| предстоящих | | | | |
| расходов, | | | | |
| направляемых на | | | | |
| цели, | | | | |
| обеспечивающие | | | | |
| социальную | | | | |
| защиту инвалидов | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| убыток от |П |N(15) |П002020020303|<сумма> |
| реализации права | | | | |
| требования, | | | | |
| относящийся к | | | | |
| внереализационным | | | | |
| расходам | | | | |
| текущего | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки, |П |N(15) |П002020030003|<сумма> |
| приравниваемые к | | | | |
| внереализационным | | | | |
| расходам, - | | | | |
| всего (строка | | | | |
| 300 > или = | | | | |
| сумме строк 301 | | | | |
| и 302), в том | | | | |
| числе: | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| убытки прошлых |П |N(15) |П002020030103|<сумма> |
| налоговых | | | | |
| периодов, | | | | |
| выявленные в | | | | |
| текущем отчетном | | | | |
| (налоговом) | | | | |
| периоде | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| суммы |П |N(15) |П002020030203|<сумма> |
| безнадежных | | | | |
| долгов, а в | | | | |
| случае, если | | | | |
| налогоплательщик | | | | |
| принял решение | | | | |
| о создании | | | | |
| резерва по | | | | |
| сомнительным | | | | |
| долгам, суммы | | | | |
| безнадежных | | | | |
| долгов, не | | | | |
| покрытые за счет | | | | |
| средств резерва | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Справочно: |П |N(15) |П002020040003|<сумма> |
| Сумма | | | | |
| начисленной | | | | |
| амортизации за | | | | |
| отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период - всего, | | | | |
| в том числе: | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по |П |N(15) |П002020040103|<сумма> |
| нематериальным | | | | |
| активам | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Остаток резерва |П |N(15) |П002020041003|<сумма> |
| предстоящих | | | | |
| расходов, | | | | |
| направляемых на | | | | |
| цели, | | | | |
| обеспечивающие | | | | |
| социальную | | | | |
| защиту инвалидов | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------
Расчет суммы расходов по операциям,
финансовые результаты по которым учитываются
при налогообложении прибыли с учетом положений
статей 268, 275.1, 276, 279, 323 и пункта 21
статьи 346.38 НК
(за исключением отраженных в Листе 05)
(Приложение N 3 к Листу 02)
Таблица 14
-----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |К(1) |П002030000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Количество |П |N(10) |П002030001003|<количество> |
| сделок по | | | | |
| реализации | | | | |
| амортизируемого | | | | |
| имущества - | | | | |
| всего | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе |П |N(10) |П002030002003|<количество> |
| убыточных | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002030003003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| амортизируемого | | | | |
| имущества | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Остаточная |П |N(15) |П002030004003|<сумма> |
| стоимость | | | | |
| реализованного | | | | |
| амортизируемого | | | | |
| имущества и | | | | |
| расходы, | | | | |
| связанные с его | | | | |
| реализацией | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Прибыль от |П |N(15) |П002030005003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| амортизируемого | | | | |
| имущества (без | | | | |
| учета сделок, по | | | | |
| которым получены | | | | |
| убытки) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки от |П |N(15) |П002030006003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| амортизируемого | | | | |
| имущества (без | | | | |
| учета сделок, по | | | | |
| которым получена | | | | |
| прибыль) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002030007003|<сумма> |
| реализации права | | | | |
| требования как | | | | |
| реализации | | | | |
| финансовых услуг | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Стоимость |П |N(15) |П002030008003|<сумма> |
| реализованного | | | | |
| права требования | | | | |
| при его | | | | |
| реализации как | | | | |
| финансовой | | | | |
| услуги | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки при |П |N(15) |П002030009003|<сумма> |
| реализации права | | | | |
| требования как | | | | |
| реализация | | | | |
| финансовых услуг | | | | |
| (строка 080 - | | | | |
| строка 070, если | | | | |
| строка 080 > | | | | |
| строки 070) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002030010003|<сумма> |
| реализации права | | | | |
| требования: | | | | |
| до наступления | | | | |
| срока платежа | | | | |
| (п. 1 ст. 279 | | | | |
| НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| после |П |N(15) |П002030011003|<сумма> |
| наступления | | | | |
| срока платежа | | | | |
| (п. 2 ст. 279 | | | | |
| НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Стоимость |П |N(15) |П002030012003|<сумма> |
| реализованного | | | | |
| права требования | | | | |
| до наступления | | | | |
| срока платежа | | | | |
| (п. 1 ст. 279 | | | | |
| НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| после |П |N(15) |П002030013003|<сумма> |
| наступления | | | | |
| срока платежа | | | | |
| (п. 2 ст. 279 | | | | |
| НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убыток от |П |N(15) |П002030014003|<сумма> |
| реализации права | | | | |
| требования в | | | | |
| соответствии со | | | | |
| статьей 279 НК: | | | | |
| по п. 1: | | | | |
| - размер убытка, | | | | |
| соответствующий | | | | |
| сумме процентов, | | | | |
| исчисленных в | | | | |
| соответствии со | | | | |
| статьей 269 НК | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| - размер убытка, |П |N(15) |П002030015003|<сумма> |
| превышающий | | | | |
| сумму процентов, | | | | |
| исчисленных в | | | | |
| соответствии со | | | | |
| статьей 269 НК | | | | |
| (строка 120 - | | | | |
| строка 100 - | | | | |
| строка 140, если | | | | |
| строка 120 > | | | | |
| строки 100) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по п. 2 - |П |N(15) |П002030016003|<сумма> |
| убыток от | | | | |
| реализации права | | | | |
| требования | | | | |
| (строка 130 - | | | | |
| строка 110, если | | | | |
| строка 130 > | | | | |
| строки 110) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе |П |N(15) |П002030017003|<сумма> |
| убыток от | | | | |
| реализации права | | | | |
| требования, | | | | |
| относящийся к | | | | |
| внереализационным | | | | |
| расходам | | | | |
| текущего | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода | | | | |
| (включается в | | | | |
| строку 200 | | | | |
| Приложения N 2 | | | | |
| к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002030018003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав по объектам | | | | |
| обслуживающих | | | | |
| производств и | | | | |
| хозяйств, | | | | |
| включая объекты | | | | |
| жилищно- | | | | |
| коммунальной и | | | | |
| социально - | | | | |
| культурной сферы | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы, |П |N(15) |П002030019003|<сумма> |
| понесенные | | | | |
| обслуживающими | | | | |
| производствами и | | | | |
| хозяйствами при | | | | |
| реализации ими | | | | |
| товаров (работ, | | | | |
| услуг), | | | | |
| имущественных | | | | |
| прав в текущем | | | | |
| отчетном | | | | |
| (налоговом) | | | | |
| периоде | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытков |П |N(15) |П002030020003|<сумма> |
| текущего | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода по | | | | |
| объектам | | | | |
| обслуживающих | | | | |
| производств и | | | | |
| хозяйств, | | | | |
| включая объекты | | | | |
| жилищно- | | | | |
| коммунальной и | | | | |
| социально- | | | | |
| культурной сферы | | | | |
| (строка 190 - | | | | |
| строка 180, если | | | | |
| строка 190 > | | | | |
| строки 180) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доходы |П |N(15) |П002030021003|<сумма> |
| учредителя | | | | |
| доверительного | | | | |
| управления, | | | | |
| полученные в | | | | |
| рамках договора | | | | |
| доверительного | | | | |
| управления | | | | |
| имуществом (п. 3 | | | | |
| ст. 276 НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расходы |П |N(15) |П002030022003|<сумма> |
| учредителя | | | | |
| доверительного | | | | |
| управления, | | | | |
| связанные с | | | | |
| осуществлением | | | | |
| договора | | | | |
| доверительного | | | | |
| управления | | | | |
| имуществом (п. 3 | | | | |
| ст. 276 НК) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки, |П |N(15) |П002030023003|<сумма> |
| полученные в | | | | |
| отчетном | | | | |
| (налоговом) | | | | |
| периоде в рамках | | | | |
| договора | | | | |
| доверительного | | | | |
| управления | | | | |
| имуществом (п. 4 | | | | |
| ст. 276 НК) | | | | |
| (строка 220 - | | | | |
| строка 210, если | | | | |
| строка 220 > | | | | |
| строки 210) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Выручка от |П |N(15) |П002030024003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| компенсационной | | | | |
| продукции, | | | | |
| полученной | | | | |
| инвестором при | | | | |
| выполнении СРП | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Стоимость |П |N(15) |П002030025003|<сумма> |
| компенсационной | | | | |
| продукции, | | | | |
| полученной | | | | |
| инвестором при | | | | |
| выполнении СРП, | | | | |
| и расходы по ее | | | | |
| реализации | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки от |П |N(15) |П002030026003|<сумма> |
| реализации | | | | |
| компенсационной | | | | |
| продукции | | | | |
| (строка 250 - | | | | |
| строка 240, если | | | | |
| строка 250 > | | | | |
| строки 240) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого выручка от |П |N(15) |П002030027003|<сумма> |
| реализации по | | | | |
| операциям, | | | | |
| отраженным в | | | | |
| приложении N 3 к | | | | |
| Листу 02 (сумма | | | | |
| строк | | | | |
| 030, 070, 100, | | | | |
| 110, 180, 210, | | | | |
| 240 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02 | | | | |
| отражается по | | | | |
| строке 030 | | | | |
| Приложения N 1 к | | | | |
| Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Итого расходы по |П |N(15) |П002030028003|<сумма> |
| операциям, | | | | |
| отраженным в | | | | |
| Приложении N 3 | | | | |
| к Листу 02 | | | | |
| (сумма строк | | | | |
| 040, 080, 120, | | | | |
| 130, 190, 220, | | | | |
| 250 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02 | | | | |
| отражается по | | | | |
| строке 080 | | | | |
| Приложения N 2 | | | | |
| к Листу 02) | | | | |
|-----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Убытки по |П |N(15) |П002030029003|<сумма> |
| операциям, | | | | |
| отраженным в | | | | |
| приложении N 3 | | | | |
| к Листу 02 | | | | |
| (сумма строк | | | | |
| 060, 090, 150, | | | | |
| 160, 200, 230, | | | | |
| 260 Приложения | | | | |
| N 3 к Листу 02 | | | | |
| отражается по | | | | |
| строке 050 Листа | | | | |
| 02) | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------
Расчет суммы убытка или части убытка,
уменьшающего налоговую базу
(Приложение N 4 к Листу 02)
Таблица 15
----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Является |П |K(1) |П002040000100|<код> Принимает значение:|
| сельскохозяйственным | | | |1 - является |
| товаропроизводителем | | | |сельскохозяйственным |
| | | | |товаропроизводителем |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Остаток |П |N(15) |П002040001003|<сумма> |
| неперенесенного | | | | |
| убытка на начало | | | | |
| налогового | | | | |
| периода - всего | | | | |
| (строка 020 + | | | | |
| строка 030) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| убытка, |П |N(15) |П002040002003|<сумма> |
| полученного до 1 | | | | |
| января 2002 года | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| убытка, |П |N(15) |П002040003003|<сумма> |
| полученного | | | | |
| после 1 января | | | | |
| 2002 года (сумма | | | | |
| строк с 040 по | | | | |
| 130) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040004001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040004003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040005001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040005003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040006001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040006003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040007001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040007003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040008001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040008003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040009001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040009003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040010001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040010003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040011001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040011003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040012001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040012003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(4) |П002040013001|<год> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| за --------- год |П |N(15) |П002040013003|<сумма> |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002040014003|<сумма> |
| за отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период (строка | | | | |
| 100 Листа 02 + | | | | |
| строка 100 | | | | |
| Листов 05 + | | | | |
| строка 530 Листа | | | | |
| 06) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма убытка или |П |N(15) |П002040015003|<сумма> |
| части убытка, | | | | |
| уменьшающего | | | | |
| налоговую базу | | | | |
| за отчетный | | | | |
| (налоговый) | | | | |
| период | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Остаток |П |N(15) |П002040016003|<сумма> |
| неперенесенного | | | | |
| убытка на конец | | | | |
| налогового | | | | |
| периода - всего | | | | |
| (строка 010 - | | | | |
| строка 150 + | | | | |
| убыток по строке | | | | |
| 060 Листа 02 с | | | | |
| учетом | | | | |
| уменьшения его | | | | |
| на показатели | | | | |
| строк 100 Листов | | | | |
| 05 и строки 530 | | | | |
| Листа 06) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
| убытка, |П |N(15) |П002040017003|<сумма> |
| полученного до 1 | | | | |
| января 2002 года | | | | |
| (строка 020 - | | | | |
| строка 150, но | | | | |
| строка 150 не | | | | |
| более строки | | | | |
| 020) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| убытка, |П |N (15) |П002040018003|<сумма> |
| полученного | | | | |
| после 1 января | | | | |
| 2002 года | | | | |
| [строка 030 - | | | | |
| (строка 150 - | | | | |
| строка 020), но | | | | |
| строка 020 не | | | | |
| больше строки | | | | |
| 150] | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------
Расчет распределения авансовых платежей и налога
на прибыль в бюджет субъекта Российской Федерации
организацией, имеющей обособленные подразделения
(Приложение N 5 к Листу 02)
Таблица 16
----------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Организация |П |K(1) |П002050000100|<код> Принимает значение:|
| является | | | |1 - является |
| сельскохозяйственным | | | |сельскохозяйственным |
| товаропроизводителем | | | |товаропроизводителем |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Расчет составлен |П |K(1) |П002050000200|<код> Принимает значение:|
| | | | |1 - по организации без |
| | | | |входящих в нее |
| | | | |обособленных |
| | | | |подразделений|2 - по |
| | | | |обособленному |
| | | | |подразделению|3 - по |
| | | | |обособленному |
| | | | |подразделению, |
| | | | |ликвидированному в |
| | | | |течение текущего |
| | | | |налогового периода|4 - |
| | | | |по группе обособленных |
| | | | |подразделений, |
| | | | |находящихся на территории|
| | | | |одного субъекта |
| | | | |Российской Федерации |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Наименование |П |T(1000) |П002050001003|<наименование |
| обособленного | | | |обособленного |
| подразделения | | | |подразделения> |
| или обособленного | | | | |
| подразделения, | | | | |
| через которое | | | | |
| осуществляется | | | | |
| уплата налога на | | | | |
| прибыль в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| абзацем вторым | | | | |
| пункта 2 статьи | | | | |
| 288 НК, | | | | |
| организации без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| КПП |П |I4(9) |П002050002003|<КПП обособленного |
| обособленного | | | |подразделения> |
| подразделения, | | | | |
| обособленного | | | | |
| подразделения, | | | | |
| через которое | | | | |
| осуществляется | | | | |
| уплата налога на | | | | |
| прибыль в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| абзацем вторым | | | | |
| пункта 2 статьи | | | | |
| 288 НК, | | | | |
| организации без | | | | |
| входящих в нее | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база в |П |N(15) |П002050003003|<сумма> |
| целом по | | | | |
| организации | | | | |
| (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе |П |N(15) |П002050003103|<сумма> |
| без учета | | | | |
| ликвидированных | | | | |
| в течение | | | | |
| текущего | | | | |
| налогового | | | | |
| периода | | | | |
| обособленных | | | | |
| подразделений | | | | |
| (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Доля налоговой |П |N(12.8) |П002050004003|<величина доли> |
| базы (%) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002050005003|<сумма> |
| исходя из доли | | | | |
| (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога |П |N(5.2) |П002050006003|<величина ставки> |
| (%) в бюджет | | | | |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога |П |N(15) |П002050007003|<сумма> |
| (строка 050 x | | | | |
| строка 060 : | | | | |
| 100) (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Начислено налога |П |N(15) |П002050008003|<сумма> |
| в бюджет | | | | |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, |П |N(15) |П002050009003|<сумма> |
| выплаченная за | | | | |
| пределами | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| уплату налога | | | | |
| (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П002050010003|<сумма> |
| доплате (строка | | | | |
| 070 - строка 080 | | | | |
| - строка 090, | | | | |
| если сумма строк | | | | |
| 080 и 090 < | | | | |
| строки 070) | | | | |
| (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога к |П |N(15) |П002050011003|<сумма> |
| уменьшению | | | | |
| (строка 080 + | | | | |
| строка 090) - | | | | |
| строка 070, если | | | | |
| сумма строк 080 | | | | |
| и 090 > строки | | | | |
| 070 (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные |П |K(2) |П002050012001|Принимает значение: |
| авансовые | | | |для квартала - от 02 до |
| платежи на --- | | | |04 |
| квартал (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ежемесячные |П |N(15) |П002050012003|<сумма> |
| авансовые | | | | |
| платежи на ---- | | | | |
| квартал (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налог на прибыль | | | | |
| с сумм, которые | | | | |
| ранее не | | | | |
| учитывались при | | | | |
| формировании | | | | |
| налоговой базы: | | | | |
| в бюджет |П |N(15) |П002050013003|<сумма> |
| субъекта | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в местный бюджет |П |N(15) |П002050014003|<сумма> |
| (руб.) | | | | |
|----------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Отметка о |П |K(1) |П002050015003|<код> |
| возложении | | | |принимает следующие |
| обязанности по | | | |значения: |
| уплате налога на | | | |1 - возложены обязанности|
| обособленное | | | ||0 - не возложены |
| подразделение, | | | |обязанности |
| обособленное | | | | |
| подразделение, | | | | |
| через которое | | | | |
| осуществляется | | | | |
| уплата налога на | | | | |
| прибыль в | | | | |
| соответствии с | | | | |
| абзацем вторым | | | | |
| пункта 2 статьи | | | | |
| 288 НК ("V") | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------
Расчет налога на прибыль, удерживаемого налоговым
агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03)
Раздел А. Расчет налога на прибыль с доходов
в виде дивидендов (доходов от долевого участия
в других организациях, созданных на территории
Российской Федерации)
Таблица 17
--------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита |дополнительная информация|
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| 1 - |П |K(1) |П002060000200|<код> |
| промежуточные | | | |принимает следующие |
| дивиденды; | | | |значения: |
| 2 - по | | | |1 - промежуточные |
| результатам | | | |дивиденды|2 - по |
| финансового года | | | |результатам финансового |
| | | | |года |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговый |П |K(1) |П002060000300|Значение равно: |
| (отчетный) | | | |<код> |
| период: | | | |1 - ежемесячно| |
| ежемесячно - 1, | | | |3 - квартал| |
| квартал - 3, | | | |6 - полугодие| |
| полугодие - 6, 9 | | | |9 - 9 месяцев| |
| месяцев - 9, год | | | |0 - год |
| - 0 | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| N месяца |П |K(2) |П002060000400|Принимает значение: |
| | | | |для месяца - от 01 до 12 |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Отчетный год |П |N((4) |П002060000500|<год> |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002060001003|<сумма> |
| дивидендов, | | | | |
| подлежащих | | | | |
| распределению | | | | |
| между | | | | |
| акционерами | | | | |
| (участниками) в | | | | |
| текущем | | | | |
| налоговом | | | | |
| периоде, - всего | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Дивиденды к |П |N(15) |П002060002003|<сумма> |
| уменьшению - | | | | |
| всего | | | | |
|------------------------------------------------------------------------------|
| в том числе: |
|------------------------------------------------------------------------------|
| дивиденды, |П |N(15) |П002060003003|<сумма> |
| начисленные | | | | |
| иностранным | | | | |
| организациям | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| дивиденды, |П |N(15) |П002060004003|<сумма> |
| начисленные | | | | |
| физическим | | | | |
| лицам, | | | | |
| не являющимся | | | | |
| резидентами | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| дивиденды, |П |N(15) |П002060005003|<сумма> |
| полученные самим | | | | |
| налоговым | | | | |
| агентом в | | | | |
| предыдущем | | | | |
| отчетном | | | | |
| (налоговом) | | | | |
| периоде | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| дивиденды, |П |N(15) |П002060006003|<сумма> |
| полученные самим | | | | |
| налоговым | | | | |
| агентом в | | | | |
| текущем отчетном | | | | |
| (налоговом) | | | | |
| периоде, до | | | | |
| распределения | | | | |
| дивидендов между | | | | |
| акционерами | | | | |
| (участниками) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Суммы |П |N(15) |П002060007003|<сумма> |
| дивидендов, | | | | |
| подлежащие | | | | |
| распределению | | | | |
| российским | | | | |
| организациям - | | | | |
| плательщикам | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Удельный вес |П |N(19.15) |П002060008003|<удельный вес в |
| дивидендов, | | | |процентах> |
| выплачиваемых | | | | |
| российским | | | | |
| организациям - | | | | |
| налогоплательщикам | | | | |
| (строка 070 | | | | |
| : (строка 010 - | | | | |
| строка 030 - | | | | |
| строка 040) x | | | | |
| 100) (%) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Налоговая база, |П |N(15) |П002060009003|<сумма> |
| рассчитанная по | | | | |
| пункту 2 статьи | | | | |
| 275 НК (строка | | | | |
| 010 - строка | | | | |
| 020), - всего | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| в том числе: | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| по российским |П |N(15) |П002060010003|<сумма> |
| организациям - | | | | |
| плательщикам | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль (строка | | | | |
| 090 x строка | | | | |
| 080) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| сумма |П |N(15) |П002060011003|<сумма> |
| дивидендов, | | | | |
| распределяемая в | | | | |
| пользу | | | | |
| акционеров | | | | |
| (участников), не | | | | |
| являющихся | | | | |
| плательщиками | | | | |
| налога на | | | | |
| прибыль | | | | |
| (указывается | | | | |
| справочно) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002060012003|<сумма> |
| дивидендов, | | | | |
| распределяемая в | | | | |
| пользу | | | | |
| акционеров | | | | |
| (физических лиц | | | | |
| - резидентов) | | | | |
| (указывается | | | | |
| справочно) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Ставка налога (9 |П |N(1) |П002060013003|Принимает значение: 9 |
| процентов) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Исчисленная |П |N(15) |П002060014003|<сумма> |
| сумма налога, | | | | |
| подлежащая | | | | |
| уплате в бюджет | | | | |
| (строка 100 x | | | | |
| строка 130 : | | | | |
| 100) | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, |П |N(15) |П002060015003|<сумма> |
| начисленная с | | | | |
| дивидендов, | | | | |
| выплаченных в | | | | |
| предыдущие | | | | |
| отчетные | | | | |
| (налоговые) | | | | |
| периоды | | | | |
|--------------------|---|-------------|-------------|-------------------------|
| Сумма налога, |П |N(15) |П002060016003|<сумма> |
| начисленная с | | | | |
| дивидендов, | | | | |
| выплаченных в | | | | |
| последнем | | | | |
| квартале | | | | |
| (месяце) | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода, - всего | | | | |
--------------------------------------------------------------------------------
Раздел Б. Расчет налога на прибыль
с доходов в виде процентов по государственным
и муниципальным ценным бумагам
Таблица 18
------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита | дополнительная информация|
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| 1 - доход в виде|П |K(1) |П002070000600| <код> |
| процентов по | | | | принимает следующие |
| государственным | | | | значения: |
| и муниципальным | | | | 1 - доход в виде |
| ценным бумагам, | | | | процентов по |
| удерживаемый | | | | государственным и |
| налоговым | | | | муниципальным ценным |
| агентом | | | | бумагам, удерживаемый |
| (источником | | | | налоговым агентом |
| выплаты доходов)| | | | (источником выплаты |
| (ставка 15 | | | | доходов) (ставка 15 |
| процентов) | | | | процентов)| |
| 2 - доход в виде| | | | 2 - доход в виде |
| процентов по | | | | процентов по |
| муниципальным | | | | муниципальным ценным |
| ценным бумагам, | | | | бумагам, эмитированным на|
| эмитированным на| | | | срок не менее трех лет до|
| срок не менее | | | | 1 января 2007 года, а |
| трех лет до 1 | | | | также доход в виде |
| января 2007 | | | | процентов по облигациям с|
| года, а также | | | | ипотечным покрытием, |
| доход в виде | | | | эмитированным до 1 января|
| процентов по | | | | 2007 года, и доход |
| облигациям с | | | | учредителей |
| ипотечным | | | | доверительного управления|
| покрытием, | | | | ипотечным покрытием, |
| эмитированным до| | | | полученным на основании |
| 1 января 2007 | | | | приобретения ипотечных |
| года, и доход | | | | сертификатов участия, |
| учредителей | | | | выданных управляющим |
| доверительного | | | | ипотечным покрытием до 1 |
| управления | | | | января 2007 года, |
| ипотечным | | | | удерживаемый налоговым |
| покрытием, | | | | агентом (источником |
| полученным на | | | | выплаты доходов) (ставка |
| основании | | | | 9 процентов) |
| приобретения | | | | |
| ипотечных | | | | |
| сертификатов | | | | |
| участия, | | | | |
| выданных | | | | |
| управляющим | | | | |
| ипотечным | | | | |
| покрытием до 1 | | | | |
| января 2007 | | | | |
| года, | | | | |
| удерживаемый | | | | |
| налоговым | | | | |
| агентом | | | | |
| (источником | | | | |
| выплаты доходов)| | | | |
| (ставка 9 | | | | |
| процентов) | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002070001003| <сумма> |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Ставка налога |П |N(5.2) |П002070002003| <величина ставки> |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Исчислено налога|П |N(15) |П002070003003| <сумма> |
| с доходов | | | | |
| (строка 010 x | | | | |
| строка 020 : | | | | |
| 100) | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Начислено налога|П |N(15) |П002070004003| <сумма> |
| в предыдущие | | | | |
| отчетные периоды| | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма налога, |П |N(15) |П002070005003| <сумма> |
| начисленная с | | | | |
| доходов, | | | | |
| выплаченных в | | | | |
| последнем | | | | |
| квартале | | | | |
| (месяце) | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода, - всего| | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Раздел В. Реестр - расшифровка
сумм дивидендов (процентов)
Таблица 19
-------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита | дополнительная информация|
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Наименование |П |T(1000)| |П002080001003| <наименование |
| получателя | |T2(60), | | организации> | <фамилия>,|
| | |T2(60), | | <имя>,<отчество> |
| | |T2(60) | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Место нахождения |П |K(3), N(6), |П002080002003| <код страны>,<индекс>, |
| (место | |K(2), | | <код региона>,<район>, |
| жительства) | |T1(40), | | <город>,<населенный |
| | |T1(40), | | пункт>,<улица>,<дом>, |
| | |T1(40), | | <корпус>,<квартира> |
| | |T1(40), | | |
| | |T1(7), | | |
| | |T1(7), | | |
| | |T1(7) | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Руководитель |П |T2(60), |П002080003003| <фамилия>,<имя>, |
| организации | |T2(60), | | <отчество> |
| (Ф.И.О) | |T2(60) | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Контактный |П |T(20) |П002080004003| <номер телефона> |
| телефон | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Дата |П |D(10) |П002080005003| <дата> |
| перечисления | | | | |
| дивидендов | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма дивидендов |П |N(15) |П002080006003| <сумма> |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма налога |П |N(15) |П002080007003| <сумма> |
-------------------------------------------------------------------------------
Расчет налога на прибыль с доходов,
исчисленного по ставкам, отличным от ставки,
указанной в пункте 1 статьи 284 НК (Лист 04)
Таблица 20
------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита | дополнительная информация|
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| 1 - доход в виде|П |K(1) |П002090000200| <код> |
| процентов, | | | | принимает следующие |
| полученных | | | | значения: |
| (начисленных) по| | | | 1 - доход в виде |
| государственным | | | | процентов, полученных |
| и муниципальным | | | | (начисленных) по |
| ценным бумагам | | | | государственным и |
| (ставка 15 | | | | муниципальным ценным |
| процентов) | | | | бумагам (ставка 15 |
| 2 - доход в виде| | | | процентов)| |
| процентов по | | | | 2 - доход в виде |
| муниципальным | | | | процентов по |
| ценным бумагам, | | | | муниципальным ценным |
| эмитированным на| | | | бумагам, эмитированным на|
| срок не менее | | | | срок не менее трех лет до|
| трех лет до 1 | | | | 1 января 2007 года |
| января 2007 года| | | | (ставка 9 процентов)| |
| (ставка 9 | | | | 3 - доход в виде |
| процентов) | | | | процентов по |
| 3 - доход в виде| | | | государственным и |
| процентов по | | | | муниципальным облигациям,|
| государственным | | | | подлежащий |
| и муниципальным | | | | налогообложению (ставка 0|
| облигациям, | | | | процентов)| |
| подлежащий | | | | 4 - доход в виде |
| налогообложению | | | | дивидендов (доходов от |
| (ставка 0 | | | | долевого участия в |
| процентов) | | | | иностранных организациях)|
| 4 - доход в виде| | | | (ставка 15 процентов) |
| дивидендов | | | | |
| (доходов от | | | | |
| долевого участия| | | | |
| в иностранных | | | | |
| организациях) | | | | |
| (ставка 15 | | | | |
| процентов) | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002090001003| <сумма> |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Доходы, |П |N(15) |П002090002003| <сумма> |
| уменьшающие | | | | |
| налоговую базу | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Ставка налога |П |N(2) |П002090003003| <величина ставки> |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Исчислено налога|П |N(15) |П002090004003| <сумма> |
| с доходов | | | | |
| (строка 010 - | | | | |
| строка 020) x | | | | |
| строка 030 : | | | | |
| 100) | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма налога с |П |N(15) |П002090005003| <сумма> |
| выплаченных | | | | |
| дивидендов за | | | | |
| пределами | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитанная в | | | | |
| уплату налога | | | | |
| согласно | | | | |
| порядку, | | | | |
| установленному | | | | |
| статьями 275, | | | | |
| 311 НК, в | | | | |
| предыдущие | | | | |
| отчетные периоды| | | | |
| (строка 050 | | | | |
| расчета за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный период | | | | |
| + строка 060 | | | | |
| расчета за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный период)| | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма налога с |П |N(15) |П002090006003| <сумма> |
| выплаченных | | | | |
| дивидендов за | | | | |
| пределами | | | | |
| Российской | | | | |
| Федерации и | | | | |
| засчитываемая в | | | | |
| уплату налога | | | | |
| согласно | | | | |
| порядку, | | | | |
| установленному | | | | |
| статьями 275, | | | | |
| 311 НК | | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Начислено налога|П |N(15) |П002090007003| <сумма> |
| в предыдущие | | | | |
| отчетные периоды| | | | |
| (строка 70 | | | | |
| расчета за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный период | | | | |
| + строка 080 | | | | |
| расчета за | | | | |
| предыдущий | | | | |
| отчетный период)| | | | |
|-----------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма налога, |П |N(15) |П002090008003| <сумма> |
| начисленная с | | | | |
| доходов, | | | | |
| полученных в | | | | |
| последнем | | | | |
| квартале | | | | |
| (месяце) | | | | |
| отчетного | | | | |
| (налогового) | | | | |
| периода, - всего| | | | |
| (строка 040 - | | | | |
| строка 050 - | | | | |
| строка 060 - | | | | |
| строка 070) | | | | |
------------------------------------------------------------------------------
Расчет налоговой базы по налогу
на прибыль по операциям, финансовые
результаты которых учитываются в особом порядке
(за исключением отраженных в Приложении N 3
к Листу 02) (Лист 05)
Таблица 21
-------------------------------------------------------------------------------
| Наименование |Тип| Формат | Код | Структура реквизита и |
| реквизита | | | реквизита | дополнительная информация|
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| 1 - с ценными |П |K(1) |П002100000200| <код> |
| бумагами, | | | | принимает следующие |
| обращающимися на | | | | значения: |
| организованном | | | | 1 - с ценными бумагами, |
| рынке ценных | | | | обращающимися на |
| бумаг | | | | организованном рынке |
| 2 - с ценными | | | | ценных бумаг| |
| бумагами, не | | | | 2 - с ценными бумагами, |
| обращающимися на | | | | не обращающимися на |
| организованном | | | | организованном рынке |
| рынке ценных | | | | ценных бумаг| |
| бумаг | | | | 3 - с финансовыми |
| 3 - с | | | | инструментами срочных |
| финансовыми | | | | сделок, не обращающимися |
| инструментами | | | | на организованном рынке |
| срочных сделок, | | | | ценных бумаг| |
| не обращающимися | | | | 4 - по операциям с |
| на | | | | ценными бумагами, |
| организованном | | | | обращающимися и не |
| рынке ценных | | | | обращающимися на |
| бумаг | | | | организованном рынке |
| 4 - по операциям | | | | ценных бумаг, полученными|
| с ценными | | | | первичными владельцами |
| бумагами, | | | | государственных ценных |
| обращающимися и | | | | бумаг в результате |
| не обращающимися | | | | новации |
| на | | | | |
| организованном | | | | |
| рынке ценных | | | | |
| бумаг, | | | | |
| полученными | | | | |
| первичными | | | | |
| владельцами | | | | |
| государственных | | | | |
| ценных бумаг в | | | | |
| результате | | | | |
| новации | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Доход от |П |N(15) |П002100001003| <сумма> |
| выбытия, в т.ч. | | | | |
| доход от | | | | |
| погашения | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма отклонения |П |N(15) |П002100002003| <сумма> |
| от рыночной | | | | |
| (расчетной) цены | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Расходы, |П |N(15) |П002100003003| <сумма> |
| связанные с | | | | |
| приобретением и | | | | |
| реализацией | | | | |
| (выбытием, в | | | | |
| т.ч. погашением) | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Итого прибыль |П |N(15) |П002100004003| <сумма> |
| (убыток) (строка | | | | |
| 010 + строка 020 | | | | |
| - строка 030) | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма |П |N(15) |П002100005003| <сумма> |
| корректировки | | | | |
| прибыли | | | | |
| (убытка), | | | | |
| указанной по | | | | |
| строке 040 | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Налоговая база |П |N(15) |П002100006003| <сумма> |
| (строка 040 - | | | | |
| строка 050) | | | | |
|------------------|---|-------------|-------------|--------------------------|
| Сумма убытка или |П |N(15) |П002100007003| <сумма> |
| части убытка, | | | | |
| полученного в | | | | |
| предыдущем | | | | |
| (предыдущих) | | | | |
| налоговом | | | | |
| (налоговых) | | | | |
| периоде | | | | |
|