Страницы: 1 2
ОБ ОСОБЕННОСТЯХ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ
НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ
ПРИКАЗ
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РФ
10 января 2007 г.
N 3н
(Д)
В соответствии с Положением о Министерстве финансов Российской
Федерации, утвержденным Постановлением Правительства Российской
Федерации от 30 июня 2004 г. N 329 (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2004, N 31, ст. 3258; N 49, ст. 4908; 2005, N
23, ст. 2270, N 52, ст. 5755; 2006, N 32, ст. 3569, N 47, ст. 4900), и
Федеральным законом от 7 мая 1998 г. N 75-ФЗ "О негосударственных
пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации,
1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003,
N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43,
ст. 4412) приказываю:
1. Включаемые в состав бухгалтерской отчетности Бухгалтерский
баланс негосударственного пенсионного фонда считать формой N 1-НПФ,
Отчет о прибылях и убытках негосударственного пенсионного фонда -
формой N 2-НПФ. Включаемые в состав приложений к бухгалтерскому
балансу и отчету о прибылях и убытках бухгалтерской отчетности Отчет о
движении средств целевого финансирования, пенсионных резервов и
пенсионных накоплений негосударственного пенсионного фонда считать
формой N 3-НПФ, Отчет о движении денежных средств негосударственного
пенсионного фонда - формой N 4-НПФ, Отчет о движении имущества,
составляющего пенсионные резервы и пенсионные накопления
негосударственного пенсионного фонда, - формой N 5-НПФ, Отчет о
целевом использовании средств, предназначенных для обеспечения
уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, - формой N
6-НПФ.
2. Установить, что годовая бухгалтерская отчетность
негосударственных пенсионных фондов состоит из Бухгалтерского баланса
негосударственного пенсионного фонда (форма N 1-НПФ), Отчета о
прибылях и убытках негосударственного пенсионного фонда (форма N
2-НПФ), приложений к ним, пояснительной записки.
3. Установить, что в составе промежуточной бухгалтерской
отчетности негосударственным пенсионным фондам допускается не
представлять Отчет о движении средств целевого финансирования,
пенсионных резервов и пенсионных накоплений негосударственного
пенсионного фонда (форма N 3-НПФ) и Отчет о движении имущества,
составляющего пенсионные резервы и пенсионные накопления
негосударственного пенсионного фонда (форма N 5-НПФ).
4. Рекомендовать негосударственным пенсионным фондам при
разработке форм бухгалтерской отчетности учитывать образцы форм
согласно приложению N 1 к настоящему Приказу.
5. Утвердить Особенности формирования бухгалтерской отчетности
негосударственных пенсионных фондов согласно приложению N 2 к
настоящему Приказу.
6. Установить, что настоящий Приказ вступает в силу начиная с
бухгалтерской отчетности 2007 года.
Министр
А.Л.КУДРИН
10 января 2007 г.
N 3н
Зарегистрировано в Министерстве юстиции РФ
2 мая 2007 г.
N 9379
Приложение N 1
к Приказу
Министерства финансов
Российской Федерации
от 10 января 2007 года
N 3н
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
негосударственного пенсионного фонда
-----------
| КОДЫ |
|---------|
Форма N 1-НПФ по ОКУД | 0710101 |
|---------|
на ----- 200- г. Дата (год, месяц, число) | | | |
|---------|
Организация по ОКПО | |
-------------------------------------------- |---------|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН | |
-------------------------------------------- |---------|
Вид деятельности по ОКВЭД | |
-------------------------------------------- |---------|
Организационно-правовая форма/ | | |
-------------------------------------------- по ОКОПФ/ | | |
форма собственности ОКФС | | |
-------------------------------------------- |---------|
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384 |
-------------------------------------------- -----------
Местонахождение (адрес)
--------------------------------------------
--------------------------------------------
-----------
Дата отправки | |
(принятия) -----------
Форма 0710101 с. 2
-------------------------------------------------------------------
| АКТИВ | Код |На начало|На конец |
| |строки|отчетного|отчетного|
| | | года | периода |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Нематериальные активы | 110 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Основные средства | 120 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Доходные вложения в материальные| | | |
| ценности | 125 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Незавершенное строительство | 130 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Отложенные налоговые активы | 145 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Прочие внеоборотные активы | 150 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| ИТОГО по разделу I | 190 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Запасы | 210 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Налог на добавленную стоимость по| | | |
| приобретенным ценностям | 220 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Дебиторская задолженность (платежи по| | | |
| которой ожидаются более чем через 12| | | |
| месяцев после отчетной даты) | 230 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Дебиторская задолженность (платежи по| | | |
| которой ожидаются в течение 12| | | |
| месяцев после отчетной даты) | 240 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Денежные средства | 260 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Прочие оборотные активы | 270 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| ИТОГО по разделу II | 290 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| БАЛАНС | 300 | | |
-------------------------------------------------------------------
Форма 0710101 с.
-------------------------------------------------------------------
| ПАССИВ | Код |На начало|На конец |
| |строки|отчетного|отчетного|
| | | года | периода |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| III. ЦЕЛЕВОЕ ФИНАНСИРОВАНИЕ | | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Совокупный вклад учредителей | 310 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Добавочный капитал | 320 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Целевые средства | 330 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| | 340 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| ИТОГО по разделу III | 390 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| IV. ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ | | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Резервы покрытия пенсионных | | | |
| обязательств | 410 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Страховой резерв | 420 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| ИТОГО по разделу IV | 440 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| V. ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ | 490 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| VI. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Займы и кредиты | 510 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| ИТОГО по разделу VI | 590 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| VII. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Займы и кредиты | 610 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Кредиторская задолженность | 620 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Доходы будущих периодов | 640 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Резервы предстоящих расходов | 650 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Прочие обязательства | 660 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| ИТОГО по разделу VII | 690 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| БАЛАНС | 700 | | |
-------------------------------------------------------------------
Форма 0710101 с. 4
СПРАВКА О НАЛИЧИИ ОБЪЕКТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА,
УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ
-------------------------------------------------------------------
| Наименование показателя | Код |На начало| На конец|
| |строки|отчетного|отчетного|
| | | года | периода |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| 1 | | 3 | 4 |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Арендованные основные средства | 910 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| в том числе по лизингу | 911 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Товарно-материальные ценности,| | | |
| принятые на ответственное хранение | 920 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Списанная в убыток задолженность| | | |
| неплатежеспособных дебиторов | 940 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Обеспечения обязательств и платежей| | | |
| полученные | 950 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Обеспечения обязательств и платежей| | | |
| выданные | 960 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Износ основных средств | 970 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Основные средства, сданные в аренду | 980 | | |
|--------------------------------------|------|---------|---------|
| Нематериальные активы, полученные в| | | |
| пользование | 990 | | |
-------------------------------------------------------------------
Главный
Руководитель --------- ------------ бухгалтер --------- ------------
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"--" ------------- ---- г.
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
негосударственного пенсионного фонда
-----------
| КОДЫ |
|---------|
Форма N 2-НПФ по ОКУД | 0710102 |
|---------|
за период с 1 января Дата (год, месяц, число) | | | |
по ---- 200- г. | | | |
|---------|
Организация по ОКПО | |
-------------------------------------------- |---------|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН | |
-------------------------------------------- |---------|
Вид деятельности по ОКВЭД | |
-------------------------------------------- |---------|
Организационно-правовая форма/ | | |
-------------------------------------------- по ОКОПФ/ | | |
форма собственности ОКФС | | |
-------------------------------------------- |---------|
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384 |
-------------------------------------------- -----------
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Показатель | За отчетный период | За аналогичный период |
| | | предыдущего года |
|-----------------------------|-------------------------------------------------|-------------------------------------------------|
| наименование |код| размещение|инвестирование|размещение и |итого| размещение|инвестирование|размещение и |итого|
| | | пенсионных|пенсионных |использование | | пенсионных|пенсионных |использование | |
| | | резервов |накоплений |имущества, | | резервов |накоплений |имущества, | |
| | | | |предназначенного| | | |предназначенного| |
| | | | |для обеспечения | | | |для обеспечения | |
| | | | |уставной | | | |уставной | |
| | | | |деятельности | | | |деятельности | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Доходы |010| | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| доход от продажи |011| | | | | | | | |
| активов | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| корректировка |012| | | | | | | | |
| финансовых вложений | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| проценты к получению |013| | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| доходы от участия в |014| | | | | | | | |
| других организациях | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| доходы от сдачи |015| | X | | | | X | | |
| имущества в аренду | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Расходы |020|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| стоимость выбытия |021|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
| активов | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| корректировка |022|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
| финансовых вложений | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| проценты к уплате |023|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| расходы, связанные с |024|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
| предоставлением | | | | | | | | | |
| имущества в аренду | | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Форма 10710102 с. 2
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| вознаграждение |025|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
| управляющей компании | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| вознаграждение |026|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
| спецдепозитарию | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Прочие доходы |120| | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Прочие расходы |130|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|( )|
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Прибыль (убыток) до |140| | | | | | | | |
| налогообложения | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Отложенные налоговые |141| | X | | | | X | | |
| активы | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Отложенные налоговые |142| | X | | | | X | | |
| обязательства | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Текущий налог на прибыль|150|( )| X |( )|( )|( )| X |( )|( )|
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| Прибыль (убыток) после |190| | | | | | | | |
| налогообложения | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|-----------|--------------|----------------|-----|-----------|--------------|----------------|-----|
| СПРАВОЧНО |200| | | | | | | | |
| Постоянные налоговые | | | | | | | | | |
| обязательства (активы)| | | | | | | | | |
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Главный
Руководитель --------- ------------ бухгалтер --------- ------------
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"--" ------------- ---- г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО
ФИНАНСИРОВАНИЯ, ПЕНСИОННЫХ
РЕЗЕРВОВ И ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
негосударственного пенсионного фонда
-----------
| КОДЫ |
|---------|
Форма N 3-НПФ по ОКУД | 0710103 |
|---------|
за 200- г. Дата (год, месяц, число) | | | |
|---------|
Организация по ОКПО | |
-------------------------------------------- |---------|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН | |
-------------------------------------------- |---------|
Вид деятельности по ОКВЭД | |
-------------------------------------------- |---------|
Организационно-правовая форма/ | | |
-------------------------------------------- по ОКОПФ/ | | |
форма собственности ОКФС | | |
-------------------------------------------- |---------|
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384 |
-------------------------------------------- -----------
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Показатель | Остаток на | Изменения| Остаток на | Поступило | Израсходовано | Остаток на | Изменения| Остаток на| Поступило | Израсходовано | Остаток на|
|-----------------------------| конец года, | учетной | начало | (образовано) в| (использовано)| конец | учетной | начало | (образовано) в| (использовано)| конец |
| наименование |код| предшествующего| политики | предыдущего| предыдущем | в предыдущем | предыдущего| политики | отчетного | отчетном году | в отчетном | отчетного |
| | | предыдущему | | года | году | году | года | | года | | году | года |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Совокупный вклад |010| | X | | | | | X | | | | |
| учредителей | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Добавочный капитал |020| | | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Целевые средства |030| | X | | | | | X | | | | |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Итого целевое |040| | | | | | | | | | | |
| финансирование | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Резервы покрытия |050| | X | | | | | X | | | | |
| пенсионных обязательств | | | | | | | | | | | | |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Страховой резерв |060| | X | | | | | X | | | | |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Итого пенсионные резервы|070| | X | | | | | X | | | | |
|-------------------------|---|----------------|----------|------------|---------------|---------------|------------|----------|-----------|---------------|---------------|-----------|
| Пенсионные накопления |080| | X | | | | | X | | | | |
----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Главный
Руководитель --------- ------------ бухгалтер --------- ------------
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"--" ------------- ---- г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
негосударственного пенсионного фонда
-----------
| КОДЫ |
|---------|
Форма N 4-НПФ по ОКУД | 0710104 |
|---------|
за период с 1 января Дата (год, месяц, число) | | | |
по ------ 200- г. | | | |
|---------|
Организация по ОКПО | |
-------------------------------------------- |---------|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН | |
-------------------------------------------- |---------|
Вид деятельности по ОКВЭД | |
-------------------------------------------- |---------|
Организационно-правовая форма/ | | |
-------------------------------------------- по ОКОПФ/ | | |
форма собственности ОКФС | | |
-------------------------------------------- |---------|
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384 |
-------------------------------------------- -----------
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| Показатель | За отчетный период | За аналогичный период |
| | | предыдущего года |
|----------------------------------------|--------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------|
| наименование |код|деятельность по | деятельность по| иная уставная|итого| деятельность по | деятельность по| иная уставная|итого|
| | |негосударственному| обязательному | деятельность | | негосударственному| обязательному | деятельность | |
| | |пенсионному | пенсионному | | | пенсионному | пенсионному | | |
| | |обеспечению | страхованию | | | обеспечению | страхованию | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Остаток денежных средств на начало |010| | | | | | | | |
| года | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Движение денежных средств по | | | | | | | | | |
| текущей деятельности | | | | | | | | | |
|------------------------------------| | | | | | | | | |
| Денежные средства поступившие |020| | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| пенсионные взносы (за исключением |030| | X | X | | | X | X | |
| суммы, направляемой на формирование| | | | | | | | | |
| имущества, предназначенного для | | | | | | | | | |
| обеспечения уставной деятельности, | | | | | | | | | |
| и покрытие административных | | | | | | | | | |
| расходов (не более 3% суммы | | | | | | | | | |
| взноса)) | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| часть сумм пенсионных взносов, |040| X | X | | X | X | X | | X |
| направляемая на формирование | | | | | | | | | |
| имущества, предназначенного для | | | | | | | | | |
| обеспечения уставной деятельности, | | | | | | | | | |
| и покрытие административных | | | | | | | | | |
| расходов (не более 3% суммы взноса)| | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Форма 0710104 с. 2
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| пенсионные накопления, поступившие |050| X | | X | | X | | X | |
| из Пенсионного фонда Российской | | | | | | | | | |
| Федерации | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| пенсионные накопления, поступившие |060| X | | X | | X | | X | |
| от других негосударственных | | | | | | | | | |
| пенсионных фондов | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| от доверительного управляющего |070| | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в совокупный вклад учредителей |080| X | X | | | X | X | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| целевые взносы вкладчиков |090| | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| благотворительные взносы |100| | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| прочие поступления |110| | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Денежные средства, направленные |120| ( )| ( ) | ( ) | ( )| ( ) | ( )| ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| на выплаты негосударственных пенсий|130| ( )| X | X | ( )| ( ) | X | X | )|
| и выкупных сумм | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на выплаты накопительной части |140| X | ( ) | X | ( )| X | ( )| X | )|
| трудовой пенсии | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на выплаты правопреемникам |150| ( )| ( ) | X | ( )| ( ) | ( )| X | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в Пенсионный фонд Российской |160| X | ( ) | X | ( )| X | ( )| X | )|
| Федерации | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в другие негосударственные |170| ( )| ( ) | X | ( )| ( ) | ( )| X | )|
| пенсионные фонды | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в доверительное управление |180| ( )| ( ) | ( ) | ( )| ( ) | ( )| ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на оплату работ, услуг, материалов |190| X | X | ( ) | ( )| X | X | ( ) | )|
| и иных оборотных активов | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на оплату труда |200| X | X | ( ) | ( )| X | X | ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на другие расходы на обеспечение |210| X | X | ( ) | ( )| X | X | ( ) | )|
| уставной деятельности | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на расчеты по налогам и сборам |220| ( )| ( ) | ( ) | ( )| ( ) | ( )| ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| прочие выплаты |230| ( )| ( ) | ( ) | ( )| ( ) | ( )| ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Чистые денежные средства от текущей|240| | | | | | | | |
| деятельности | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Движение денежных средств по | | | | | | | | | |
| инвестиционной деятельности | | | | | | | | | |
|------------------------------------| | | | | | | | | |
| Денежные средства, поступившие |250| | X | | | | X | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| от продажи объектов основных |260| | X | | | | X | | |
| средств, доходных вложений в | | | | | | | | | |
| материальные ценности, | | | | | | | | | |
| нематериальных активов | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Форма 0710104 с. 3
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| от продажи ценных бумаг и иных |270| | X | | | | X | | |
| финансовых вложений | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| полученные дивиденды |280| | X | | | | X | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| полученные проценты |290| | X | | | | X | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| поступления от погашения займов и |300| X | X | | | X | X | | |
| кредитов, предоставленных другим | | | | | | | | | |
| организациям | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Денежные средства, направленные |310| ( )| X | ( ) | ( )| ( ) | X | ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| на приобретение объектов основных |320| ( )| X | ( ) | ( )| ( ) | X | ( ) | )|
| средств, доходных вложений в | | | | | | | | | |
| материальные ценности, | | | | | | | | | |
| нематериальных активов | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на приобретение ценных бумаг и иных|330| ( )| X | ( ) | ( )| ( ) | X | ( ) | )|
| финансовых вложений | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| займы, предоставленные другим |340| X | X | ( ) | ( )| X | X | ( ) | )|
| организациям | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на вознаграждение управляющей |350| ( )| X | ( ) | ( )| ( ) | X | ( ) | )|
| компании | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на вознаграждение спецдепозитарию |360| ( )| X | ( ) | ( )| ( ) | X | ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| на расчеты по налогам и сборам |370| ( )| X | ( ) | ( )| ( ) | X | ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Чистые денежные средства от |380| | X | | | | X | | |
| инвестиционной деятельности | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Движение денежных средств по | | | | | | | | | |
| финансовой деятельности | | | | | | | | | |
|------------------------------------| | | | | | | | | |
| Денежные средства, поступившие |390| X | X | | | X | X | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| полученные кредиты и займы |400| X | X | | | X | X | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Денежные средства, направленные |410| X | X | ( ) | ( )| X | X | ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| в том числе: | | | | | | | | | |
| на погашение займов и кредитов |420| X | X | ( ) | ( )| X | X | ( ) | )|
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Чистые денежные средства от |430| X | X | | | X | X | | |
| финансовой деятельности | | | | | | | | | |
|------------------------------------|---|------------------|----------------|--------------|-----|-------------------|----------------|--------------|-----|
| Остаток денежных средств на конец |440| X | X | | | X | X | | |
| отчетного периода | | | | | | | | | |
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Главный
Руководитель --------- ------------ бухгалтер --------- ------------
(подпись) (расшифровка (подпись) (расшифровка
подписи) подписи)
"--" ------------- ---- г.
ОТЧЕТ
О ДВИЖЕНИИ ИМУЩЕСТВА, СОСТАВЛЯЮЩЕГО
ПЕНСИОННЫЕ РЕЗЕРВЫ И ПЕНСИОННЫЕ НАКОПЛЕНИЯ
негосударственного пенсионного фонда
-----------
| КОДЫ |
|---------|
Форма N 5-НПФ по ОКУД | 0710105 |
|---------|
за 200- г. Дата (год, месяц, число) | | | |
|---------|
Организация по ОКПО | |
-------------------------------------------- |---------|
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН | |
-------------------------------------------- |---------|
Вид деятельности по ОКВЭД | |
-------------------------------------------- |---------|
Организационно-правовая форма/ | | |
-------------------------------------------- по ОКОПФ/ | | |
форма собственности ОКФС | | |
-------------------------------------------- |---------|
Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ | 384 |
-------------------------------------------- -----------
I. Пенсионные резервы
-------------------------------------------------------------------
| Показатель |Всего за| Всего за |
|---------------------------------------------|отчетный|предыдущий|
| наименование |код| год | год |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Остаток средств пенсионных резервов на |010| | |
| начало отчетного года | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| в том числе: | | | |
| резервы покрытия пенсионных |011| | |
| обязательств | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| страховой резерв |012| | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Направлено на формирование пенсионных |020| | |
| резервов | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| пенсионные взносы |030| | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| доход от размещения пенсионных резервов,|040| | |
| направленный на пополнение: | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| резервов покрытия пенсионных |041| | |
| обязательств | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| страхового резерва |042| | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| целевые средства, направленные на |050| | |
| формирование страхового резерва | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| средства для обеспечения уставной |060| | |
| деятельности фонда, направленные на | | | |
| формирование страхового резерва | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Справочно: | | | |
| остатки денежных средств на |070| | |
| пенсионных счетах вкладчиков | | | |
| (участников) фонда, образовавшиеся после| | | |
| осуществления выплаты выкупной суммы и | | | |
| направленные на формирование страхового | | | |
| резерва | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Израсходовано средств пенсионных |080|( )|( )|
| резервов в отчетном году | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| негосударственные пенсии |090|( )|( )|
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| выкупные суммы и выплаты правопреемникам|100|( )|( )|
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Остаток средств пенсионных резервов на |120| | |
| конец отчетного года | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| в том числе: | | | |
| резервы покрытия пенсионных |121| | |
| обязательств | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| страховой резерв |122| | |
-------------------------------------------------------------------
Форма 0710105 с. 2
II. Движение имущества, составляющего пенсионные резервы
-----------------------------------------------------------------------------------
| Показатель | Остаток на | Поступило | Выбыло | Остаток |
|----------------------------------| начало | в отчетном | за |на конец |
| наименование |код | отчетного | году | отчетный|отчетного|
| | | года | | год | года |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| Доходные вложения в |200 | | | ( ) | |
| материальные ценности | | | | | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| в том числе: | | | | | |
| здания |210 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| земельные участки |220 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| прочие |230 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| Финансовые вложения |240 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| в том числе: | | | | | |
| государственные |250 | | | ( ) | |
| и муниципальные ценные | | | | | |
| бумаги | | | | | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| из них: | | | | | |
| долгосрочные |251 | | | ( ) | |
| ----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| краткосрочные |252 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| вклады в уставные |260 | | | ( ) | |
| (складочные) капиталы других| | | | | |
| организаций | | | | | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| из них: | | | | | |
| долгосрочные |261 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| краткосрочные |262 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| ценные бумаги других |270 | | | ( ) | |
| организаций (облигации, | | | | | |
| векселя и др.) | | | | | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| из них: | | | | | |
| долгосрочные |271 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| краткосрочные |272 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| банковские вклады (депозиты)|280 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| из них: | | | | | |
| долгосрочные |281 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| краткосрочные |282 | | | ( ) | |
|-----------------------------|----|-------------|------------|---------|---------|
| прочие |290 | | | ( ) | |
-----------------------------------------------------------------------------------
III. Пенсионные накопления
-------------------------------------------------------------------
| Показатель |Всего за| Всего за |
|---------------------------------------------|отчетный|предыдущий|
| наименование |код| год | год |
| | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Остаток средств пенсионных накоплений на|400| | |
| начало отчетного года | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Поступило средств пенсионных накоплений |410| | |
| в отчетном году | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| из Пенсионного фонда Российской |420| | |
| Федерации | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| от предыдущих страховщиков (фондов) |430| | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| доход от инвестирования пенсионных |440| | |
| накоплений | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| Направлено средств пенсионных накоплений|450|( )|( )|
| в отчетном году | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| на выплаты накопительной части трудовой |460|( )|( )|
| пенсии застрахованным лицам | | | |
-------------------------------------------------------------------
Форма 0710105 с.
-------------------------------------------------------------------
| 1 | 2 | 3 | 4 |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| на выплаты правопреемникам |470|( )|( )|
| застрахованных лиц | | | |
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| в Пенсионный фонд Российской Федерации |480|( )|( )|
|-----------------------------------------|---|--------|----------|
| в другой негосударственный пенсионный |490|( )|( )|
| фонд | | | |
Страницы: 1 2 |