Страницы: 1 2
|------|---------------------------------------------------------|
| | |
------------------------------------------------------------------
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от 13 октября 2006 года
N САЭ-3-04/706@
ФОРМАТ
СВЕДЕНИЙ О ДОХОДАХ ПО ФОРМЕ N 2-НДФЛ
"СПРАВКА О ДОХОДАХ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА ЗА 200- ГОД"
В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML)
(ВЕРСИЯ 4.00001)
1. Общие сведения
Настоящий документ описывает требования к составу и структуре
сведений о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ в электронном виде
(далее - сведения в электронном виде).
Сведения в электронном виде в налоговые органы ФНС России
представляются в виде XML файлов.
2. Описание сведений в электронном виде
2.1. Общие положения
Имя файла сведений в электронном виде
Имя файла сведений в электронном виде должно иметь следующий вид:
R-T-P-O-ggggmmdd-N.xml,
где:
R-T - префикс имени, принимает значение: "ДОХОД-2НДФЛ";
P - код получателя информации. Код территориального органа ФНС
России по классификатору СОНО;
O - идентификатор отправителя.
Девятнадцатиразрядный идентификатор (ИНН и КПП) для юридического
лица. Двенадцатиразрядный идентификатор (ИНН) для физического лица;
gggg - год, mm - месяц, dd - день формирования сведений в
электронном виде;
N - идентификационный номер файла - номер передаваемого файла
(длина до 36 знаков). В случае невозможности обеспечения уникальности
номера файла рекомендуется использовать 36-символьный глобально
уникальный идентификатор (GUID).
Параметры первой строки файла сведений
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version="1.0" encoding = "windows-1251"?>
2.2. Логическая модель сведений в электронном виде
Логическая модель сведений в электронном виде приведена в
графическом виде в Разделе 3 на рис. 1. Логическая модель сведений в
электронном виде включает элементы и атрибуты XML файла. Полный
перечень структурных элементов логической модели и их описания
приведены в Разделе 4.
Для каждого структурного элемента в таблице приводятся следующие
сведения:
- Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента.
- Сокращенное наименование элемента. Приводится сокращенное
наименование элемента. Сокращенные наименования могут записываться
буквами кириллицы и цифрами.
- Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "П"
- простой элемент (не имеющий вложенных); "С" - сложный элемент
(имеющий вложенные), "А" - атрибут. После признака типа элемента может
указываться признак "Т", если для определения элемента используется
пользовательский тип данных. Например: ПТ, СТ. Наименование типа
данных (типового элемента) указывается в графе "Дополнительные
сведения".
- Формат элемента. Формат <*> определяется для простых элементов
(т.е. имеющих значение "П" в столбце "Признак типа элемента").
Представляется в условных обозначениях, которым соответствуют
следующие значения: T - символьная строка; N - числовое значение
(целое или дробное). Формат символьной строки указывается в виде T(к)
или =T(к), где к - максимальное количество знаков в строке для формата
T(к) (значение "к" не указывается для символьной строки неограниченной
длины) и к - фиксированное количество знаков в строке для формата
=T(к). Формат целого числа указывается в виде N(m), где m -
максимальное количество знаков в числе. Если значением элемента
является дробное десятичное число, то формат его представления имеет
вид N(m.k), где m - максимальное количество знаков в числе, включая
целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, а k -
максимальное число знаков дробной части числа. Для простых элементов,
являющихся базовыми в XML (определенных в
http://www.w3.org/TR/xmlschema-0) и имеющих строго определенную длину
(например, элемент с типом "date"), поле "Формат элемента" не
заполняется. Формат и тип для таких элементов указываются в поле
"Дополнительная информация".
--------------------------------
<*> При описании структуры формата сведений в электронном виде
используются следующие металингвистические конструкции:
::= - метасимвол, означающий "есть по определению";
<> - метасимволы, используемые для выделения элементов структуры
сообщения (логической модели);
[] - метасимволы, указывающие на необязательность элемента
металингвистической структуры, заключенного в них;
{} - метасимволы, указывающие на использование элемента
металингвистической структуры, заключенного в них, один и более раз;
| - метасимвол, означающий возможность выбора среди нескольких
вариантов значений элемента металингвистической структуры.
- Признак обязательности элемента определяет обязательность
наличия элемента в сведениях в электронном виде. Признак
обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" -
обязательное наличие элемента (наименование элемента и его значение
должны присутствовать); "Н" - присутствие элемента необязательно
(наименование элемента и его значение могут отсутствовать). Если
элемент может принимать ограниченный перечень значений (по
классификатору или перечню кодов), то признак обязательности элемента
дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество
реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности
элемента дополняется символом "М". Например: "ОМ, ОКМ".
Дополнительная информация. Для элементов, кодируемых по
классификатору (кодовому словарю), перечню значений, указывается
соответствующее сокращенное наименование классификатора (кодового
словаря), перечень его возможных значений или ссылка на таблицу
классификатора (кодового словаря). Для типовых элементов указывается
наименование типового элемента. Для сложных элементов указывается
ссылка на таблицу, в которой описывается структура данного элемента.
Классификаторы и кодовые словари (справочники), используемые при
формировании некоторых элементов представляемых сведений в электронном
виде, приведены в Приложении N 2 к форме N 2-НДФЛ "Справочники".
XSD схема сведений, представляемых в электронном виде, размещена
на сайте ГНИВЦ ФНС России.
Имя файла, содержащего XSD схему, имеет следующий вид:
R-T-N.xsd,
где:
R-T - префикс имени файла XSD схемы, принимает значение
ДОХОД-2НДФЛ;
N - двузначный идентификационный номер версии XSD схемы файла.
3. Диаграмма сведений в электронном виде
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| ---------------- |
| |--- | |
| ||-| attributes---- |
| |--- | |
| | ---------------| |
| | |ИдФайл || |
| | ---------------| |
| | Идентификатор | |
| | файла | |
| | ---------------| |
| --| |ВерсПрог || |
| | | ---------------| |
| | | Версия | |
| | | передающей | |
| | | программы | |
| | | ---------------| |
| | | |ВерсФорм || |
| | | ---------------| |
| | | Версия | |
| | | формата | |
| | ------------------- |
| | ------------------ |
| | ---ГодДох | |
| | | ------------------ |
| | | Год, за который |
| | | предоставляется |
| | | справка |
| | | ------------------ |
| | ---НомСпр | |
| | | ------------------ |
| | ----------------- ----- | Порядковый номер |
| | | --- / \---| справки в отчетном |
| | --|ОбщСвИЧ |--| -.-.- |--| налоговом периоде |
| | | | --- \ /---| ------------------ |
| | | ----------------- ----- |--ДатаСпр | |
| | | Общие сведения | ------------------ |
| | | информационной | Дата |
| ------------- | | части | формирования |
| | ---| | | справки |
| |НДФЛ2 |--| | | ------------------ |
| | ---| | ---ИФНСНА | |
| ------------- | | ------------------ |
| Сведения в | | ИФНС, в которой |
| электронном | | налоговый агент |
| виде о | | состоит на |
| доходах | | налоговом учете |
| физических | | ------------------ |
| лиц по | | | --- |
| форме | | --|СвНАЮЛ |-| |
| 2-НДФЛ | | | | --- |
| | | ----------------- ----- | ------------------ |
| | | | --- / /.-- \---| Общие сведения об |
| | |-|ИстДох |--- - .--- |--- организации - |
| | | | --- \ .-- /---| налоговом агенте |
| | | ----------------- ----- | ------------------ |
| | | Сведения о | | --- |
| | | налоговом --|СвНАФЛ |-| |
| | | агенте | --- |
| | | ------------------ |
| | | Общие сведения о |
| | | физическом лице - |
| | | налоговом агенте |
| | | - - - - - - - - -- |
| | | -- ИННФЛ |
| | | -- - - - - - - - - |
| | | | ИНН физического |
| | | лица |
| | | | ------------------ |
| | | | --- |
| | | --|ФИО |-| |
| | | | | --- |
| | | | ------------------ |
| | | | Фамилия, имя, |
| | | | отчество |
| | | | |
| | | | ------------------ |
| | | --|Статус | |
| | | | ------------------ |
| | | | Статус (1 - |
| | | | резидент, 2 - |
| | | | нерезидент) |
| | | | ------------------ |
| | | --|ДатаРожд | |
| | | | ------------------ |
| | | | Дата рождения |
| | | | ------------------ |
| | | --|Гражданство | |
| | | | ------------------ |
| | | ----------------- ----- | Гражданство |
| | | | --- / \---| ------------------ |
| | |-|ПолучДох |--| -.-.- |--- | --- |
| | ----- ------------ ----- | | --- \ /-----|УдЛичн |-| |
| | / \--- | --- / \--- | ----------------- ----- | --- |
| -| -.-.- |-----Справка |--| -.-.- |---| Данные о | ------------------ |
| \ /--- | --- \ /--- | физическом лице - Сведения о |
| ----- ------------| ----- | получателе дохода | документе, |
| -------\/--- | удостоверяющем |
| --- | | личность |
| 1..--- | физического лица - |
| Справка | | получателя дохода |
| о доходах | - - - - - - - - -- |
| | | --- |
| | ---АдрМЖРФ |-| |
| | --- |
| | | - - - - - - - - -- |
| | Адрес места |
| | | жительства в |
| | Российской |
| | | Федерации |
| | - - - - - - - - -- |
| | | --- |
| | ---АдрИно |-| |
| | --- |
| | - - - - - - - - -- |
| | Адрес в стране |
| | проживания (за |
| | пределами |
| | Российской |
| | Федерации) |
| | ------------------ |
| | ---Ставка | |
| | | ------------------ |
| | | Ставка налога |
| | | - - - - - - - - -- |
| | | --- |
| | - -ДохВыч |-| |
| | | --- |
| | | --- - - - - - - -- |
| | | - -- -- -- -\/-- - |
| | | --- |
| | | 0...--- |
| | | Доходы и вычеты |
| | | - - - - - - - - -- |
| | | --- |
| | ----------------- ----- | -СтандВыч |-| |
| | | --- / \---| --- |
| ---СвДохСтав |--- -.-.- |--| - - - - - - - - -- |
| | --- \ /---| Стандартные |
| ----------------- ----- | налоговые вычеты |
| Данные о доходах | - - - - - - - - -- |
| по ставке (разд. | --- |
| 3 - 5) | -ИмущВыч |-| |
| | --- |
| | - - - - - - - - -- |
| | Имущественные |
| | налоговые вычеты |
| | ------------------ |
| | | --- |
| --|СГДНалПер |-| |
| | --- |
| ------------------ |
| Общая сумма |
| дохода и налога |
| на доходы по итогам |
| налогового периода |
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Рис. 1. Диаграмма структуры сведений в электронном виде
4. Перечень структурных элементов логической модели
сведений в электронном виде
Перечень структурных элементов логической модели сведений в
электронном виде приведен в таблицах 4.1 - 4.17
Таблица 4.1
Сведения в электронном виде о доходах физических лиц
по форме 2-НДФЛ (НДФЛ2)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(100) | О |Совпадает с именем файла |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Версия передающей | ВерсПрог | А | T(40) | О | |
|программы | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Версия формата | ВерсФорм | А | T(7) | О |4.00001 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Справка о доходах | Справка | С | | ОМ |Структура представлена в |
| | | | | |табл. 4.2 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.2
Справка о доходах (Справка)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общие сведения | ОбщСвИЧ | С | | О |Структура представлена в |
|информационной части | | | | |табл. 4.3 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сведения о налоговом | ИстДох | С | | О |Структура представлена в |
|агенте | | | | |табл. 4.4 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Данные о физическом | ПолучДох | С | | О |Структура представлена в |
|лице - получателе | | | | |табл. 4.7 |
|дохода | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Данные о доходах по | СвДохСтав | С | | О |Структура представлена в |
|ставке (разд. 3 - 5) | | | | |табл. 4.10 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.3
Общие сведения информационной части (ОбщСвИЧ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Год, за который | ГодДох | П | | О |Элемент в формате ГГГГ |
|представляется | | | | |тип "gYear" |
|справка | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Порядковый номер | НомСпр | П | T(8) | О | |
|справки в отчетном | | | | | |
|налоговом периоде | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дата формирования | ДатаСпр | ПТ | =T(10) | О |Типовой элемент <ДатаТип>|
|справки | | | | |в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИФНС, в которой | ИФНСНА | ПТ | =T(4) | ОК |Типовой элемент <СОНОТип>|
|налоговый агент | | | | |Код по Классификатору |
|состоит на налоговом | | | | |"Система обозначений |
|учете | | | | |налоговых органов" (СОНО)|
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.4
Сведения о налоговом агенте (ИстДох)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общие сведения об | СвНАЮЛ| | С| | | О| |Структура представлена в |
|организации - | | | | |табл. 4.5| |
|налоговом агенте| | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общие сведения о | СвНАФЛ | С | | О |Структура представлена в |
|физическом лице - | | | | |табл. 4.6 |
|налоговом агенте | | | | |(в сведениях о налоговом |
| | | | | |агенте должны |
| | | | | |присутствовать или |
| | | | | |СвНАЮЛ или СвНАФЛ) |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.5
Общие сведения об организации - налоговом агенте (СвНАЮЛ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИНН организации | ИННЮЛ | ПТ | =T(10) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ИННЮЛТип> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|КПП организации | КПП | ПТ | =T(9) | О |Типовой элемент <КППТип> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Наименование | НаимОрг | П | T(1000) | О | |
|организации | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | ОКАТО | ПТ | =T(11) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКАТОТип> |
| | | | | |Код по Классификатору |
| | | | | |объектов административно-|
| | | | | |территориального деления |
| | | | | |(ОКАТО) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Телефон (контактный) | Телефон | П | T(20) | Н | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.6
Общие сведения о физическом лице -
налоговом агенте (СвНАФЛ)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИНН физического лица | ИННФЛ | ПТ | =T(12) | О |Типовой элемент |
| | | | | |<ИННФЛТип> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | ФИОФЛ | СТ | | О |Типовой элемент <ФИОТип>.|
|отчество физического | | | | |Структура представлена в |
|лица | | | | |табл. 4.17 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код по ОКАТО | ОКАТО | ПТ | =T(11) | ОК |Типовой элемент |
| | | | | |<ОКАТОТип> |
| | | | | |Код по Классификатору |
| | | | | |объектов административно-|
| | | | | |территориального деления |
| | | | | |(ОКАТО) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Телефон (контактный) | Телефон | П | T(20) | Н | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.7
Данные о физическом лице - получателе дохода (ПолучДох)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|ИНН физического лица | ИННФЛ | ПТ | =T(12) | Н |Типовой элемент |
| | | | | |<ИННФЛТип> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Фамилия, имя, | ФИО | СТ | | О |Типовой элемент <ФИОТип>.|
|отчество | | | | |Структура представлена в |
| | | | | |табл. 4.17 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Статус | Статус | П | =T(1) | ОК |Принимает значение: |
| | | | | |1 - резидент| |
| | | | | |2 - нерезидент |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дата рождения | ДатаРожд | ПТ | =T(10) | О |Типовой элемент <ДатаТип>|
| | | | | |в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Гражданство | Гражданство | ПТ | =T(3) | ОК |Типовой элемент <ОКСМТип>|
| | | | | |Код по Общероссийскому |
| | | | | |классификатору стран мира|
| | | | | |(ОКСМ) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сведения о | УдЛичн | С | | О |Структура представлена в |
|документе, | | | | |табл. 4.8 |
|удостоверяющем | | | | | |
|личность физического | | | | | |
|лица - получателя | | | | | |
|дохода | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Адрес места | АдрМЖРФ | С | | О|Н |Обязателен: |
|жительства в | | | | |- в случае, если <Статус>|
|Российской Федерации | | | | |=1 и <Гражданство>=643; |
| | | | | |- в случае, если |
| | | | | |отсутствует <АдрИНО> |
| | | | | |Структура представлена в |
| | | | | |табл. 4.16 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Адрес в стране | АдрИНО | С | | О|Н |Обязателен в случае, если|
|проживания | | | | |отсутствует <АдрМЖРФ> |
| | | | | |Структура представлена в |
| | | | | |табл. 4.9 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.8
Сведения о документе, удостоверяющем личность
физического лица - получателя дохода (УдЛичн)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код вида документа, | КодУдЛичн | ПТ | =T(2) | ОК |Типовой элемент |
|удостоверяющего | | | | |<СПДУЛТип> |
|личность | | | | |Значение выбирается из |
| | | | | |Справочника "Коды |
| | | | | |документов" |
| | | | | |(Приложение N 2 к форме N|
| | | | | |2-НДФЛ) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Серия и номер | СерНомДок | П | T(25) | О |Значение в соответствии с|
|документа, | | | | |шаблоном из Справочника |
|удостоверяющего | | | | |шаблонов, приведенных в |
|личность | | | | |разделе 5 |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.9
Адрес в стране проживания
(за пределами Российской Федерации) (АдрИно)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код страны | КодСтр | ПТ | =T(3) | ОК |Типовой элемент <ОКСМТип>|
| | | | | |Код по Общероссийскому |
| | | | | |классификатору стран мира|
| | | | | |(ОКСМ) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Адрес | АдрТекст | П | T(255) | О | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.10
Данные о доходах по ставке
(разделы 3 - 5 Справки) (СвДохСтав)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Ставка налога | Ставка | П | N(2) | О | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Доходы и вычеты | ДохВыч | С | | НМ |Структура представлена в |
| | | | | |табл. 4.11 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Стандартные | СтандВыч | С | | Н |Структура представлена в |
|налоговые вычеты | | | | |табл. 4.12 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Имущественные | ИмущВыч | С | | Н |Структура представлена в |
|налоговые вычеты | | | | |табл. 4.13 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма дохода | СГДНалПер | С | | О |Структура представлена в |
|и налога на доходы | | | | |табл. 4.14 |
|по итогам | | | | | |
|налогового периода | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.11
Доходы и вычеты (ДохВыч)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Месяц | НомМес | П | =T(2) | О |Принимает значение: от 01|
| | | | | |до 12 |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код дохода | КодДоход | П | =T(4) | ОК |Значение выбирается из |
| | | | | |Справочника "Коды |
| | | | | |доходов" (Приложение N 2 |
| | | | | |к форме N 2-НДФЛ) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма дохода | СумДоход | П | N(15.2) | О | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код вычета | КодВычет | П | =T(3) | ОК|НК |Значение выбирается из |
| | | | | |Справочника "Коды |
| | | | | |вычетов" |
| | | | | |(Приложение N 2 к форме N|
| | | | | |2-НДФЛ) |
| | | | | |Обязательно, если |
| | | | | |присутствует <СумВычет> |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма вычета | СумВычет | П | N(15.2) | О|Н |Обязательно, если |
| | | | | |присутствует <КодВычет> |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.12
Стандартные налоговые вычеты (СтандВыч)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налоговых | ПравоВыч | СТ | | ОМ |Типовой элемент |
|вычетов, право на | | | | |<ПравоВыч>. |
|получение которых | | | | |Структура представлена в |
|имеется у | | | | |табл. 4.15 |
|налогоплательщика | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма | СумСтНалВыч | П | N(15.2) | О | |
|предоставленных | | | | | |
|стандартных | | | | | |
|налоговых вычетов | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.13
Имущественные налоговые вычеты (ИмущВыч)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Суммы налоговых | ПравоВыч | СТ | | ОМ |Типовой элемент |
|вычетов, право на | | | | |<ПравоВыч>. |
|получение которых | | | | |Структура представлена в |
|имеется у | | | | |табл. 4.15 |
|налогоплательщика | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Номер уведомления, | НомерУвед | П | T(20) | О | |
|подтверждающего | | | | | |
|право на | | | | | |
|имущественный | | | | | |
|налоговый вычет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дата выдачи | ДатаУвед | ПТ | =T(10) | О |Типовой элемент <ДатаТип>|
|уведомления | | | | |в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код налогового | ИФНСУвед | ПТ | =T(4) | ОК |Типовой элемент <СОНОТип>|
|органа, выдавшего | | | | |Код по Классификатору |
|уведомление | | | | |"Система обозначений |
| | | | | |налоговых органов" (СОНО)|
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма | СумИмуВыч | П | N(15.2) | О | |
|предоставленных | | | | | |
|имущественных | | | | | |
|налоговых вычетов | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.14
Общая сумма дохода и налога на доходы
по итогам налогового периода (СГДНалПер)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Общая сумма дохода | СГДСумм | П | N(15.2) | О | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Облагаемая сумма | ОблСумм | П | N(15.2) | О | |
|дохода | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога | НИОблСумм | П | N(12.0) | О | |
|исчисленная | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога | НУОблСумм | П | N(12.0) | О | |
|удержанная | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма возврата | ВозврСуммПЛ | П | N(12.0) | Н | |
|налога по | | | | | |
|перерасчету с | | | | | |
|доходов прошлых лет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма, зачтенная | ЗачСуммПЛ | П | N(12.0) | Н | |
|при уплате налога | | | | | |
|по перерасчету с | | | | | |
|доходов прошлых лет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма, удержанная | УдСуммПЛ | П | N(12.0) | Н | |
|при уплате налога | | | | | |
|по перерасчету с | | | | | |
|доходов прошлых лет | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Задолженность по | ДолгНП | П | N(12.0) | Н | |
|налогу за | | | | | |
|налогоплательщиком | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога, | ДолгНА | П | N(12.0) | Н | |
|излишне удержанная | | | | | |
|налоговым агентом | | | | | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма налога, | ВзыскИФНС | П | N(12.0) | Н | |
|переданная на | | | | | |
|взыскание в | | | | | |
|налоговый орган | | | | | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.15
Суммы налоговых вычетов, право на получение которых
имеется у налогоплательщика (ПравоВыч)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код вычета | КодВычет | П | =T(3) | ОК |Значение выбирается из |
| | | | | |Справочника "Коды |
| | | | | |вычетов" |
| | | | | |(Приложение N 2 к форме N|
| | | | | |2-НДФЛ) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Сумма вычета | СумВычет | П | N(15.2) | О | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.16
Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Почтовый индекс | Индекс | П | =T(6) | Н | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Код региона | КодРегион | ПТ | =T(2) | О |Значение в соответствии с|
| | | | | |КЛАДР |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Район | Район | П | T(50) | О|Н |Значение в соответствии с|
| | | | | |КЛАДР |
| | | | | |Обязательно для |
| | | | | |городов и населенных |
| | | | | |пунктов районного |
| | | | | |подчинения |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Город | Город | П | T(50) | О|Н |Значение в соответствии с|
| | | | | |КЛАДР |
| | | | | |Обязательно при |
| | | | | |отсутствии населенного |
| | | | | |пункта (кроме субъектов |
| | | | | |Российской Федерации - |
| | | | | |Москва и Санкт-Петербург)|
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Населенный пункт | НасПункт | П | T(50) | О|Н |Значение в соответствии с|
| | | | | |КЛАДР |
| | | | | |Обязательно при |
| | | | | |отсутствии города (кроме |
| | | | | |субъектов Российской |
| | | | | |Федерации - Москва и |
| | | | | |Санкт-Петербург) |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Улица | Улица | П | T(50) | О|Н |Значение в соответствии с|
| | | | | |КЛАДР |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Дом (владение) | Дом | П | T(8) | Н | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Корпус | Корпус | П | T(8) | Н | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Квартира | Кварт | П | T(8) | Н | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
Таблица 4.17
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
---------------------------------------------------------------------------------------------------
|Наименование элемента| Сокращенное |Признак | Формат | Признак |Дополнительная информация|
| | наименование | типа | элемента |обязательности| |
| |(код) элемента|элемента| | элемента | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Фамилия | Фамилия | П | T(60) | О | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Имя | Имя | П | T(60) | О | |
|---------------------|--------------|--------|----------|--------------|-------------------------|
|Отчество | Отчество | П | T(60) | Н | |
---------------------------------------------------------------------------------------------------
5. Шаблоны для ввода реквизита "серия и номер документа,
удостоверяющего личность"
----------------------------------------------------------------------
|Код | Наименование документа | Шаблон серии, номера |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 01 | Паспорт гражданина СССР | R-ББ 999999 |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 03 | Свидетельство о рождении | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 07 | Военный билет солдата | ББ 0999999 |
| | (матроса, сержанта, старшины) | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 10 | Паспорт иностранного | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | гражданина | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 11 | Свидетельство о рассмотрении | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | ходатайства о признании | |
| | беженцем на территории | |
| | Российской Федерации по | |
| | существу | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 12 | Вид на жительство | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 13 | Удостоверение беженца в | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | Российской Федерации | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 14 | Временное удостоверение | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | личности гражданина Российской | |
| | Федерации | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 15 | Разрешение на временное | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | проживание в Российской | |
| | Федерации | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 21 | Паспорт гражданина Российской | 99 99 9999990 |
| | Федерации | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 23 | Свидетельство о рождении, | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
| | выданное уполномоченным | |
| | органом иностранного | |
| | государства | |
|----|--------------------------------|------------------------------|
| 91 | Иные документы | SSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSSS |
----------------------------------------------------------------------
Примечания к таблице.
В графе "Шаблон серии, номера" приведены данные для контроля
значения серии, номера документа.
Шаблон состоит из символов "R", "Б", "9", "0", "S", "-" (тире) и
" " (пробел).
Используются следующие обозначения:
R - на месте одного символа R располагается целиком римское
число, заданное символами "I", "V", "X", "L", "C", набранными на
верхнем регистре латинской клавиатуры;
9 - любая десятичная цифра (обязательная);
0 - любая десятичная цифра (необязательная, может отсутствовать);
Б - любая русская заглавная буква;
S - символ не контролируется (может содержать любую букву, цифру
или вообще отсутствовать);
"-" (тире) - указывает на обязательное присутствие данного
символа в контролируемом значении.
Пробелы используются для разделения групп символов, а также
вместо знаков "N" или "N" для разделения серии и номера документа.
6. Пример сведений в электронном виде
<?xml version="1.0" encoding="windows-1251"?>
<НДФЛ2 xmlns:xsi="http://www.w3.org/2001/XMLSchema-instance"
ВерсФорм="4.00001" ВерсПрог="4.214"
ИдФайл="ДОХОД-2НДФЛ-1111-1111111111111111111-20070115-1">
<Справка>
<ОбщСвИЧ>
<ГодДох>2006</ГодДох>
<НомСпр>1</НомСпр>
<ДатаСпр>15.01.2007</ДатаСпр>
<ИФНСНА>1111</ИФНСНА>
</ОбщСвИЧ>
<ИстДох>
<СвНАЮЛ>
<ИННЮЛ>1111111111</ИННЮЛ>
<КПП>111111111</КПП>
<НаимОрг>ЗАО "Рассвет"</НаимОрг>
<ОКАТО>11111111111</ОКАТО>
<Телефон>(111)111-11-11</Телефон>
</СвНАЮЛ>
</ИстДох>
<ПолучДох>
<ИННФЛ>111111111111</ИННФЛ>
<ФИО>
<Фамилия>Иванов</Фамилия>
<Имя>Иван</Имя>
<Отчество>Иванович</Отчество>
</ФИО>
<Статус>1</Статус>
<ДатаРожд>11.11.1955</ДатаРожд>
<Гражданство>643</Гражданство>
<УдЛичн>
<КодУдЛичн>22</КодУдЛичн>
<СерНомДок>11 11 111111</СерНомДок>
</УдЛичн>
<АдрМЖРФ>
<Индекс>111111</Индекс>
<КодРегион>77</КодРегион>
<Улица>Ленинский пр-кт</Улица>
<Дом>11</Дом>
<Корпус>1</Корпус>
<Кварт>111</Кварт>
</АдрМЖРФ>
</ПолучДох>
<СвДохСтав>
<Ставка>13</Ставка>
<ДохВыч>
<НомМес>01</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>10000</СумДоход>
</ДохВыч>
<ДохВыч>
<НомМес>12</НомМес>
<КодДоход>2000</КодДоход>
<СумДоход>10000</СумДоход>
</ДохВыч>
<СтандВыч>
<ПравоВыч>
<КодВычет>103</КодВычет>
<СумВычет>4800</СумВычет>
</ПравоВыч>
<СумСтНалВыч>4800</СумСтНалВыч>
</СтандВыч>
<ИмущВыч>
<ПравоВыч>
<КодВычет>311</КодВычет>
<СумВычет>5000</СумВычет>
</ПравоВыч>
<НомерУвед>111111</НомерУвед>
<ДатаУвед>11.01.2006</ДатаУвед>
<ИФНСУвед>1111</ИФНСУвед>
<СумИмуВыч>5000</СумИмуВыч>
</ИмущВыч>
<СГДНалПер>
<СГДСумм>20000</СГДСумм>
<ОблСумм>10200</ОблСумм>
<НИОблСумм>1326</НИОблСумм>
<НУОблСумм>1326</НУОблСумм>
</СГДНалПер>
</СвДохСтав>
</Справка>
</НДФЛ2>Страницы: 1 2 |