УКАЗАНИЕ
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТАМОЖЕННЫЙ КОМИТЕТ РФ
07 августа 1997 г.
N 01-14/1062
(Д)
В соответствии с п.3 решения Коллегии ГТК России от 31.12.96 "О
дальнейшем совершенствовании технологий таможенно-банковского
валютного контроля", утвержденного приказом ГТК России от 25.02.97 N
82, в целях повышения эффективности работы таможенных органов при
выполнении задач аналитического характера, организующей и
контролирующей роли региональных таможенных управлений при
осуществлении таможенными органами валютного контроля обязываю:
1. Начальников региональных таможенных управлений, начальников
таможен, подчиненных непосредственно ГТК России, обеспечить:
1.1. Подготовку и представление в ГТК России к 15 февраля года,
следующего за отчетным, аналитических материалов по осуществлению
подчиненными таможенными органами валютного контроля, а также контроля
за соблюдением участниками ВЭД требований, предъявляемых актами
государственного регулирования внешнеторговых бартерных сделок,
включающих в себя показатели результатов работы данных таможенных
органов в названном направлении, содержащих оценку влияния такого
контроля на другие показатели деятельности таможенных органов, видимых
тенденций и перспектив развития, путей совершенствования и повышения
эффективности указанного контроля.
При подготовке материалов целесообразно использовать рекомендации
по структуре отчета о результатах осуществления валютного контроля,
изложенные в приложении к письму ГТК России от 27.08.96 N 01-15/15652
"О представлении отчетов по валютному контролю", а также данные,
полученные в результате расчета показателей, характеризующих
результаты работы таможенных органов по осуществлению валютного
контроля, установленных указанием ГТК России от 21.08.95 N 01-12/1047
"О критериях оценки эффективности работы таможенных органов по
контролю таможенной стоимости и валютному контролю" с учетом изменений
и дополнений, внесенных указанием ГТК России от 04.06.97 N 01-14/715.
1.2. Представление в ГТК России в вышеуказанный срок по итогам
года, а к 15 августа - по итогам полугодия следующей информации:
1.2.1. Об укомплектовании отделов таможенной стоимости и
валютного контроля таможенных органов региона штатной численностью
(сведения необходимо представлять по каждому таможенному органу
региона, в т.ч. по ОТСиВК РТУ, а также сводные данные по региону):
- численность данных отделов согласно штатному расписанию;
- фактическая численность данных отделов;
- фактическая численность сотрудников, выполняющих функции
валютного контроля непосредственно в ОТСиВК;
- фактическая численность сотрудников (за счет штатной
численности ОТСиВК), выполняющих функции валютного контроля в отделах
таможенного оформления и на таможенных постах;
- вакансии.
1.2.2. О проведенных совместно с иными правоохранительными и
контролирующими органами проверочных мероприятиях, в ходе которых
рассмотрены вопросы соблюдения лицами валютного законодательства
Российской Федерации.
1.2.3. О лицах, признанных в отчетном периоде совершившими
нарушения таможенных правил, выразившиеся в несоблюдении требования
таможенного режима экспорта о ввозе товаров, работ, услуг, результатов
интеллектуальной деятельности, эквивалентных по стоимости
экспортированным товарам, либо зачислении на счета в уполномоченных
банках валютной выручки от экспорта товаров в установленном порядке
(если иное не предусмотрено актами законодательства Российской
Федерации), и при этом стоимость товаров, являющихся непосредственным
объектом правонарушения, по всем делам о НТП данной категории
составила сумму, превышающую 100 тыс.дол.США в эквиваленте, с
указанием наименований товаров, признанных непосредственным объектом
нарушения таможенных правил, их стоимости, даты вынесения
постановления по делу о НТП и его номера, размера наложенных и
взысканных штрафных санкций, а также причин и обстоятельств совершения
этих нарушений (по каждому участнику ВЭД).
1.3. Сбор информации о наличных расчетах российских юридических
лиц по внешнеторговым контрактам, выявленных при таможенном
оформлении, и целевых проверках финансово-хозяйственной деятельности
участников ВЭД и передачу ее в территориальные органы налоговой
полиции следующим образом:
1.3.1. Сбор информации о наличных расчетах производить ежемесячно
до 25 числа месяца, следующего за отчетным.
1.3.2. Передавать в форме DBF-файла (приложение N 1) в
оперативные отделы территориальных органов налоговой полиции
ежемесячно до 30 числа месяца, следующего за отчетным.
1.3.3. Представлять указанные данные в виде сводно-аналитической
таблицы (приложение N 2) в Управление валютного контроля ГТК России
один раз в квартал с разбивкой по месяцам до 30 числа месяца,
следующего за отчетным кварталом.
2. Начальников региональных таможенных управлений, исходя из
требований пункта 1 настоящего указания, обеспечить разработку
необходимой отчетности подчиненных таможенных органов по осуществлению
валютного контроля.
3. Признать утратившими силу следующие нормативные акты ГТК
России:
3.1. Письмо ГТК России от 28.11.94 N 01-13/13444 "О направлении
результатов проверок участников ВЭД".
3.2. Письмо ГТК России от 15.02.95 N 01-13/2219 "О форме
оперативной отчетности региональных таможенных управлений по
осуществлению валютного контроля".
3.3. Письмо УВК ГТК России от 28.03.95 N 01-13/4296 "О
представлении в ГТК России материалов о результатах проверок".
3.4. Письмо ГТК России от 19.10.95 N 01-13/14880 "О движении
кадров в отделах таможенной стоимости и валютного контроля".
3.5. Письмо УВК ГТК России от 06.02.96 N 14-16/2169 "Об уточнении
порядка представления в ГТК информации о результатах осуществления
валютного контроля".
4. Внести изменения в следующие нормативные акты ГТК России:
4.1. В письме ГТК России от 29.03.94 N 01-13/3281 "О некоторых
вопросах организации валютного контроля" исключить предпоследний
абзац.
4.2. В указании ГТК России от 24.11.93 N 01-12/994 "О мерах по
организации проверок финансово-хозяйственной деятельности" в пункте 5
слова "второй - в Отдел валютного контроля ГТК России" заменить на
слова "второй (в случае, если в ходе проверки рассмотрены вопросы
соблюдения участником ВЭД валютного законодательства, а также
требований, предъявляемых актами государственного регулирования
внешнеторговых бартерных сделок) - в структурное подразделение
валютного контроля вышестоящего таможенного органа".
4.3. В указании ГТК России от 11.04.95 N 01-12/575 "О порядке
реализации положений приказа ГТК России от 02.08.94 N 391дсп" в пункте
4.2 слова "бумажном и магнитном носителях" заменить на слова
"магнитном носителе", исключить слова "с приложением копии протокола и
постановления" и слова "с приложением копии акта проверки
финансово-хозяйственной деятельности участника ВЭД", а также исключить
пункт 7.
4.4. В письме ГТК России от 27.02.96 N 01-15/3366 "О некоторых
положениях совместной инструкции Банка России и ГТК России от 26.07.95
N 30 и N 01-20/10538 (соответственно)" исключить пункт 5.
4.5. В указании ГТК России от 29.07.96 N 01-14/843 "Об уточнении
порядка информационного обмена в целях валютного контроля" в пункте 8
слова "в течение 15-ти календарных дней" заменить на слова "в течение
тридцати календарных дней".
5. Контроль за исполнением настоящего указания оставляю за собой.
Примечание: Представление информации, предусмотренной пунктом 1.2
настоящего указания, по итогам I полугодия 1997 года не требуется.
Заместитель Председателя
ГТК России В.А. Максимцев
Приложение N 1
к Указанию ГТК России
от 07 августа 1997 года
N 01-14/1062
Структура DBF-файла
для передачи информации в оперативные
отделы территориальных органов налоговой полиции
NAMER - C80 - наименование российского участника ВЭД
ADRESR - C80 - адрес российского участника ВЭД
NCONTR - C20 - номер контракта
DCONTR - D8 - дата контракта
NAMETVR - C80 - наименование товара
CNTTVR - N12 - стоимость товара
SUMNAL - N12 - сумма наличного платежа
KODVAL - C3 - код валюты платежа
DATANAL - D8 - дата платежа
NAME - C80 - наименование иностранного партнера
PRIM - C80 - примечания
Приложение N 2
к Указанию ГТК России
от 07 августа 1997 года
N 01-14/1062
Сводно-аналитическая таблица сведений о наличных
расчетах юридических лиц по внешнеторговым контрактам
за _____________ квартал 19___ года
------------------------------------------------------------------
| Номер | Таможня | Код | Сумма наличных | Примечания |
| месяца | | валюты | расчетов | |
|--------|----------|----------|------------------|--------------|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
------------------------------------------------------------------
Сумма наличных расчетов без даты платежа |