ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРОГРАММЫ
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО КВАЛИФИКАЦИОННОГО ЭКЗАМЕНА
ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА ПО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ,
ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ
ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ (ЭКЗАМЕН ШЕСТОЙ СЕРИИ)
ПРИКАЗ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВЫМ РЫНКАМ
28 сентября 2006 г.
N 06-103/пз-н
(Д)
В соответствии с пунктом 2 статьи 55 Федерального закона от
29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N
27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780) и пунктом 5.2.9 Положения о
Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением
Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N
33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), приказываю:
1. Утвердить прилагаемую Программу специализированного
квалификационного экзамена для специалистов финансового рынка по
деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов,
паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов
(экзамен шестой серии).
2. Не применять с даты вступления в силу настоящего Приказа
распоряжение ФКЦБ России от 10.03.2004 N 04-693/р "Об утверждении
Квалификационного минимума по специализированному квалификационному
экзамену для специалистов рынка ценных бумаг специализированных
депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов".
Руководитель
О.В.ВЬЮГИН
28 сентября 2006 г.
N 06-103/пз-н
УТВЕРЖДЕНА
Приказом ФСФР России
от 28 сентября 2006 года
N 06-103/пз-н
ПРОГРАММА
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОГО КВАЛИФИКАЦИОННОГО ЭКЗАМЕНА
ДЛЯ СПЕЦИАЛИСТОВ ФИНАНСОВОГО РЫНКА ПО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ,
ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ И НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ
ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ (ЭКЗАМЕН ШЕСТОЙ СЕРИИ)
I. Перечень тем экзаменационных вопросов
Раздел 1. Основные положения, связанные
с функционированием акционерного инвестиционного фонда,
паевого инвестиционного фонда и негосударственного
пенсионного фонда
Понятие акционерного инвестиционного фонда. Требования к
акционерным инвестиционным фондам. Органы управления акционерного
инвестиционного фонда.
Понятие паевого инвестиционного фонда. Типы паевых инвестиционных
фондов (открытые, интервальные и закрытые). Инвестиционный пай как
именная ценная бумага. Форма выпуска инвестиционных паев. Права
владельцев инвестиционных паев. Документы, удостоверяющие права
владельца инвестиционных паев при бездокументарной форме
инвестиционного пая. Понятие договора доверительного управления паевым
инвестиционным фондом и порядок присоединения к нему. Условия договора
доверительного управления паевым инвестиционным фондом. Основные
сведения, которые должны содержаться в правилах доверительного
управления паевым инвестиционным фондом (далее - правила паевого
инвестиционного фонда). Срок действия договора доверительного
управления паевым инвестиционным фондом. Обязанности управляющей
компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания).
Права владельцев инвестиционных паев в соответствии с правилами
паевого инвестиционного фонда.
Понятие негосударственного пенсионного фонда. Основы организации
деятельности негосударственных пенсионных фондов. Понятия договора о
негосударственном пенсионном обеспечении, вкладчика, участника,
пенсионной схемы, собственного имущества и пенсионных резервов.
Основные функции негосударственного пенсионного фонда. Права и
обязанности вкладчиков и участников негосударственного пенсионного
фонда.
Раздел 2. Регулирование деятельности
специализированных депозитариев инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов.
Особенности обслуживания негосударственных
пенсионных фондов
2.1. Условия осуществления деятельности
специализированных депозитариев инвестиционных
фондов, паевых инвестиционных фондов
и негосударственных пенсионных фондов
Документы, в соответствии с которыми специализированный
депозитарий инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов (далее - специализированный
депозитарий) обязан осуществлять свою деятельность, и условия
осуществления этой деятельности. Виды журналов специализированного
депозитария и требования к ним. Виды ответственности и обязанностей
специализированного депозитария. Ответственность специализированного
депозитария в случае, если на него возложена обязанность по ведению
реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда,
и в случае привлечения специализированным депозитарием другого
депозитария для исполнения своих обязанностей по хранению сертификатов
ценных бумаг и (или) учету прав на ценные бумаги. Ответственность и
обязанности специализированного депозитария перед управляющей
компанией.
Требования к юридическим лицам, осуществляющим депозитарное
обслуживание негосударственных пенсионных фондов. Требования к
хранению пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда,
размещенных в ценные бумаги. Контрольные функции специализированного
депозитария, обеспечивающие соблюдение управляющей компанией
требований актов федерального органа исполнительной власти в области
финансовых рынков (далее - Федеральный орган) и правил паевого
инвестиционного фонда и связанные с распоряжением имуществом,
составляющим паевой инвестиционный фонд. Ограничения деятельности
специализированного депозитария.
Особенности осуществления деятельности филиалов
специализированного депозитария. Обязанности специализированного
депозитария в случае передачи прав и обязанностей специализированного
депозитария другому специализированному депозитарию и в случае
прекращения договора со специализированным депозитарием. Обязанности
специализированного депозитария по проведению конкурса для определения
управляющей компании паевого инвестиционного фонда.
Вознаграждение специализированного депозитария. Отчетность
специализированного депозитария перед Федеральным органом.
Осуществление контроля за деятельностью специализированного
депозитария со стороны Федерального органа.
2.2. Лицензирование деятельности
специализированных депозитариев
Требования, предъявляемые к специализированному депозитарию.
Организации, имеющие право осуществлять деятельность
специализированных депозитариев. Возможность совмещения деятельности
специализированных депозитариев с видами профессиональной деятельности
на рынке ценных бумаг. Требования, минимальный размер и порядок
расчета собственного капитала специализированного депозитария.
Возможность участия акционерного инвестиционного фонда,
управляющей компании в деятельности органов управления
специализированного депозитария, с которым акционерный инвестиционный
фонд и/или управляющая компания заключила договор. Квалификационные
требования к штату и исполнительному органу специализированного
депозитария. Требования к лицам, осуществляющим функции единоличного
исполнительного органа специализированного депозитария. Требования к
Регламенту специализированного депозитария.
Документы, необходимые для представления в Федеральный орган для
получения лицензии специализированного депозитария. Порядок и сроки
рассмотрения Федеральным органом заявления на предоставление лицензии.
Срок действия и порядок продления срока действия лицензии. Основания
для отказа в предоставлении лицензии.
Основания и порядок приостановления действия лицензии
специализированного депозитария. Порядок устранения нарушений,
явившихся основанием для приостановления действия лицензии
специализированного депозитария.
Основания для аннулирования лицензии специализированного
депозитария. Порядок и последствия аннулирования лицензии
специализированного депозитария. Операции, которые не вправе совершать
специализированный депозитарий с момента аннулирования лицензии.
2.3. Особенности депозитарного обслуживания
негосударственных пенсионных фондов
Организационно-правовая форма и сущность деятельности фондов по
негосударственному пенсионному обеспечению населения. Понятия
пенсионного договора, вкладчика и участника негосударственного
пенсионного фонда, правил негосударственного пенсионного фонда,
пенсионных взносов, накоплений и резервов. Функции негосударственного
пенсионного фонда, управляющей компании негосударственного пенсионного
фонда. Понятия собственного имущества и пенсионных резервов
негосударственного пенсионного фонда.
Требования к договору, заключаемому специализированным
депозитарием и негосударственным пенсионным фондом. Обязанности
специализированного депозитария по договору. Обязанности
негосударственного пенсионного фонда по договору. Ответственность
специализированного депозитария и негосударственного пенсионного фонда
по договору и основания досрочного прекращения действия договора. Срок
действия договора между специализированным депозитарием и
негосударственным пенсионным фондом. Прекращение договора между
негосударственным пенсионным фондом и специализированным депозитарием.
Раздел 3. Договор между управляющей компанией
и специализированным депозитарием
Предмет договора. Обязанности специализированного депозитария по
договору. Обязанность специализированного депозитария по учету прав на
ценные бумаги, составляющие паевой инвестиционный фонд. Осуществление
специализированным депозитарием функции номинального держателя именных
ценных бумаг паевого инвестиционного фонда. Обязанность
специализированного депозитария по передаче ценных бумаг, составляющих
паевой инвестиционный фонд, по поручению управляющей компании.
Обязанность специализированного депозитария по представлению
управляющей компании, аудитору, независимому оценщику документов и
данных учета имущества, составляющих паевой инвестиционный фонд.
Документы, представляемые специализированным депозитарием управляющей
компании, аудитору, независимому оценщику.
Обязанности управляющей компании по договору. Ответственность
специализированного депозитария и управляющей компании по договору и
основания досрочного прекращения действия договора. Срок действия
договора между специализированным депозитарием и управляющей
компанией. Прекращение договора между акционерным инвестиционным
фондом и специализированным депозитарием, договора между управляющей
компанией и специализированным депозитарием.
Порядок передачи средств пенсионных накоплений в управление
управляющим компаниям. Договор об оказании услуг специализированного
депозитария при инвестировании средств пенсионных накоплений. Конкурсы
на заключение договора об оказании услуг специализированного
депозитария и договоров доверительного управления средствами
пенсионных накоплений. Обязательное страхование ответственности
специализированного депозитария и управляющих компаний.
Обязанности специализированного депозитария по прекращению
паевого инвестиционного фонда в случае аннулирования лицензии
управляющей компании.
Раздел 4. Реестр владельцев инвестиционных паев
Требования к юридическим лицам, осуществляющим ведение реестра
владельцев инвестиционных паев. Обязанности и ответственность лица,
осуществляющего ведение реестра владельцев инвестиционных паев.
Правила ведения реестра владельцев инвестиционных паев паевого
инвестиционного фонда.
Требования к реестру и содержание записей реестра владельцев
инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда. Порядок открытия и
данные лицевого счета владельца инвестиционного пая. Порядок,
содержание и сроки предоставления выписки из реестра владельцев
инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда. Виды лицевых
счетов, порядок открытия лицевых счетов зарегистрированных лиц в
реестре владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
Основания, порядок и сроки проведения операций по лицевым счетам
зарегистрированных лиц в реестре владельцев инвестиционных паев
паевого инвестиционного фонда. Основания для отказа во внесении
записей в реестр владельцев инвестиционных паев паевого
инвестиционного фонда.
Раздел 5. Агенты по выдаче, погашению и обмену
инвестиционных паев
Организации, имеющие право осуществлять деятельность агентов по
выдаче, погашению обмену инвестиционных паев паевого инвестиционного
фонда (далее - агенты), и условия осуществления этой деятельности.
Требования, предъявляемые к агентам. Определение размера
вознаграждения агентов. Порядок внесения сведений об агентах в реестр
паевых инвестиционных фондов, изменения и исключения этих сведений.
Права, обязанности агентов и ограничения на их деятельность.
Ответственность агентов и управляющей компании за нарушения
требований, предъявляемых к деятельности агентов.
Раздел 6. Создание акционерного инвестиционного фонда,
паевого инвестиционного фонда, механизм
их функционирования и основания и порядок ликвидации
акционерного инвестиционного фонда и прекращения
паевого инвестиционного фонда
Этапы осуществления процедуры регистрации правил паевого
инвестиционного фонда. Документы, в соответствии с которыми
разрабатываются правила паевого инвестиционного фонда. Документы,
необходимые для регистрации правил паевого инвестиционного фонда, срок
регистрации, основания для отказа в регистрации правил. Информация,
обязательная к опубликованию управляющей компанией после регистрации
правил паевого инвестиционного фонда. Порядок внесения изменений и
дополнений в правила паевого инвестиционного фонда. Вступление в силу
изменений и дополнений в правила паевого инвестиционного фонда.
Перечень сведений, которые должны содержаться в кратком изложении
правил паевого инвестиционного фонда.
Порядок проведения общего собрания владельцев паев закрытого
паевого инвестиционного фонда.
Требования к минимальной стоимости имущества, составляющего
паевой инвестиционный фонд. Требования к порядку создания паевых
инвестиционных фондов из имущества акционерных обществ.
Устав и инвестиционная декларация акционерного инвестиционного
фонда. Размещение акций акционерных инвестиционных фондов. Выкуп акций
акционерным инвестиционным фондом. Проведение общего собрания
акционеров акционерного инвестиционного фонда. Требования к
исполнительному органу и совету директоров (наблюдательному совету)
акционерного инвестиционного фонда.
Заявки на приобретение инвестиционных паев паевого
инвестиционного фонда. Обмен инвестиционных паев паевого
инвестиционного фонда. Заявки на погашение и обмен инвестиционных паев
паевого инвестиционного фонда. Порядок приема заявок на приобретение,
погашение и обмен инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда.
Приостановление выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев паевого
инвестиционного фонда. Выплата денежной компенсации в связи с
погашением инвестиционных паев. Определение суммы, на которую выдается
инвестиционный пай, и суммы денежной компенсации, подлежащей выплате в
связи с погашением инвестиционного пая.
Основания и порядок прекращения паевого инвестиционного фонда.
Распределение имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, при
прекращении паевого инвестиционного фонда. Основания для ликвидации
акционерного инвестиционного фонда.
Раздел 7. Состав и структура активов акционерных
инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных
фондов и состав и структура пенсионных резервов
негосударственных пенсионных фондов
7.1. Требования к составу и структуре активов
акционерных инвестиционных фондов и активов
паевых инвестиционных фондов
Требования к составу активов акционерных инвестиционных фондов и
активов паевых инвестиционных фондов. Требования к содержанию
инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда и
инвестиционной декларации паевого инвестиционного фонда. Категории
акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов в
зависимости от состава и структуры активов. Требования к составу и
структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов денежного рынка.
Требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных
фондов и активов паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории
фондов облигаций. Требования к составу и структуре активов акционерных
инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов,
относящихся к категории фондов акций. Требования к составу и структуре
активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов смешанных
инвестиций. Требования к составу и структуре активов акционерных
инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов,
относящихся к категории фондов. Требования к составу и структуре
активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых
инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов недвижимости.
Требования к составу и структуре активов акционерных инвестиционных
фондов и активов паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории
индексных фондов. Требования к составу и структуре активов закрытых
паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов особо
рисковых (венчурных) инвестиций.
Сроки устранения управляющей компанией нарушений требований,
предъявляемых к составу и структуре активов акционерных инвестиционных
фондов. Сроки устранения управляющей компанией нарушений требований,
предъявляемых к составу и структуре активов паевых инвестиционных
фондов. Последствия нарушений управляющей компанией требований к
составу и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и
активов паевых инвестиционных фондов.
7.2. Требования к составу и структуре пенсионных
резервов негосударственных пенсионных фондов
Принципы размещения пенсионных резервов негосударственных
пенсионных фондов. Требования к составу и структуре пенсионных
резервов. Ограничения по инвестированию активов и объекты
инвестирования активов в соответствии с правилами размещения
пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов. Роль
специализированных депозитариев в осуществлении контроля за
соблюдением негосударственными пенсионными фондами и управляющими
компаниями ограничений по инвестированию пенсионных резервов, правил
размещения пенсионных резервов, состава и структуры пенсионных
резервов.
Законодательное регулирование инвестирования средств для
финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской
Федерации. Пенсионные накопления. Инвестиционный портфель. Субъекты и
участники отношений по формированию и инвестированию средств
пенсионных накоплений. Оплата расходов по инвестированию средств
пенсионных накоплений. Направление инвестирования средств пенсионных
накоплений (разрешенные активы). Требования к структуре
инвестиционного портфеля. Выплаты за счет средств пенсионных
накоплений.
Раздел 8. Стоимость чистых активов акционерных
инвестиционных фондов и чистых активов паевых
инвестиционных фондов
Сроки и порядок определения стоимости чистых активов акционерного
инвестиционного фонда. Порядок определения стоимости чистых активов
открытого и интервального паевых инвестиционных фонда. Порядок
определения стоимости чистых активов закрытого паевого инвестиционного
фонда. Порядок оценки активов и пассивов паевого инвестиционного
фонда, учитываемых при определении стоимости чистых активов паевого
инвестиционного фонда. Понятия признаваемых котировок. Отличия ценных
бумаг, имеющих признаваемые котировки от ценных бумаг, включенных в
котировальные листы организаторов торговли. Балансовая стоимость и
порядок расчета оценочной стоимости по различным видам ценных бумаг.
Понятие средневзвешенной цены (курса) ценной бумаги. Организация
проверок правильности и своевременности определения стоимости чистых
активов, расчетной стоимости инвестиционного пая, правильности
определения суммы, на которую выдается инвестиционный пай, и суммы
денежной компенсации, подлежащей выплате в связи с погашением
инвестиционного пая. Порядок возврата средств владельцам
инвестиционных паев или возврата средств в счет имущества паевого
инвестиционного фонда в случае ошибочного расчета стоимости одного
инвестиционного пая.
Раздел 9. Вопросы налогообложения, связанные
с доверительным управлением имуществом паевых
инвестиционных фондов
Особенности налогообложения паевого инвестиционного фонда как
обособленного имущественного комплекса без образования юридического
лица. Налогообложение доходов юридических лиц, полученных от
инвестирования в паевые инвестиционные фонды. Налогообложение доходов
иностранных юридических лиц, полученных от инвестирования в паевые
инвестиционные фонды. Налогообложение доходов физических лиц,
полученных от инвестирования в паевые инвестиционные фонды.
Налогообложение средств, полученных управляющей компанией,
специализированным депозитарием, независимым оценщиком и аудитором в
качестве вознаграждения за оказанные услуги.
Раздел 10. Отчетность акционерных инвестиционных фондов
и бухгалтерский учет и отчетность управляющих компаний
в отношении имущества, составляющего паевой
инвестиционный фонд
Порядок и сроки составления отчетности акционерного
инвестиционного фонда. Состав отчетности акционерного инвестиционного
фонда. Особенности порядка ведения бухгалтерского учета и составления
бухгалтерской отчетности в паевом инвестиционном фонде.
Ответственность и обязанность управляющей компании по организации
бухгалтерского учета в паевом инвестиционном фонде. Учет операций с
активами паевого инвестиционного фонда. Учет издержек управляющей
компании в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный
фонд. Особенности состава затрат управляющей компании паевого
инвестиционного фонда. Состав отчетности управляющей компании в
отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд. Порядок
и сроки составления отчетности управляющей компании в отношении
имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд.
Раздел 11. Защита прав и законных интересов инвесторов
на рынке ценных бумаг. Порядок и сроки раскрытия
информации, связанной с деятельностью акционерных
инвестиционных фондов и управляющих компаний
паевых инвестиционных фондов
Защита интересов акционеров акционерных инвестиционных фондов и
владельцев инвестиционных паев. Обязанности федерального
компенсационного фонда. Ограничения, связанные с эмиссией и обращением
ценных бумаг в целях обеспечения защиты прав и законных интересов
инвесторов. Ответственность профессиональных участников рынка ценных
бумаг в случаях заключения с инвесторами договоров с ограничением прав
инвесторов, предусмотренных законодательством Российской Федерации о
ценных бумагах. Обязанность профессиональных участников, предлагающих
инвесторам услуги по предоставлению информации и документов о
профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
Требования к содержанию распространяемой или публикуемой
информации о деятельности акционерного инвестиционного фонда и
управляющей компании паевого инвестиционного фонда. Состав информации
о деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей
компании паевого инвестиционного фонда, предъявляемой по требованию
заинтересованных лиц. Состав информации о деятельности акционерного
инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного
фонда, подлежащей опубликованию и представлению в Федеральный орган.
Полномочия Федерального органа при осуществлении государственного
регулирования деятельности акционерных инвестиционных фондов,
управляющих компаний, специализированных депозитариев.
II. Перечень нормативных правовых актов, рекомендуемых
для подготовки к сдаче экзамена
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от
30.11.1994 N 51-ФЗ.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 N 14-ФЗ.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть третья) от
26.11.2001 N 146-ФЗ.
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от
31.07.1998 N 146-ФЗ.
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
05.08.2000 N 117-ФЗ.
6. Кодекс Российской Федерации об административных
правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ.
7. Федеральный закон от 29.11.2001 N 156-ФЗ "Об инвестиционных
фондах".
8. Федеральный закон от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании
средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в
Российской Федерации".
9. Федеральный закон от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных
пенсионных фондах".
10. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных
бумаг".
11. Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ "Об акционерных
обществах".
12. Федеральный закон от 08.08.2001 N 128-ФЗ "О лицензировании
отдельных видов деятельности".
13. Федеральный закон от 21.11.1996 N 129-ФЗ "О бухгалтерском
учете".
14. Федеральный закон от 05.03.1999 N 46-ФЗ "О защите прав и
законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг".
15. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма".
16. Указ Президента Российской Федерации от 18.10.2004 N 1320 "Об
упразднении Инспекции негосударственных пенсионных фондов при
Министерстве труда и социального развития Российской Федерации".
17. Постановление Правительства Российской Федерации от
23.12.1999 N 1432 "Об утверждении Правил размещения пенсионных
резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их
размещением".
18. Постановление Правительства Российской Федерации от
28.04.2000 N 383 "О порядке заключения негосударственными пенсионными
фондами договоров с депозитариями и особенностях деятельности
депозитариев, обслуживающих негосударственные пенсионные фонды".
19. Постановление Правительства Российской Федерации от
25.07.2002 N 564 "О Типовых правилах доверительного управления
закрытым паевым инвестиционным фондом".
20. Постановление Правительства Российской Федерации от
27.08.2002 N 633 "О Типовых правилах доверительного управления
открытым паевым инвестиционным фондом".
21. Постановление Правительства Российской Федерации от
18.09.2002 N 684 "О Типовых правилах доверительного управления
интервальным паевым инвестиционным фондом".
22. Постановление Правительства Российской Федерации от
08.05.2003 N 266 "О конкурсах по отбору специализированного
депозитария и управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным
фондом Российской Федерации договора об оказании услуг
специализированного депозитария и договора доверительного управления
средствами пенсионных накоплений".
23. Постановление Правительства Российской Федерации от
30.06.2003 N 395 "О мерах по организации управления средствами
пенсионных накоплений".
24. Постановление Правительства Российской Федерации от
08.09.2003 N 560 "Об утверждении страховых тарифов по обязательному
страхованию ответственности специализированного депозитария и
управляющих компаний, их структуры и порядка их применения при
определении размера страховой премии по договору обязательного
страхования ответственности".
25. Постановление Правительства Российской Федерации от
02.12.2003 N 730 "О дополнительных мерах по организации управления
средствами пенсионных накоплений" (вместе с "Типовым договором об
оказании специализированным депозитарием услуг Пенсионному фонду
Российской Федерации в отношении средств пенсионных накоплений,
находящихся в доверительном управлении государственной управляющей
компании", "Типовым договором доверительного управления средствами
пенсионных накоплений между Пенсионным фондом Российской Федерации и
государственной управляющей компанией" и "Типовым договором об
оказании специализированным депозитарием услуг государственной
управляющей компании в отношении средств пенсионных накоплений").
26. Постановление Правительства Российской Федерации от
22.01.2004 N 30 "Об утверждении Правил расчета показателей в целях
осуществления специализированным депозитарием контроля за соблюдением
требований к структуре инвестиционного портфеля негосударственного
пенсионного фонда".
27. Постановление Правительства Российской Федерации от
30.06.2004 N 317 "Об утверждении Положения о Федеральной службе по
финансовым рынкам".
28. Постановление Правительства Российской Федерации от
12.12.2004 N 770 "Об утверждении Типового кодекса профессиональной
этики управляющих компаний, специализированного депозитария, брокеров,
осуществляющих деятельность, связанную с формированием и
инвестированием средств пенсионных накоплений, и Правил согласования
кодексов профессиональной этики управляющих компаний,
специализированного депозитария, брокеров, осуществляющих
деятельность, связанную с формированием и инвестированием средств
пенсионных накоплений, с Федеральной службой по финансовым рынкам".
29. Постановление Правительства Российской Федерации от
09.02.2005 N 65 "Об утверждении типовых форм договора об оказании
специализированным депозитарием услуг негосударственному пенсионному
фонду, осуществляющему деятельность в качестве страховщика по
обязательному пенсионному страхованию, договора доверительного
управления средствами пенсионных накоплений между негосударственным
пенсионным фондом, осуществляющим деятельность в качестве страховщика
по обязательному пенсионному страхованию, и управляющей компанией и
договора об оказании специализированным депозитарием услуг управляющей
компании, осуществляющей доверительное управление средствами
пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда,
осуществляющего деятельность в качестве страховщика по обязательному
пенсионному страхованию".
30. Постановление Правительства Российской Федерации от
14.07.2006 N 432 "О лицензировании отдельных видов деятельности на
финансовых рынках" (вместе с "Положением о лицензировании деятельности
инвестиционных фондов", "Положением о лицензировании деятельности по
управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и
негосударственными пенсионными фондами", "Положением о лицензировании
деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов,
паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов",
"Положением о лицензировании деятельности негосударственных пенсионных
фондов по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию").
31. Постановление ФКЦБ России от 05.07.2000 N 4 "О предельном
размере вознаграждения депозитариев, обслуживающих негосударственные
пенсионные фонды".
32. Постановление ФКЦБ России от 27.04.2002 N 15/пс "О
минимальной стоимости имущества, составляющего паевой инвестиционный
фонд, по достижении которой паевой инвестиционный фонд является
сформированным".
33. Постановление ФКЦБ России от 07.06.2002 N 20/пс "Об учете
прав на инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов" (вместе с
"Положением о порядке ведения реестра владельцев инвестиционных паев
паевых инвестиционных фондов").
34. Постановление ФКЦБ России от 03.07.2002 N 22/пс "О
приостановлении выдачи, погашения и обмена инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов".
35. Постановление ФКЦБ России от 03.07.2002 N 23/пс "О
требованиях к срокам приема заявок на приобретение, погашение и обмен
инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и порядке выплаты
денежной компенсации при погашении инвестиционных паев закрытого
паевого инвестиционного фонда".
36. Постановление ФКЦБ России от 11.09.2002 N 35/пс "О
регистрации правил доверительного управления паевыми инвестиционными
фондами и изменений и дополнений в них".
37. Постановление ФКЦБ России от 11.09.2002 N 36/пс "О
дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения
общего собрания владельцев инвестиционных паев закрытого паевого
инвестиционного фонда".
38. Постановление ФКЦБ России от 11.09.2002 N 37/пс "Об
утверждении Положения о порядке передачи управляющей компанией своих
прав и обязанностей по договору доверительного управления паевым
инвестиционным фондом другой управляющей компании".
39. Постановление ФКЦБ России от 25.09.2002 N 39/пс "О
требованиях к отчету о прекращении паевого инвестиционного фонда и
порядке его представления в Федеральную комиссию по рынку ценных
бумаг".
40. Постановление ФКЦБ России от 22.10.2003 N 03-41/пс "Об
отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей
компании паевого инвестиционного фонда".
41. Постановление ФКЦБ России от 10.02.2004 N 04-2/пс "О порядке
определения и минимальных показателях нормативов достаточности
собственных средств специализированного депозитария и управляющей
компании, являющихся субъектами отношений по формированию и
инвестированию средств пенсионных накоплений".
42. Постановление ФКЦБ России от 10.02.2004 N 04-3/пс "О
регулировании деятельности специализированных депозитариев акционерных
инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов".
43. Приказ ФСФР России от 01.09.2004 N 04-442/пз-н "О
предоставлении в Федеральную службу по финансовым рынкам электронных
документов с электронной цифровой подписью".
44. Приказ ФСФР России от 18.02.2005 N 05-2/пз-н "Об утверждении
Положения о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного
пенсионного фонда".
45. Приказ ФСФР России от 30.03.2005 N 05-8/пз-н "Об утверждении
Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных
фондов и активов паевых инвестиционных фондов".
46. Приказ ФСФР России от 20.04.2005 N 05-12/пз-н "Об утверждении
Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях
со средствами пенсионных накоплений".
47. Приказ ФСФР России от 20.04.2005 N 05-16/пз-н "Об утверждении
Порядка проведения проверок организаций, осуществление контроля и
надзора за которыми возложено на Федеральную службу по финансовым
рынкам".
48. Приказ ФСФР России от 20.04.2005 N 05-17/пз-н "Об утверждении
Положения о специалистах финансового рынка".
49. Приказ ФСФР России от 15.06.2005 N 05-21/пз-н "Об утверждении
Положения о порядке и сроках определения стоимости чистых активов
акционерных инвестиционных фондов, стоимости чистых активов паевых
инвестиционных фондов, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых
инвестиционных фондов, а также стоимости чистых активов акционерных
инвестиционных фондов в расчете на одну акцию".
50. Приказ ФСФР России от 11.05.2006 N 06-45/пз-н "Об утверждении
форм заявлений о предоставлении и о переоформлении лицензий, а также
уведомлений, предписаний, выписок из реестров лицензий и других
документов, используемых Федеральной службой по финансовым рынкам в
процессе лицензирования в соответствии с Федеральным законом "О
лицензировании отдельных видов деятельности".
51. Приказ Минфина России от 29.07.1998 N 34н "Об утверждении
Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в
Российской Федерации".
52. Приказ Минфина России от 19.12.2000 N 110н "Об утверждении
Указаний об отражении в бухгалтерском учете негосударственных
пенсионных фондов операций по негосударственному пенсионному
обеспечению".
53. Приказ Минфина России от 21.02.2001 N 15н "О формах
бухгалтерской отчетности негосударственных пенсионных фондов".
54. Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при
Минтруде России от 02.04.1999 N 20 "О порядке опубликования отчета о
деятельности НПФ".
55. Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при
Минтруде России от 27.12.1999 N 134 "Об утверждении Условий договора о
размещении пенсионных резервов".
56. Приказ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при
Минтруде России от 10.01.2002 N 1 "О порядке размещения пенсионных
резервов в 2002 году" (вместе с "Требованиями к составу и структуре
пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов").
III. Стандарт теста экзамена
Общая сумма баллов по тесту - 100.
Минимальная сумма баллов для успешного прохождения экзамена - 80.
Структура распределения баллов по тесту, %:
------------------------------------------------------------------------------
| Раздел 1 | Основные положения, связанные с функционированием | 5 |
| | акционерного инвестиционного фонда, паевого | |
| | инвестиционного фонда и негосударственного | |
| | пенсионного фонда | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 2 | Регулирование деятельности специализированных | 25 |
| | депозитариев инвестиционных фондов, паевых | |
| | инвестиционных фондов и негосударственных | |
| | пенсионных фондов. Особенности обслуживания | |
| | негосударственных пенсионных фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| 2.1 | Условия осуществления деятельности | 5 |
| | специализированных депозитариев инвестиционных | |
| | фондов, паевых инвестиционных фондов и | |
| | негосударственных пенсионных фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| 2.2 | Лицензирование деятельности специализированных | 10 |
| | депозитариев | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| 2.3 | Особенности депозитарного обслуживания | 10 |
| | негосударственных пенсионных фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 3 | Договор между управляющей компанией и | 5 |
| | специализированным депозитарием | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 4 | Реестр владельцев инвестиционных паев | 5 |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 5 | Агенты по выдаче, погашению и обмену | 5 |
| | инвестиционных паев | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 6 | Создание акционерного инвестиционного фонда, | 10 |
| | паевого инвестиционного фонда, механизм их | |
| | функционирования и основания и порядок ликвидации | |
| | акционерного инвестиционного фонда и прекращения | |
| | паевого инвестиционного фонда | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 7 | Состав и структура активов акционерных | 20 |
| | инвестиционных фондов и активов паевых | |
| | инвестиционных фондов и состав и структура | |
| | пенсионных резервов негосударственных пенсионных | |
| | фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| 7.1 | Требования к составу и структуре активов акционерных | 10 |
| | инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных | |
| | фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| 7.2 | Требования к составу и структуре пенсионных резервов | 10 |
| | негосударственных пенсионных фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 8 | Стоимость чистых активов акционерных | 10 |
| | инвестиционных фондов и чистых активов паевых | |
| | инвестиционных фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 9 | Вопросы налогообложения, связанные с | 2,5 |
| | доверительным управлением имуществом паевых | |
| | инвестиционных фондов | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 10 | Отчетность акционерных инвестиционных фондов и | 2,5 |
| | бухгалтерский учет и отчетность управляющих | |
| | компаний в отношении имущества, составляющего | |
| | паевой инвестиционный фонд | |
|-----------|-------------------------------------------------------|--------|
| Раздел 11 | Защита прав и законных интересов инвесторов на | 10 |
| | рынке ценных бумаг. Порядок и сроки раскрытия | |
| | информации, связанной с деятельностью акционерных | |
| | инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых | |
| | инвестиционных фондов | |
------------------------------------------------------------------------------ |