РАСПОРЯЖЕНИЕ
ПРАВИТЕЛЬСТВО РФ
27 июля 2007 г.
N 1007-р
(Д)
1. В соответствии с частью 2 статьи 6 Федерального закона "О
банке развития" утвердить прилагаемый Меморандум о финансовой политике
государственной корпорации "Банк развития и внешнеэкономической
деятельности (Внешэкономбанк)" (далее - Меморандум).
2. Положения Меморандума распространяются на правоотношения,
возникшие с даты его утверждения.
При расчете показателей, предусмотренных пунктами 10, 17, 18 и 27
Меморандума, используется фактический размер собственных средств
(капитала) государственной корпорации "Банк развития и
внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" (далее -
Внешэкономбанк).
Принять к сведению, что в 2007 году уставный капитал
Внешэкономбанка составит 250 млрд. рублей.
3. Правление Внешэкономбанка представляет наблюдательному совету
Внешэкономбанка в месячный срок с даты вступления в силу Меморандума
информацию:
о сделках, совершенных Внешэкономбанком при осуществлении
инвестиционной деятельности с даты государственной регистрации
Внешэкономбанка до даты вступления в силу Меморандума, и об их
соответствии (несоответствии) требованиям, установленным Меморандумом;
о соответствии (несоответствии) состава и структуры портфеля
ценных бумаг, формируемого в целях управления временно свободными
денежными средствами (ликвидностью) и рисками, требованиям,
установленным Меморандумом;
об участии Внешэкономбанка в уставных капиталах финансовых
организаций (кредитных организаций, профессиональных участников рынка
ценных бумаг, страховых организаций).
4. Порядок участия Внешэкономбанка в реализации федеральных
целевых программ и государственных инвестиционных программ
устанавливается Правительством Российской Федерации.
Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ
27 июля 2007 г.
N 1007-р
УТВЕРЖДЕН
распоряжением Правительства
Российской Федерации
от 27 июля 2007 года
N 1007-р
МЕМОРАНДУМ
О ФИНАНСОВОЙ ПОЛИТИКЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ
КОРПОРАЦИИ "БАНК РАЗВИТИЯ И ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ВНЕШЭКОНОМБАНК)"
I. Общие положения
1. Меморандум о финансовой политике государственной корпорации
"Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)"
(далее - Меморандум) определяет основные направления и показатели
инвестиционной и финансовой деятельности государственной корпорации
"Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)"
(далее - Внешэкономбанк), в том числе количественные и качественные
ограничения инвестиционной и финансовой деятельности Внешэкономбанка в
целях обеспечения его финансовой устойчивости.
Меморандум также устанавливает основные условия, порядок и сроки
предоставления кредитов и займов, выдачи гарантий, участия в уставных
капиталах хозяйственных обществ, страхования экспортных кредитов и
количественные ограничения на привлечение заемных средств.
2. Меморандум устанавливает основы для определения инвестиционной
и финансовой политики, политики управления рисками Внешэкономбанка.
3. Внешэкономбанк выполняет банковские и другие операции,
предусмотренные Федеральным законом "О банке развития", с учетом
ограничений, установленных Меморандумом. Банковские операции
Внешэкономбанк осуществляет при реализации инвестиционных проектов,
отвечающих требованиям, установленным Меморандумом, и управлении
временно свободными денежными средствами (ликвидностью) в соответствии
с требованиями, установленными Меморандумом. Положения Меморандума
являются обязательными для исполнения правлением и председателем
Внешэкономбанка.
4. Деятельность Внешэкономбанка основывается на следующих
принципах:
а) отсутствие конкуренции с коммерческими финансовыми
институтами. При осуществлении инвестиционной деятельности
Внешэкономбанк отдает предпочтение инвестиционным проектам, при
реализации которых он не конкурирует с коммерческими финансовыми
институтами. Как правило, Внешэкономбанк участвует в реализации
инвестиционных проектов, если они не могут быть профинансированы
коммерческими финансовыми институтами на условиях, сопоставимых с
условиями финансирования, осуществляемого Внешэкономбанком;
б) публичность. Деятельность Внешэкономбанка осуществляется на
основе публичности и открытости инвестиционной и финансовой
деятельности с использованием лучшей практики корпоративного
управления;
в) безубыточность. Внешэкономбанк участвует в реализации
инвестиционных проектов при условии, что такие проекты не являются
убыточными;
г) частно-государственное партнерство. Внешэкономбанк отдает
предпочтение проектам, реализация которых основана на механизмах
частно-государственного партнерства;
д) экологическая ответственность. Внешэкономбанк не участвует в
реализации инвестиционных проектов, не соответствующих требованиям
охраны окружающей среды и стандартам экологической эффективности.
5. Анализ соответствия принципам, предусмотренным пунктом 4
Меморандума, осуществляется на этапе проведения в соответствии с
Меморандумом экспертизы инвестиционных проектов.
Результаты выполнения указанных принципов отражаются в годовом
отчете Внешэкономбанка.
II. Основные направления
инвестиционной деятельности Внешэкономбанка
6. Основными направлениями инвестиционной деятельности
Внешэкономбанка являются:
а) реализация инвестиционных проектов, направленных на устранение
инфраструктурных ограничений экономического роста, включая развитие
энергетической и транспортной инфраструктуры, инфраструктуры
жилищно-коммунального хозяйства, а также туризма;
б) реализация инвестиционных проектов, направленных на развитие
инноваций;
в) участие в реализации проектов, направленных на повышение
эффективности использования природных ресурсов, охрану окружающей
среды и улучшение экологической обстановки;
г) участие в реализации проектов, направленных на развитие малого
и среднего предпринимательства, посредством кредитования кредитных
организаций и юридических лиц, осуществляющих поддержку малого и
среднего предпринимательства;
д) поддержка экспорта промышленной продукции и услуг, в том числе
в целях диверсификации национального экспорта.
7. Основными отраслевыми приоритетами инвестиционной деятельности
Внешэкономбанка на 2007 - 2010 годы являются:
а) авиастроение и ракетно-космический комплекс;
б) судостроение;
в) электронная промышленность;
г) атомная промышленность, в том числе атомная энергетика;
д) транспортное, специальное и энергетическое машиностроение;
е) металлургия (производство специальных сталей);
ж) деревообрабатывающая промышленность;
з) оборонно-промышленный комплекс.
8. Внешэкономбанк участвует в реализации инвестиционных проектов
в порядке и на условиях, устанавливаемых Меморандумом и внутренними
документами Внешэкономбанка, путем:
а) предоставления кредитов, займов, осуществления лизинговых
операций и финансирования на возвратной основе в иных формах,
предусмотренных Федеральным законом "О банке развития" (далее -
финансирование на возвратной основе);
б) выдачи гарантий и поручительств;
в) участия в уставных капиталах хозяйственных обществ;
г) страхования экспортных кредитов от коммерческих и политических
рисков в порядке, установленном Правительством Российской Федерации;
д) гарантийной поддержки экспорта.
9. Внешэкономбанк участвует в реализации инвестиционных проектов,
имеющих общегосударственное значение и осуществляемых на условиях
частно-государственного партнерства, в том числе финансируемых за счет
средств Инвестиционного фонда Российской Федерации, а также
инвестиционных проектов, связанных с созданием объектов инфраструктуры
и иных объектов, предназначенных для обеспечения функционирования
особых экономических зон.
Внешэкономбанк участвует в инвестиционных проектах, реализуемых в
рамках федеральных целевых программ, если эти проекты соответствуют
требованиям, установленным Меморандумом.
В исключительных случаях Внешэкономбанк в порядке и на условиях,
определяемых решением наблюдательного совета Внешэкономбанка, может
участвовать в реализации других инвестиционных проектов.
10. При осуществлении инвестиционной деятельности Внешэкономбанк
обеспечивает соблюдение минимально допустимого уровня коэффициента
достаточности капитала в размере 10 процентов.
Коэффициент достаточности капитала определяется как отношение
размера собственных средств (капитала) Внешэкономбанка и величины его
активов, взвешенных по уровню риска.
Методика расчета размера собственных средств (капитала), величины
активов, взвешенных по уровню риска, а также методика расчета значения
коэффициента достаточности капитала разрабатываются на основании
нормативных актов Банка России и утверждаются наблюдательным советом
Внешэкономбанка по представлению правления Внешэкономбанка.
III. Условия, порядок, сроки, ограничения
и лимиты предоставления банковских кредитов,
займов, гарантий и поручительств, осуществление
финансирования на возвратной основе
11. Внешэкономбанк предоставляет кредиты, займы, гарантии и
поручительства, а также осуществляет финансирование на возвратной
основе в целях реализации инвестиционных проектов, соответствующих
основным направлениям инвестиционной деятельности Внешэкономбанка,
установленным Меморандумом, а также следующим критериям:
а) срок окупаемости проекта - более 5 лет;
б) общая стоимость проекта - более 2 млрд. рублей.
12. Минимальный размер предоставляемых Внешэкономбанком кредитов,
займов, гарантий, поручительств и финансирования на возвратной основе
в целях реализации инвестиционного проекта устанавливается в размере 1
млрд. рублей или в размере суммы в иностранной валюте, эквивалентной 1
млрд. рублей.
13. Условия и порядок предоставления кредитов, займов, гарантий,
поручительств и финансирования на возвратной основе, в том числе
требования к обеспечению по кредиту, займу и требования, предъявляемые
к заемщику, устанавливаются положением о кредитной политике
Внешэкономбанка, утверждаемым наблюдательным советом Внешэкономбанка
по предложению правления Внешэкономбанка.
14. Внешэкономбанк при принятии решений о предоставлении
кредитов, займов, гарантий и поручительств, а также об осуществлении
финансирования на возвратной основе осуществляет экспертизу
инвестиционного проекта в порядке, предусмотренном пунктом 41
Меморандума.
15. Внешэкономбанк осуществляет преимущественно среднее и
долгосрочное (более 3 лет) кредитование инвестиционных проектов.
16. Доля долгосрочных и среднесрочных кредитов, займов в общем
портфеле кредитов, займов устанавливается в размере не менее 80
процентов общего объема кредитов, займов, предоставленных
Внешэкономбанком.
17. В целях ограничения кредитного риска Внешэкономбанка
устанавливаются следующие лимиты:
а) максимальный размер риска на 1 заемщика или группу связанных
заемщиков не должен превышать 25 процентов размера собственных средств
(капитала) Внешэкономбанка;
б) совокупный размер крупных рисков не должен превышать 800
процентов размера собственных средств (капитала) Внешэкономбанка.
18. Наблюдательный совет Внешэкономбанка вправе устанавливать
дополнительные лимиты, в том числе относительно структуры кредитного
портфеля Внешэкономбанка.
19. Методика и порядок расчета показателей и лимитов, указанных в
пункте 17 Меморандума, устанавливаются с учетом подходов к оценке
риска, изложенных в нормативных актах Банка России, и утверждаются
наблюдательным советом Внешэкономбанка.
IV. Условия и порядок участия
в уставных капиталах хозяйственных обществ
и (или) приобретения облигаций хозяйственных обществ,
ограничения и лимиты участия в уставных капиталах
хозяйственных обществ и (или) приобретения
облигаций хозяйственных обществ
20. Внешэкономбанк принимает решение об участии в уставных
капиталах и (или) о приобретении облигаций хозяйственных обществ в
случае, если хозяйственное общество осуществляет реализацию
инвестиционных проектов, соответствующих основным направлениям
инвестиционной деятельности Внешэкономбанка, установленным
Меморандумом, а также следующим критериям:
а) срок окупаемости проекта - более 5 лет;
б) объем финансирования, необходимый для реализации проекта, -
более 2 млрд. рублей.
21. Минимальный размер средств, направляемых для участия в
уставном капитале одного хозяйственного общества и (или) приобретения
облигаций хозяйственного общества, устанавливается в размере 1 млрд.
рублей или в размере суммы в иностранной валюте, эквивалентной 1 млрд.
рублей.
22. Внешэкономбанк при принятии решений об участии в уставном
капитале хозяйственного общества и (или) о приобретении облигаций
хозяйственного общества осуществляет экспертизу инвестиционного
проекта в порядке, предусмотренном пунктом 41 Меморандума.
23. Внешэкономбанк может участвовать в уставном капитале
финансовых организаций (кредитных организаций, профессиональных
участников рынка ценных бумаг, страховых организаций) в соответствии с
Федеральным законом "О банке развития" и на основании решения
наблюдательного совета Внешэкономбанка.
24. Предусмотренные пунктами 20 - 23 Меморандума ограничения не
распространяются на операции с ценными бумагами хозяйственных обществ
при осуществлении Внешэкономбанком деятельности по управлению временно
свободными денежными средствами (ликвидностью) и рисками в
соответствии с требованиями, установленными Меморандумом.
V. Условия и порядок гарантийной поддержки
экспорта, страхования экспортных кредитов от коммерческих
и политических рисков, ограничения и лимиты
гарантийной поддержки и страхования
25. Внешэкономбанк осуществляет финансовую и гарантийную
поддержку экспорта промышленной продукции, страхование экспортных
кредитов или кредитных линий в соответствии с целями и функциями своей
деятельности.
26. Порядок осуществления Внешэкономбанком страхования экспортных
кредитов от коммерческих и политических рисков утверждается
Правительством Российской Федерации.
27. Максимальный размер обязательств Внешэкономбанка, связанных с
осуществлением гарантийной поддержки экспорта и (или) страхования, в
отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков не должен
превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала)
Внешэкономбанка.
VI. Условия, порядок и ограничения
финансовой поддержки кредитных организаций
и юридических лиц в целях развития малого
и среднего предпринимательства
28. Внешэкономбанк предоставляет гарантии, поручительства и
кредиты кредитным организациям и юридическим лицам, осуществляющим
поддержку малого и среднего предпринимательства, в порядке,
утверждаемом наблюдательным советом Внешэкономбанка.
29. Срок кредитования субъектов малого и среднего
предпринимательства составляет более 2 лет. Размер предоставляемого
кредита - не более 150 млн. рублей.
30. Общая сумма гарантий, поручительств и кредитов,
предоставляемых кредитным организациям и юридическим лицам,
осуществляющим поддержку малого и среднего предпринимательства,
ежегодно, начиная с 2007 года, определяется наблюдательным советом
Внешэкономбанка на очередной год.
31. Сумма гарантий, поручительств и кредитов, предоставленных
Внешэкономбанком в целях поддержки малого и среднего
предпринимательства, учитывается при расчете показателей и лимитов,
установленных пунктами 17 и 18 настоящего Меморандума.
VII. Основные направления
финансовой деятельности Внешэкономбанка
32. Основными направлениями финансовой деятельности
Внешэкономбанка являются:
а) увеличение ресурсной базы;
б) управление временно свободными денежными средствами
(ликвидностью);
в) управление рисками.
33. В целях увеличения ресурсной базы и управления временно
свободными денежными средствами (ликвидностью) и рисками
Внешэкономбанк вправе:
а) привлекать заимствования на внутреннем и внешнем рынках, в том
числе на рынке межбанковского кредитования;
б) размещать временно свободные денежные средства на внутреннем и
внешнем рынках, в том числе на рынке межбанковского кредитования;
в) участвовать в сделках, предусматривающих обязательства сторон
уплачивать денежные средства в зависимости от изменения цен на товары
и ценные бумаги, курса валюты, величины процентной ставки и уровня
инфляции;
г) осуществлять куплю-продажу иностранной валюты.
34. Внешэкономбанк вправе привлекать заимствования путем выпуска
и размещения облигаций и других ценных бумаг на внешнем и внутреннем
рынках в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке
ценных бумаг и применимым иностранным законодательством. Принятие
решения о выпуске облигаций и порядка выпуска Внешэкономбанком ценных
бумаг осуществляется наблюдательным советом Внешэкономбанка.
35. В целях предотвращения конфликта интересов не допускается
приобретение Внешэкономбанком выпускаемых им корпоративных облигаций и
других ценных бумаг при осуществлении функций государственной
управляющей компании по доверительному управлению средствами
пенсионных накоплений в соответствии с частью 2 статьи 21 Федерального
закона "О банке развития" и агента Пенсионного фонда Российской
Федерации.
36. В целях управления временно свободными денежными средствами
(ликвидностью) Внешэкономбанк вправе осуществлять операции на рынке
ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации.
37. Наблюдательный совет Внешэкономбанка вправе устанавливать
требования к размеру и структуре портфеля ценных бумаг и иных
финансовых инструментов, формируемого в целях управления временно
свободными денежными средствами (ликвидностью), а также к объему и
характеру операций, проводимых Внешэкономбанком в соответствии с
пунктом 33 Меморандума.
38. Наблюдательный совет Внешэкономбанка ежегодно, начиная с 2007
года, определяет предельный размер средств, направляемых на цели
управления временно свободными денежными средствами (ликвидностью)
Внешэкономбанка.
39. Внешэкономбанк формирует фонды за счет своей прибыли и на
основании положения о фондах Внешэкономбанка, утверждаемого
наблюдательным советом Внешэкономбанка.
Проекты, направленные на оказание благотворительной и спонсорской
поддержки, финансируются за счет прибыли Внешэкономбанка. Программа
осуществления Внешэкономбанком благотворительной и спонсорской
поддержки на очередной год утверждается наблюдательным советом
Внешэкономбанка.
VIII. Экспертиза инвестиционных проектов
40. Для участия в реализации инвестиционных проектов и проектов
экспортных контрактов российских экспортеров Внешэкономбанк проводит
экспертизу этих проектов.
41. По результатам экспертизы инвестиционного проекта и проекта
экспортного контракта российского экспортера, осуществляемой
Внешэкономбанком, составляется заключение, включающее анализ
качественных и количественных параметров, оценку эффективности этих
проектов и их соответствия требованиям, установленным Меморандумом.
Порядок проведения указанной экспертизы утверждается правлением
Внешэкономбанка.
IX. Условия и порядок осуществления
Внешэкономбанком деятельности в качестве
инвестиционного консультанта по реализации
инвестиционных проектов
42. Внешэкономбанк осуществляет на комиссионной основе
деятельность в качестве инвестиционного консультанта по реализации
инвестиционных проектов, соответствующих основным направлениям
инвестиционной деятельности Внешэкономбанка и отвечающих требованиям,
установленным Меморандумом, в том числе структурирование
финансирования инвестиционного проекта.
43. Размер комиссионного вознаграждения и другие условия
осуществления Внешэкономбанком деятельности в качестве инвестиционного
консультанта по реализации инвестиционных проектов утверждаются
правлением Внешэкономбанка.
X. Основные положения политики управления рисками
44. Внешэкономбанк формирует резервы на возможные потери по
ссудной и приравненной к ней задолженности на основании утверждаемых
наблюдательным советом Внешэкономбанка положений и требований, которые
устанавливаются в соответствии с подходами, изложенными в нормативных
актах Банка России, а также с принятыми в международной практике
принципами и подходами.
45. Внешэкономбанк формирует резервный фонд.
Минимальный объем ежегодных отчислений в резервный фонд
устанавливается в размере 20 процентов прибыли Внешэкономбанка.
XI. Отчетность и представление информации
46. Внешэкономбанк представляет в Правительство Российской
Федерации годовой отчет, ежегодную консолидированную финансовую
отчетность, подготовленную в соответствии с международными стандартами
финансовой отчетности, и заключение аудиторов в срок не позднее 10
рабочих дней с даты поступления заключения аудиторов.
47. Внешэкономбанк дополнительно представляет наблюдательному
совету Внешэкономбанка информацию:
а) об инвестиционных проектах, соответствующих требованиям,
установленным Меморандумом, в отношении которых Внешэкономбанком
проведена экспертиза и принято решение о предоставлении
финансирования, включая информацию о размерах и формах участия в
реализации проектов, - ежеквартально;
б) об инвестиционных проектах, соответствующих требованиям,
установленным Меморандумом, в отношении которых Внешэкономбанком
проведена экспертиза и принято решение об отказе в предоставлении
финансирования, включая информацию о причинах отказа, - ежеквартально;
в) об инвестиционных проектах, объем финансирования которых
составляет более 1 процента размера собственных средств (капитала)
Внешэкономбанка, - ежеквартально;
г) о размере и структуре портфеля ценных бумаг, формируемого в
целях управления временно свободными денежными средствами
(ликвидностью) и рисками, - ежеквартально.
48. Внешэкономбанк размещает на своем сайте в сети Интернет
краткую информацию о своей деятельности (за исключением информации,
размещение которой ограничено либо запрещено в соответствии с
законодательством Российской Федерации).
Перечень и состав этой информации, а также порядок и сроки ее
размещения утверждаются наблюдательным советом Внешэкономбанка.
49. Контроль за исполнением Меморандума возлагается на правление
Внешэкономбанка, службу внутреннего контроля Внешэкономбанка и
аудитора. Служба внутреннего контроля Внешэкономбанка ежеквартально
готовит отчет, который рассматривается наблюдательным советом
Внешэкономбанка. |