
зависимости от гражданско-правовых оснований совершения операции с
денежными средствами или иным имуществом.
По нашему мнению, вопрос об ограничительном толковании понятия
"выгодоприобретатель" может быть решен только путем внесения изменений
в Федеральный закон.
Е.И.ИЩЕНКО
6 мая 2005 г.
N 12-4-7/1118 |